第一章风险管理的发展轨迹.ppt
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➢人类对风险的关注处于不断的变化之中。从船 舶风险到火灾风险，再到人身风险，后来又扩展 到更加复杂的金融风险。一般来说，风险管理是 指经济主体通过对风险的识别、衡量、评价和处 理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理 活动。风险管理作为一门研究风险发生规律和风 险控制技术的新兴管理学科，其理论体系和应用 规范还在不断发展之中。 ➢风险一直伴随着人类社的发展，而风险管理是 社会生产和科学技术发展到一定阶段的产物。高 度的物质文明是风险管理产生的物质基础，运筹 学、概率统计、系统论、控制论、计算机技术等 为风险管理提供了理论基础和先进的技术手段。
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➢荀子提出“节用裕民，而善藏其余”，“岁虽凶败 水旱，使百姓无冻馁之患”。（要把剩余产品，主 要是粮食积蓄起来，遇灾荒年代使得百姓不受饥寒； 在平时，社会的鳏寡孤独和残疾人等，都能得到国 家的保护和社会的扶助。我国历代的赈济制度本质 上是建立后备、应付饥荒的一种风险对策。） ➢约公元前1700年开始，我国在长江从事货物水运的 商人们为了避免在贩运货物的过程中因意外事故的 出现使货物全部遭受损失，采取了将一批货物分装 于几条船上的做法。这实质上是一种风险分散、损 失分摊的风险处理方法。 ➢在我国封建社会，曾经有过一种对付风险的特殊方 法——把风险转移给镖局（民间组织）。
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1.1.2 国古代的风险管理思想
➢《夏箴》有云：“天有四殃，水旱饥荒，其至 无时，非务积聚，何以备之。”（自然灾害何时 发生难以预料，需要随时储粮备荒。） ➢《周礼·仓人》则说：“谷有余则藏之，以待 凶年尔颁之。”《礼记·礼运》载孔子言：“大 道之行也，天下为公。选贤与能，讲信修睦。故 人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有 所用，幼有所长，矜寡孤独废疾者皆有所养。” 墨子主张“必使饥者得食，寒者得衣，劳者得息” 和“有力以劳人”。
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➢对付财产风险，早在公元前3000年，古埃及横越 沙漠的商队就开始对于丢失的骆驼采用互助共济 方式进行补偿；而在幼发拉底河沿岸则早已出现 了冒险借贷，并在巴比伦《汉默拉比法典》（公 元前1792~1750年间）中有所规定，《汉默拉比法 典》中还有关于对付火灾风险的规定。公元前916 年的罗地安海商法所确定的共同海损制度是对公 元前2000年以来一直流行的这种海上风险处理方 法的肯定。按照该原则，在货物和船舶发生共同 风险时，由船长作出抛弃货物火器具的决定，因 抛弃而引起的损失由全体船、货关系人共同进行 分摊。
➢在人与兽斗争阶段，当时社会处于原始的未开 化时期，生产力极其落后，人们面临的主要风险 是毒蛇猛兽的威胁，为了生存，人们不得不联合 起来共同抗击猛兽的袭击，并研制一些工具。
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➢这便是最古老，人类风险管理意识的萌芽。随着 社会生产力的提高，自然灾害和疾病成为威胁人类 安全的主要风险，这时就进入了人与神斗争的阶段。 当人们无法解释自然界的某些现象时，只有祈求神 的保佑，反映了人们强烈的安全需求，促使人们的 风险管理意识逐步增强。在互助共济阶段，人们产 生了原始的保险意识，即互助共济思想。与风险抗 争的长期实践，使人们明白了“居安思危”、“防 患未然”的道理。 ➢ 特别是生产力发展，有剩余产品出现后，建立 后备应付饥荒被作为政府和百姓处理重大自然灾害 风险的一种新的重要手段。
译，风险管理实务，中国金融出版社，2001年。
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目录
第一章 风险管理的发展轨迹 第二章 风险管理的基本原理 第三章 风险识别 第四章 风险衡量 第五章 控制风险管理技术 第六章 财务型风险管理技术 第七章 风险管理决策 风险管理与分析案例
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第一章 风险管理的发展轨迹
年。 5. 于九如主编：投资项目风险分析，机械工业出版社，1999年。 6. 何文炯 著：风险管理，东北财经大学出版社，1999年。 7. 施兵超 杨文泽著：金融风险管理，上海财经大学出版社，
1999年。 8. 陈立文著：项目投资风险分析理论与方法，机械工业出版社，
2004年。 9. （美）高盛公司，瑞银华宝编著；寇日明、陈雨露、孙永红等
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1.1.3 西方古代的风险管理思想
➢约在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金组 织，参加这一组织的成员订立契约，当某个成员 不幸死亡时，有生存的成员所缴纳的会费支付丧 葬费获救济其遗属。此种类似的组织在古罗马和 希腊都曾盛行过。 ➢在中世纪的欧洲，则盛行各种行会——基尔特 (Guild)，也有互助共济的功能。这些都是应付人 身风险的方法。
1.1 风险管理的思想渊源 1.2 风险管理的产生 1.3 风险管理的发展
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1.1 风险管理的思想渊源
1.1.1 人类早期的风险管理意识 1.1.2 国古代的风险管理思想 1.1.3 西方古代的风险管理思想
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Байду номын сангаас
1.1.1 人类早期的风险管理意识
➢ 人类早期风险管理意识的形成分为三个阶段， 即人与兽斗争阶段、人与神斗争阶段以及互助共 济阶段。
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➢在公元前8世纪到公元前7世纪之间产生的船货抵 押贷款则是现代海上保险的前身。当时进行海上 货物运输的木船低于海上灾害的能力十分有限， 为此，船东和货主经常遭受损失。为了解决因灾 害事故造成的经营中断，船东和货主经常以船舶 和货物作为抵押向资金所有者举债，以此弥补资 金不足，继续贸易经营活动。 ➢随着生产力的进一步发展，西欧率先出现了以 互助共济、损失补偿为本质特征的`类似保险的行 为。
风险管理与分析
张彩虹
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前言
➢风险是客观存在的，除了自然风险之外， 随着科学技术的进步、生产社会化程度的提 高，许多新的风险随之产生，对人类社会产 生巨大影响。风险管理对企业及其他经，再 到人参风险济单位乃至家庭和个人都有积极 的作用，使得各经济单位更有效地利用资源， 降低风险处理的社会成本，使全社会的效益 增加。可以说，风险管理对社会可以产生巨 大的贡献。
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参考书目
1. 王晓群 主编：风险管理，上海财经大学出版社，2003年。 2. 约翰·拉夫特里（美）著，李清立 译：项目管理风险分析，机
械工业出版社，2003年。 3. 卢有杰 卢家仪 编著：项目风险管理，清华大学出版社，2001
年。 4. 陈湛匀 马照富主编：项目风险管理，立信会计出版社，1994
➢人类对风险的关注处于不断的变化之中。从船 舶风险到火灾风险，再到人身风险，后来又扩展 到更加复杂的金融风险。一般来说，风险管理是 指经济主体通过对风险的识别、衡量、评价和处 理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理 活动。风险管理作为一门研究风险发生规律和风 险控制技术的新兴管理学科，其理论体系和应用 规范还在不断发展之中。 ➢风险一直伴随着人类社的发展，而风险管理是 社会生产和科学技术发展到一定阶段的产物。高 度的物质文明是风险管理产生的物质基础，运筹 学、概率统计、系统论、控制论、计算机技术等 为风险管理提供了理论基础和先进的技术手段。
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➢荀子提出“节用裕民，而善藏其余”，“岁虽凶败 水旱，使百姓无冻馁之患”。（要把剩余产品，主 要是粮食积蓄起来，遇灾荒年代使得百姓不受饥寒； 在平时，社会的鳏寡孤独和残疾人等，都能得到国 家的保护和社会的扶助。我国历代的赈济制度本质 上是建立后备、应付饥荒的一种风险对策。） ➢约公元前1700年开始，我国在长江从事货物水运的 商人们为了避免在贩运货物的过程中因意外事故的 出现使货物全部遭受损失，采取了将一批货物分装 于几条船上的做法。这实质上是一种风险分散、损 失分摊的风险处理方法。 ➢在我国封建社会，曾经有过一种对付风险的特殊方 法——把风险转移给镖局（民间组织）。
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1.1.2 国古代的风险管理思想
➢《夏箴》有云：“天有四殃，水旱饥荒，其至 无时，非务积聚，何以备之。”（自然灾害何时 发生难以预料，需要随时储粮备荒。） ➢《周礼·仓人》则说：“谷有余则藏之，以待 凶年尔颁之。”《礼记·礼运》载孔子言：“大 道之行也，天下为公。选贤与能，讲信修睦。故 人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有 所用，幼有所长，矜寡孤独废疾者皆有所养。” 墨子主张“必使饥者得食，寒者得衣，劳者得息” 和“有力以劳人”。
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➢对付财产风险，早在公元前3000年，古埃及横越 沙漠的商队就开始对于丢失的骆驼采用互助共济 方式进行补偿；而在幼发拉底河沿岸则早已出现 了冒险借贷，并在巴比伦《汉默拉比法典》（公 元前1792~1750年间）中有所规定，《汉默拉比法 典》中还有关于对付火灾风险的规定。公元前916 年的罗地安海商法所确定的共同海损制度是对公 元前2000年以来一直流行的这种海上风险处理方 法的肯定。按照该原则，在货物和船舶发生共同 风险时，由船长作出抛弃货物火器具的决定，因 抛弃而引起的损失由全体船、货关系人共同进行 分摊。
➢在人与兽斗争阶段，当时社会处于原始的未开 化时期，生产力极其落后，人们面临的主要风险 是毒蛇猛兽的威胁，为了生存，人们不得不联合 起来共同抗击猛兽的袭击，并研制一些工具。
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➢这便是最古老，人类风险管理意识的萌芽。随着 社会生产力的提高，自然灾害和疾病成为威胁人类 安全的主要风险，这时就进入了人与神斗争的阶段。 当人们无法解释自然界的某些现象时，只有祈求神 的保佑，反映了人们强烈的安全需求，促使人们的 风险管理意识逐步增强。在互助共济阶段，人们产 生了原始的保险意识，即互助共济思想。与风险抗 争的长期实践，使人们明白了“居安思危”、“防 患未然”的道理。 ➢ 特别是生产力发展，有剩余产品出现后，建立 后备应付饥荒被作为政府和百姓处理重大自然灾害 风险的一种新的重要手段。
译，风险管理实务，中国金融出版社，2001年。
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目录
第一章 风险管理的发展轨迹 第二章 风险管理的基本原理 第三章 风险识别 第四章 风险衡量 第五章 控制风险管理技术 第六章 财务型风险管理技术 第七章 风险管理决策 风险管理与分析案例
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第一章 风险管理的发展轨迹
年。 5. 于九如主编：投资项目风险分析，机械工业出版社，1999年。 6. 何文炯 著：风险管理，东北财经大学出版社，1999年。 7. 施兵超 杨文泽著：金融风险管理，上海财经大学出版社，
1999年。 8. 陈立文著：项目投资风险分析理论与方法，机械工业出版社，
2004年。 9. （美）高盛公司，瑞银华宝编著；寇日明、陈雨露、孙永红等
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1.1.3 西方古代的风险管理思想
➢约在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金组 织，参加这一组织的成员订立契约，当某个成员 不幸死亡时，有生存的成员所缴纳的会费支付丧 葬费获救济其遗属。此种类似的组织在古罗马和 希腊都曾盛行过。 ➢在中世纪的欧洲，则盛行各种行会——基尔特 (Guild)，也有互助共济的功能。这些都是应付人 身风险的方法。
1.1 风险管理的思想渊源 1.2 风险管理的产生 1.3 风险管理的发展
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1.1 风险管理的思想渊源
1.1.1 人类早期的风险管理意识 1.1.2 国古代的风险管理思想 1.1.3 西方古代的风险管理思想
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1.1.1 人类早期的风险管理意识
➢ 人类早期风险管理意识的形成分为三个阶段， 即人与兽斗争阶段、人与神斗争阶段以及互助共 济阶段。
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➢在公元前8世纪到公元前7世纪之间产生的船货抵 押贷款则是现代海上保险的前身。当时进行海上 货物运输的木船低于海上灾害的能力十分有限， 为此，船东和货主经常遭受损失。为了解决因灾 害事故造成的经营中断，船东和货主经常以船舶 和货物作为抵押向资金所有者举债，以此弥补资 金不足，继续贸易经营活动。 ➢随着生产力的进一步发展，西欧率先出现了以 互助共济、损失补偿为本质特征的`类似保险的行 为。
风险管理与分析
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前言
➢风险是客观存在的，除了自然风险之外， 随着科学技术的进步、生产社会化程度的提 高，许多新的风险随之产生，对人类社会产 生巨大影响。风险管理对企业及其他经，再 到人参风险济单位乃至家庭和个人都有积极 的作用，使得各经济单位更有效地利用资源， 降低风险处理的社会成本，使全社会的效益 增加。可以说，风险管理对社会可以产生巨 大的贡献。
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参考书目
1. 王晓群 主编：风险管理，上海财经大学出版社，2003年。 2. 约翰·拉夫特里（美）著，李清立 译：项目管理风险分析，机
械工业出版社，2003年。 3. 卢有杰 卢家仪 编著：项目风险管理，清华大学出版社，2001
年。 4. 陈湛匀 马照富主编：项目风险管理，立信会计出版社，1994