内审文件汇编模板
(完整版)内审范本.docx
内部审核资料济宁金恒新型建材有限公司2016 年度内审计划保存期限：长期编号： JL-8.2.2- 02审核目的验证质量管理体系是否符合标准要求，是否得到有效实施并保持，争取不断改进的机会审核范围ISO 9001 ： 2008 标准所涉及的全部条款（7.3 删减）审核依据□ISO9001□体系文件和资料□法律法规□顾客要求审核人员（ A ）、彭康（ B）刘营实施项目及要点时间要求负责人协助人管理层 4.1 4.2 4.2.1 4.2.2 5.12016年 4 月 19-20日刘营彭康5.2 5.3 5.4.15.4.2 5.5.1 5.5.25.5.35.6.1 5.6.2 5.6.3 6.1 6.2.18.5.18.1 8.2 8.2.3 1.2试验室 5.4.1 5.5.17.5.47.62016年 4 月 19-20日刘营彭康8.2.48.3综合办公室 5.4.1 5.5.1 4.2.32016年 4 月 19-20日彭康刘营4.2.46.2.2 8.47.4生产部 5.4.1 5.5.1 7.5.1 6.3 6.42016年 4 月 19-20日刘营彭康7.17.5.27.5.37.5.5.7.5.38.5业务部7.2 、 5.4.1 、 5.5.1、2016年 4 月 19-20日彭康刘营8.2.1编制 : 刘营审核:彭康批准:徐庆水2016 年度内审实施计划1、审核目的：评价本公司质量管理体系的符合性和有效性，迎接第三方审核。
2、审核准则： （1） GB/T19001-2008（2）公司质量管理体系文件 （3）适用的法律、法规（4）其他3、审核方法：按部门审核4、审核范围：质量管理体系所覆盖的所有部门和人员5、体系覆盖产品：商品混凝土及砂浆产品的生产、服务。
6、审核时间： 2016 年 4 月 19-20 日7、成员组成序号姓 名代号资格1 彭康 A 组长2刘营B成员8、审核日程安排表日时 间审核人日程安排审核条款期7：30-8 ：00首次会议4.1 4.2 4.2.1 4.2.25.1 5.2 5.3 5.4.14 8：00-10 ： 00A 、B高管层5.4.2 5.5.1 5.5.2 5.5.3 5.6.1 5.6.2 5.6.36.1 6.2.1 8.5.1 8.1 8.2 8.2.3 1.2月19至 10：00-12 ：00A 、B试验室5.4.1、5.5.1、7.6 、8.2.4 、8.3 7、5.4、20日14：00-17 ：00A 、B业务部4 7：30-12 ： 00A 、B综合办公室月5.4.1 5.5.1 7.2 8.2.15.4.1、 5.5.1、 4.2.3 、4.2.4、6.2.2、、7.4 、19A 、B5.4.1 、 、6.3、 6.4 、 8.4、8.5、14：00-15 ：00 生产部5.5.1 7.1、 7.5.1、 7.5.2 、 7.5.3、 7.5.5至、2015：00-15 ：30A B审核组内部沟通日15：30-17 ：30末次 会 议编制：刘营审核：彭康 批准：徐庆水 2016.4.15□√首次会议审核组部门人员内部审核签到表姓名工作部门职务彭康试验室管代刘营管理负责人宣苓强业务部臧国华生产部臧建军综合办公室彭康试验室内部审核签到表□√末次会议姓名工作部门职务彭康试验室管代审刘营管理负责人核组宣苓强臧国华臧建军彭康业务部生产部综合办公室试验室部门人员受审核部门管理层负责人徐庆水彭康审核时间2016 年 04 月 18 日审核员刘营条款内容审核记录不符合项4· 1体系运行的基本全公司共有员工38 人，主要产品：商品混凝土及砂情况浆产品的生产和服务。
质量管理体系内审汇总资料
XXXX公司内部审核资料汇总审核日期：201２年0５月15—１６日审核组长:AAA内审组成员：BＢB目录1 2０12年度内审方案2 2012年度内审实施通知3 内审员聘任书4 201２年内部审核实施计划５首次会议签到表６内审检查表6.１管理层(总经理、管理者代表）６。
2 行政部6.3 销售部6．4 采购部6。
5生产部6.6 品管部6．7 技术部7 不符合项报告（共份)8 末次会议签到表９内部质量审核报告成都XX有限公司司发［2012］第XX号文2０1２年度质量管理体系内部审核方案公司按照 GB／T1９001—200８建立了质量管理体系，并于２012年3月12日正式颁发体系文件.为了不断提高我公司的质量管理水平，确定和检查我公司质量管理体系的符合性和有效性,达到持续改进的目的.公司决定在2012年5月开展一次全面的内部质量管理体系审核。
附表:《２012年度质量管理体系内部审核方案》成都XX有限公司２０1２年04月1０日附表１:２０12年度质量管理体系内部审核方案ﻬ成都XX有限公司司发[2011]第1５号文关于开展内部质量管理体系审核的通知公司各部门：我公司按照ISO900１：2008标准的要求，新建立了质量管理体系,目前公司质量管理体系文件已于20１2年３月1２日正式颁布实施运行.为了检查我公司所建立的质量管理体系运行的符合性、有效性，公司决定于２0110年５月１5~1６日开展内部质量管理体系审核.希望各部门认真做好内部质量管理体系审核准备工作，积极支持和配合内部质量管理体系审核工作.附件：1。
《内审员聘任书》２。
《质量管理体系内部审核实施计划》成都XX有限公司2０12年05月0９日ﻬ附件1：内审员聘任书为有效开展２01２年质量管理体系内部审核工作，特聘任以下人员作为２０１2年度环境管理体系的内审员。
组长:AAA (第1组)组员：BBＢ（第2组)管理体系管理者代表AAA2０12年05月0９日附件2：质量管理体系内部审核实施计划拟制： AAA 审批: 201２年０5月10日第1页，共2页第2页,共2页编号:ＪL—6。
公司内审制度汇编模板
公司内审制度汇编模板一、总则第一条为了加强公司内部审计工作，规范审计行为，提高公司管理水平，保障公司合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，制定本制度。
第二条公司内审制度适用于公司内部审计工作的各个方面，包括审计组织、审计计划、审计程序、审计报告等内容。
第三条公司内审制度遵循独立、客观、公正、保密的原则，确保审计工作的有效性和公正性。
二、审计组织第四条公司设立审计部，作为内部审计工作的执行机构，负责组织实施公司内部审计工作。
第五条审计部设总监一名，负责审计部的全面工作，并向公司董事会负责。
第六条审计部设立审计员岗位，负责具体实施审计工作。
三、审计计划第七条审计部根据公司经营情况、风险控制需要等因素，制定年度审计计划，报公司董事会审批。
第八条审计部根据年度审计计划，制定具体审计项目的工作方案，明确审计目标、审计范围、审计方法等内容。
第九条审计部根据审计项目的工作方案，组织审计员开展审计工作。
四、审计程序第十条审计部在进行审计前，应当向被审计单位送达审计通知书，明确审计时间、审计范围等内容。
第十一条审计员应当通过查阅资料、现场查看、访谈等方式，收集与审计事项相关的证据。
第十二条审计员应当对审计过程中发现的问题进行记录，并与被审计单位进行沟通。
第十三条审计员应当在审计结束后，撰写审计报告，对审计结果进行总结和分析。
第十四条审计部将审计报告提交给公司董事会，并对审计报告的内容负责。
五、审计报告第十五条审计报告应当包括审计目的、审计范围、审计方法、审计发现、审计结论等内容。
第十六条审计报告应当明确指出审计过程中发现的问题，并提出改进意见和建议。
第十七条审计报告应当经过审计部总监审核，公司董事会批准后，方能生效。
六、审计跟踪与整改第十八条审计部应当对审计报告中提出的问题进行跟踪，确保问题得到有效解决。
第十九条被审计单位应当对审计报告中提出的问题进行整改，并及时向审计部报告整改情况。
ISO9001-2015内部审核记录完整汇编
文件制修订记录
目录
1.ISO9001年度内部审核计划
2.质量管理体系内审实施计划
3.内部审核日程安排
4.ISO9001管理层内审检查表
5.ISO9001管理者代表内审检查表
6.ISO9001行政部内审检查表
7.ISO9001经营部内审检查表
8.ISO9001生产部内审检查表
9.ISO9001生产设备课内审检查表
10.ISO9001下属子公司分公司内审检查表
11.ISO9001安全环保部内审检查表
12.ISO9001财务科内审检查表
13.ISO9001综合办公室内审检查表
14.ISO9001总经理室内审检查表
15.ISO9001品质部内审检查表
16.ISO9001货仓部内审检查表
17.ISO9001采购部内审检查表
18.内审不合格报告单
19.质量体系内部审核报告范例
ISO9001年度内部审核计划
年别: 编号: .
说明：□—计划■—实施△—措施▲—纠正。
质量管理体系内审实施计划
内部审核日程安排
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
ISO9001-2015内审检查表
内审不合格报告单
质量体系内部审核报告。
2022年度内部审核资料汇编
2022年度内部审核资料汇编整理：企管部审核：批准：受控标识：整理时间：2022年06月10日目录1．2014年度内部审核计划2．审核实施计划3．内审组成员任命书4．内审首（末）次会议签到表5．内审检查表6．不符合项报告7．内部审核报告8．附件-培训记录表9．补充审核记录2022 年度内部审核计划JL-8.2.2-01 NO：02编制/日期：/2022.06.10审批/日期：/2022.06.10审核实施计划编制/日期：/2022.06.10 审批/日期：/2022.06.10内审组成员任命书为了贯彻执行ISO 9001：2008、ISO14001:2004、OHSAS18001：2007标准，加强对质量、环境/职业健康安全管理体系运作的领导，从即日起成立公司内审组并任命为我公司的内审组组长。
1．内审组长除本职工作外，还有以下的职责和权限是：⑴策划内部审核并编制《年度内部审核计划》及《审核实施计划》；⑵编写《内审检查表》并组织内审组实施内部审核；⑶编写《内部审核报告》并报管理者代表审核、批准。
2．内审组成员有：陈新、孙海涛、谢新，内审组有以下的职责和权限：⑴依法独立对本公司质量、环境/职业健康安全管理体系执行例行审核。
⑵对本公司质量、环境/职业健康安全管理体系的健全和完善负责。
⑶对不符合事实出具书面报告。
⑷跟踪验证纠正、预防措施实施情况及有效性，直至该问题得到有效解决。
总经理：2022年06月10日内审首（末）次会议签到表序号：1/4 编码: JL-8.2.2-04序号：2/4 编码: JL-8.2.2-04不符合项报告序号：3/4 JL-8.2.2-04不符合项报告序号：4/4 编码: JL-8.2.2-04培训记录表内审报告。
内审文件汇编模板
内审文件汇编模板内部审核资料汇编编制人：审批人：***********************年*月目录1 内审打算 (01)2内审工作日程打算 (03)3 首次会议通知 (05)4 首次会议签到表 (06)5 首次会议记录表 (07)6检验检测机构资质认定现场评审表 (09)7 内审不符合项报告 (21)8末次会议通知 (23)9 末次会议签到表 (24)10 末次会议记录 (25)11内部审核报告 (26)附件：内部审核记录表***********************年度内审打算文件编号：****** 为了更好的贯彻本公司质量方针，实现质量目标，客观评判本公司质量治理体系是否是正常连续有效的运行，加强公司内部治理，从而达到不断改进，自我完善和自我进展的目的，按照«检验检测机构资质认定评审准那么»要求，特制定****年下半年内审打算，具体内容如下：一、内审目的：评判本公司质量治理体系运行的符合性和有效性，为改进治理体系制造机会；二、内审依据：«检验检测机构资质认定评审准那么»、«质量手册»、«程序文件»、«作业指导书»、有关的法律法规等。
三、内部审核要素：1、组织2、人员3、工作产所与环境4、设备和设施5、治理体系内容6、法规、标准、技术规范的专门要求四、内审方式及时刻：本公司采纳集中式审核方式，打算定于****年8月份进行，具体时刻有办公室提早通知。
五、内审成员：内审组长及内审组成员公司年度内审打算文件编号：*******编制人：批准人：编制时刻：内审日程工作打算文件编号：*******打算编制人：批准人：会议通知****年8月3日****/CB022.6*******************〔首次〕会议签到表文件编号：************************** 年月日内部审核会议记录表共页第页文件编号：*******内部审核会议记录表共页第页文件编号：*******注：①在评审意见相应栏内划√；②体系文件中有描述但未实施的，为不符合；体系文件中有描述但实施不规范的，为差不多符合；体系文件无描述的，为缺此项。
GJB9001C-2017内部审核全套资料汇编
3
4.3
质量管理体系范围
公司生产和办公地址位于安顺市西秀区蔡官镇（新安工贸公司内），产品范围：锻件机械加工，部门有：生产技术部、办公室、质量部。本公司生产任务是按顾客合同要求和提供的图纸进行生产加工，均严格执行国家、行业的相关标准和顾客的图纸工艺要求，不进行产品的设计和开发，故删减标准中GB/T19001-2016/ISO9001：2015、AS9100D-2016标准的“8.3设计和开发”条款内容,但为了满足顾客新产品试制要求，保留GJB9001C-2017标准中的8.3.7“新产品试制”的相关要求，删减征得了顾客同意。
√
最高管理者是否指定管理者代表并授权？查管理者代表授权书？
公司指定为管理者管代表，具备管理者代表所需的技术和行政管理能力。经询问，管理者代表清楚并履行了自己的职责。下发了管理者代表任命书。
√
最高管理者如何确保内部沟通顺畅、有效？查沟通记录。
通过文件传阅、公司会议、张贴栏和培训、电话、微信群等进行内部沟通，保留了沟通记录。
√
公司如何寻求采取纠正措施和预防措施的机会？查纠正措施和预防措施实施情况。
通过日常的监督检查，发现问题识别改进的机会；
通过质量方针和质量目标的考核、内审、管理评审、不合格品审理等，识别采取纠正和预防措施的机会；
通过与顾客沟通、顾客反馈、顾客满意度调查等寻找改进的机会；
鼓励员工相互交流工作方法，分享成功的工作经验，将好的工作经验形成文件予以固化等。
2023年9月22日下午
办公室
5.3/6.1/6.2/7.1.2/7.2/7.1.6/7.3/7.4/7.5.1/7.5.2/7.5.3/8.2/8.4/8.5.5/9.1.2/9.1.1/9.1.3/9.2/10
零售企业内审制度汇编范本
一、总则第一条为加强本企业内部控制，提高风险管理水平，确保企业财务报告的真实、准确、完整，特制定本内审制度。
第二条本制度适用于本企业所有内审工作，包括但不限于财务审计、运营审计、合规审计等。
第三条内审工作应遵循独立、客观、公正的原则，确保审计质量。
二、内审机构与职责第四条本企业设立内部审计部，负责组织、实施、监督和评价内部审计工作。
第五条内部审计部的主要职责：（一）制定内审工作计划，组织实施内审项目；（二）审查企业财务报告的真实性、准确性、完整性；（三）对企业内部控制体系进行评价，提出改进建议；（四）对重大违法违规行为进行调查，提出处理意见；（五）监督和评价企业各项内部控制制度的执行情况；（六）对内审工作进行总结，提出改进措施。
三、内审工作程序第六条内审项目启动（一）内部审计部根据企业实际情况和年度内审工作计划，确定内审项目；（二）内部审计部向被审计部门发出内审通知书，明确审计目的、范围、时间等。
第七条内审实施（一）内部审计部按照内审通知书要求，对被审计部门进行现场审计；（二）内部审计部收集、整理、分析审计证据，形成审计底稿；（三）内部审计部对审计发现的问题，与被审计部门进行沟通，提出整改建议。
第八条内审报告（一）内部审计部根据审计底稿，编制内审报告，提交给企业领导；（二）内审报告应包括审计目的、范围、方法、发现的问题、整改建议等内容。
四、内审结果处理第九条内部审计部应将内审报告提交给企业领导，由企业领导组织相关部门对审计发现的问题进行整改。
第十条被审计部门应按照内审报告的要求，及时整改问题，并向内部审计部报告整改情况。
五、内审档案管理第十一条内部审计部应建立内审档案，对内审项目、审计底稿、内审报告等资料进行归档管理。
第十二条内审档案应妥善保管，确保档案的完整、准确、安全。
六、附则第十三条本制度由内部审计部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
本汇编范本仅供参考，具体内容可根据企业实际情况进行调整。
内部审计文书参考样式
内部审计文书参考样式目录一、年度审计计划二、被审计单位基本情况表三、项目审计计划表四、审计方案（之一）五、审计方案（之二）六、审计方案调整表七、审计通知书八、承诺书九、资料交接清单十、送达回证十一、审计工作底稿、汇总审计工作底稿十二、审计（调查）记录表十三、审计会议记录十四、审计报告十五、审计报告征求意见书十六、被审计单位（人员）对审计报告的反馈意见书十七、审计报告复核意见书十八、审计工作交接清单十九、审计档案目录一、年度审计计划**（单位）****年度审计计划（说明：在开始段落阐明内部审计年度工作目标）根据……要求，围绕……工作，****年我单位内部审计工作的总体目标是：……。
现编制****年度审计计划如下：一、审计项目（说明：阐明审计项目的类型、审计目的等）（一）经济责任审计根据人事部门的委托，组织对（所属）**单位主要负责人***同志任期审计、对（所属）***单位主要负责人**同志任中审计……。
……（二）基本建设项目审计根据《****基本建设项目**规定》等，组成审计小组对***工程建设项目进行竣工决算审计……。
……（三）财务收支审计安排对**单位、***单位等*个单位的财务收支审计……。
……（*）…………二、后续审计对以前实施的审计项目中所发现问题的整改以及有关审计建议的采纳情况进行检查……。
……三、审计资源分配（说明：阐明对应前述各审计项目和后续审计的时间、人员安排等）审计资源的具体分配情况见附表。
附：审计项目、审计资源分配情况表****年*月*日附件：审计项目、审计资源分配情况表编制人：编制日期：年月日二、被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表会计期间：三、项目审计计划表项目审计计划表被审计单位：编制人：编制日期：年月日四、审计方案（之一）关于****（审计项目名称）的审计方案（说明：编制审计方案要先表明审计的依据，明确受托责任。
审计方案的内容主要包括：审计目标、审计范围、重要性和审计风险评估、审计工作要求<进度安排、审计组职责分工>等）为了……，依据《****》……制定本项目审计方案。
单位内控内审制度汇编模板
单位内控内审制度汇编模板一、总则第一条为了加强单位内部控制和内部审计工作，规范单位经济活动，防范风险，提高管理水平和经营效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于单位的内部控制和内部审计工作，包括财务、资产、采购、合同、人力资源、安全生产等各个方面的内部控制和内部审计。
第三条单位内部控制和内部审计工作应遵循合法、合规、公开、公正、科学、有效的原则，确保单位经济活动的合法性、合规性、安全性和效益性。
二、内部控制制度第四条单位应设立内部控制机构，负责组织、协调、监督单位内部控制工作。
第五条单位内部控制应包括以下内容：（一）内部控制环境：建立良好的内部控制环境，包括组织结构、权责分明、人力资源管理等。
（二）风险评估：定期进行风险评估，识别和分析单位经济活动中的风险，制定相应的风险应对措施。
（三）控制活动：制定内部控制措施，对单位的财务、资产、采购、合同等经济活动进行控制。
（四）信息与沟通：建立有效的信息与沟通机制，确保单位内部控制的有效实施。
（五）监督评价：定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性进行监督和评价。
第六条单位应制定内部控制制度，明确内部控制的各项规定和操作流程，确保内部控制制度的执行。
三、内部审计制度第七条单位应设立内部审计机构，负责组织、协调、监督单位内部审计工作。
第八条单位内部审计应包括以下内容：（一）内部审计计划：根据单位经济活动的特点和风险，制定内部审计计划。
（二）内部审计程序：按照内部审计计划，进行内部审计工作，包括审计准备、审计实施、审计报告等环节。
（三）内部审计范围：包括财务、资产、采购、合同、人力资源、安全生产等各个方面的内部审计。
（四）内部审计报告：对内部审计发现的问题进行总结和分析，提出改进意见和建议，形成内部审计报告。
第九条单位应制定内部审计制度，明确内部审计的程序、方法和要求，确保内部审计工作的有效实施。
17025-2017内部审核资料汇编
图例说明：
计划审核已进行纠正措施已制定纠正措施已验证
编制：审核：批准：
日期：日期：日期：
表格编号：Q3-HR-005 B/0
医疗器械质量管理体系审核计划
审核目的
审核本公司的ISO IEC17025-2017管理体系是否符合规定的要求，评价ISO IEC17025-2017管理体系运行效果是否符合ISO IEC17025-2017标准要求，通过审核借以完善和改进ISO IEC17025-2017管理体系。
d)人员监督？实验室是否关注对人员能力的监督模式，确定可以独立承担实验室活动人员以及需要在指导和监督下工作的人员？实验室负责监督的人员是否具有相应的检测或校准的能力？
e)人员授权？
f)人员能力监控？实验室是否通过质量控制结果，包括盲样测试、实验室内比对、能力验证和实验室间比对结果、现场监督实际操作过程、核查记录等方式对人员实施监控，做好监控记录并进行评价？
b）实验室是否配备足够的电源容量，并确保试验用电源特性，如电压额定值、频率额定值、电压稳定度、频率稳定度、谐波畸变等，符合检测标准要求或保证检测结果的不确定度在预计的范围内？
c）实验室的检测工作电源应由独立电路供应，并应与空调电源、照明电源分开？
d）实验室的面积是否满足检测工作的需要？是否为工作设备和所有必要的辅助设备和仪器保留存储空间？应给检测人员和管理人员留有足够的操作空间？
如果实验室隶属于某一法人单位，是否有独立的建制，其机构组成是否有主管部门（独立法人单位）的批准文件，实验室负责人是否得到主管部门的正式书面任命，并授权
实验室独立进行规定范围的检测和/或校准工作?
5.2
实验室ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ否确定对实验室全权负责的管理层？
实验室是否明确对实验室全面负责的人员？其是否具备技术能力覆盖其所从事的检测或校准活动的全部技术领域？
内部审计文书参考样式
内部审计文书参考样式目录一、年度审计计划二、被审计单位基本情况表三、项目审计计划表四、审计方案（之一）五、审计方案（之二）六、审计方案调整表七、审计通知书八、承诺书九、资料交接清单十、送达回证十一、审计工作底稿、汇总审计工作底稿十二、审计（调查）记录表十三、审计会议记录十四、审计报告十五、审计报告征求意见书十六、被审计单位（人员）对审计报告的反馈意见书十七、审计报告复核意见书十八、审计工作交接清单十九、审计档案目录、年度审计计划** （单位）**** 年度审计计划（说明：在开始段落阐明内部审计年度工作目标）根据……要求，围绕……工作，****年我单位内部审计工作的总体目标是：……。
现编制****年度审计计划如下：一、审计项目（说明：阐明审计项目的类型、审计目的等）（一）经济责任审计根据人事部门的委托，组织对（所属）** 单位主要负责人*** 同志任期审计、对（所属）*** 单位主要负责人** 同志任中审计…… 。
（二）基本建设项目审计根据《**** 基本建设项目** 规定》等，组成审计小组对*** 工程建设项目进行竣工决算审计……。
三）财务收支审计安排对**单位、*** 单位等*个单位的财务收支审计... 。
*）二、后续审计对以前实施的审计项目中所发现问题的整改以及有关审计建议的采纳情况进行检查……。
三、审计资源分配（说明：阐明对应前述各审计项目和后续审计的时间、人员安排等）审计资源的具体分配情况见附表。
附：审计项目、审计资源分配情况表**** ^年*月*日附件:审计项目、审计资源分配情况表编制人: 编制日期：年月曰［、被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表会计期间:填表人签字：年月曰单位盖章：年月曰、项目审计计划表项目审计计划表被审计单位:签字：年月曰审计机构负责人意见编制人：编制日期：年月日四、审计方案（之一）关于**** （审计项目名称）的审计方案（说明：编制审计方案要先表明审计的依据，明确受托责任。
境外公司内审制度汇编范本
境外公司内审制度汇编范本一、引言为了加强境外公司的内部审计工作，规范审计行为，提高审计质量，发现和纠正境外公司经营管理的不足，促进公司持续健康发展，根据我国《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本汇编。
二、内审组织架构1. 境外公司应设立内审部门，负责公司内部审计工作。
2. 内审部门应向公司董事会或者监事会负责，独立于其他部门，对公司总经理负责。
3. 内审部门应具备相应的专业能力和资源，能够独立开展审计工作。
三、内审范围和内容1. 内审范围包括境外公司的财务报告、内部控制、风险管理、资产管理、人力资源管理等方面。
2. 内审内容应包括：（1）财务报告的真实性、准确性和完整性；（2）内部控制的有效性和合规性；（3）风险管理的合理性和有效性；（4）资产管理的合规性和有效性；（5）人力资源管理的合规性和有效性；（6）其他与公司经营管理相关的方面。
四、内审程序和方法1. 内审部门应根据内审计划，制定具体的审计方案，明确审计目标、审计范围、审计方法等。
2. 内审部门应组成审计小组，对审计方案进行实施。
审计小组成员应具备相应的专业能力。
3. 内审部门应对审计过程中发现的问题进行记录，收集相关证据，与被审计单位进行沟通确认。
4. 内审部门应编制审计报告，对审计过程中发现的问题进行总结，提出改进建议。
5. 内审部门应将审计报告提交给公司董事会或者监事会，并根据董事会或者监事会的要求，对审计报告进行解释或者补充。
6. 内审部门应跟踪审计报告中所提建议的实施情况，对改进效果进行评价。
五、内审制度保障1. 境外公司应保证内审部门独立性，确保内审部门能够独立开展审计工作。
2. 境外公司应保证内审部门的人员配备和资源配置，确保内审部门能够有效开展审计工作。
3. 境外公司应保证内审部门的审计结果不受干扰，确保审计结果的真实性和有效性。
4. 境外公司应定期对内审制度进行评估和改进，确保内审制度能够适应公司发展的需要。
内部审计文件汇编【模板】
内部审计文件汇编【模板】内部审计文件汇编目录1. 内部审计实务指南——高校内部审计（征求意见稿 (2)2. 内部审计具体准则第5号——内部控制审计 (61)3. 内部审计具体准则第21号——内部审计的控制自我评估法(65)4. 内部会计控制规范——基本规范（试行） (68)5. 内部会计控制规范——货币资金（试行） (73)6. 内部会计控制规范——工程项目（试行） (77)7. XX大学内部控制审计实施办法 (82)内部审计实务指南第×号—高校内部审计（征求意见稿）第一章总则第一条为了规范高校内部审计的内容、程序与方法，根据内部审计基本准则与具体准则制定本指南。
第二条本指南所称高校内部审计，是指高校内部审计机构和人员通过对本单位与资源利用有关的业务活动及其内部控制的适当性、合法性和有效性的审查，并进行确认、评价、控制、咨询，旨在规范管理、防范风险、创造效益，从而促进本单位事业目标的实现。
第三条高校应设置内部审计机构，规模较大的高校（年收入5亿元以上或教职工人数在3000人以上）应设置独立的内部审计机构。
第四条高校内部审计机构应配备足够的内部审计人员，内部审计人员数量应不低于教职工总数的2‰。
内部审计队伍应由具备经济、管理、法律、基建、信息系统等方面专业素质的人员组成，并具备必要的职业资格。
第五条高校内部审计应遵循以下原则：（一）高校内部审计应面向学校资金、资产、资源，促进其配置和利用效率的提高。
（二）高校内部审计应坚持审计控制与审计评价相结合，开展事前审计、事中审计、事后审计相结合的过程式审计。
（三）高校内部审计应坚持业务活动审查与财务活动审查相结合，开展财务审计与管理审计相结合的综合审计。
（四）高校内部审计应着眼解决问题，立足促进机制建设，建立以内部控制审计为核心的内部审计工作格局，通过与相关部门合作促进学校事业发展。
第六条高校内部审计机构应加强审计质量控制，各级教育行政主管部门内部审计机构应定期对所属高校内部审计工作进行质量评估。
外企内控内审制度汇编模板
外企内控内审制度汇编模板第一章：总则1.1 为了加强外企在中国的内部控制和内部审计工作，规范企业经营行为，提高企业经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度汇编。
1.2 本制度汇编适用于外企在中国的所有子公司、分支机构和其他经营单位。
1.3 本制度汇编所称内部控制，是指企业为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对企业的财务报告、资产、负债、收入、支出等经济活动进行风险识别、评估、控制和监督的过程。
1.4 本制度汇编所称内部审计，是指企业为了加强内部控制，提高经营效率和效果，防范和纠正错误和舞弊，保证财务报告的真实性和完整性，对企业的经济活动进行独立、客观、公正的审查和评价的活动。
第二章：内部控制制度2.1 企业应建立健全内部控制制度，明确内部控制的目标、原则、范围、组织架构、职责分工、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督评价等。
2.2 企业应设立内部控制委员会，负责制定、修改和废止内部控制制度，监督内部控制制度的执行，协调内部控制工作中的问题，评估内部控制的有效性。
2.3 企业应设立内部控制管理部门，负责内部控制制度的日常管理工作，组织内部控制制度的培训和宣传，指导子公司的内部控制工作。
2.4 企业应建立风险评估机制，对企业的经营活动进行风险识别、评估和控制，制定相应的风险应对措施。
2.5 企业应建立控制措施，对企业的财务报告、资产、负债、收入、支出等经济活动进行控制，防范和纠正错误和舞弊。
2.6 企业应建立健全信息与沟通机制，确保内部控制信息的及时、准确、完整传递，提高内部控制的效率和效果。
2.7 企业应建立监督评价机制，对内部控制制度的执行情况进行监督和评价，及时发现问题，采取措施进行整改。
第三章：内部审计制度3.1 企业应建立健全内部审计制度，明确内部审计的目标、原则、范围、组织架构、职责分工、审计程序、审计报告等。
3.2 企业应设立内部审计部门，负责内部审计工作的组织和管理，对企业的经济活动进行独立、客观、公正的审查和评价。
GBT50430内审资料汇编
GB/T50430内审资料汇编目的：评价管理体系与ISO9001：2008、GB/T 50430-2007、 ISO14001-2004 和GB/T28001-2001标准的符合程度；评价管理体系整体的持续有效性。
范围：本组织质量/环境/安全管理体系覆盖的部门/场所的生产/服务/活动依据：ISO9001：2008、GB/T50430-2007、 ISO14001-2004 和GB/T28001-2001标准，管理手册，适用法律法规审核目的：评价管理/环境/安全管理体系与标准的符合性及运行的有效性会议内容：1.说明审核的目的/范围/方法2.说明可能发生的不合格的情况3.确定陪同人员内部审核检查表审核部门管理层日期涉及条款审核内容审核记录结论4.1 本企业QES有哪些过程？这些过程的顺序和相互作用？这些过程有效运行和控制所需的准则和方法？支持和监视这些过程如何确保必要的资源和信息？如何监视、测量和分析、改进这些过程？有哪些外包过程？外包过程如何控制？本企业QES识别出了管理活动、资源提供、产品实现和监视、测量和改进几大过程及其子过程，并确定了这些过程的顺序和相互作用，在第5～8章中进行了详细的描述。
制定了相应的程序文件和作业指导文件以及工艺文件确保这些过程有效运作和受到控制。
根据相应文件和国家标准对产品进行监视和测量，发现问题及时纠正，并且持续改进。
本公司分包活动分为劳务分包、工程专业分包、设施设备租赁、技术服务等四类，对分包方的具体控制执行手册7.4条的规定符合Q:5.4.2C:3.1.1；3.1.2；3.1.3；3.3.1；3.3.2；3.4.2 E:4.3.3S:4.3.4 质量管理体系策划和建立过程是否完备，并经过审批？策划的内容是否完备（组织结构、管理制度、资源计划、职业健康安全、环保等）？项目的资源配置情况是否满足要求？项目职业健康安全管理、环保管理的策划和建立过程是否符合要求？公司对管理体系的过程实现进行策划：对每一个过程的输入、输出和应开展的活动进行了识别和规定（手册7.2至7.6）。
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KXNS 文件编号：***********内部审核资料汇编编制人：审批人：*******************有限公司****年*月目录1 内审计划 (01)2内审工作日程计划 (03)3 首次会议通知 (05)4 首次会议签到表 (06)5 首次会议记录表 (07)6检验检测机构资质认定现场评审表 (09)7 内审不符合项报告 (21)8末次会议通知 (23)9 末次会议签到表 (24)10 末次会议记录 (25)11内部审核报告 (26)附件：内部审核记录表*******************有限公司****年度内审计划文件编号：****** 为了更好的贯彻本公司质量方针，实现质量目标，客观评价本公司质量管理体系是否是正常持续有效的运行，加强公司内部管理，从而达到不断改进，自我完善和自我发展的目的，按照《检验检测机构资质认定评审准则》要求，特制定****年下半年内审计划，具体内容如下：一、内审目的：评价本公司质量管理体系运行的符合性和有效性，为改进管理体系创造机会；二、内审依据：《检验检测机构资质认定评审准则》、《质量手册》、《程序文件》、《作业指导书》、有关的法律法规等。
三、内部审核要素：1、组织2、人员3、工作产所与环境4、设备和设施5、管理体系内容6、法规、标准、技术规范的特殊要求四、内审方式及时间：本公司采用集中式审核方式，计划定于****年8月份进行，具体时间有办公室提前通知。
五、内审成员：内审组长及内审组成员公司年度内审计划文件编号：*******编制人：批准人：编制时间：内审日程工作计划文件编号：*******会议通知****年8月3日****/CB022.6（首次）会议签到表文件编号：**************************有限公司年月日共页第页文件编号：*******共页第页文件编号：*******注：①在评审意见相应栏内划√；②体系文件中有描述但未实施的，为不符合；体系文件中有描述但实施不规范的，为基本符合；体系文件无描述的，为缺此项。
③不符合、基本符合和缺此项者为整改项，应在说明栏内对具体事实予以说明。
文件编号：********注：○1体系性不符合；○2实时性不符合；○3效果性不符合；○4轻微不符合；○5严重不符合文件编号：********注：○1体系性不符合；○2实时性不符合；○3效果性不符合；○4轻微不符合；○5严重不符合会议通知****年8月12日****/CB022.6（末次）会议签到表文件编号：**************************有限公司年月日内部审核会议记录表共页第页文件编号：********文件编号：*******内部审核报告编制人：审批人：*******************有限公司****年8月为检查和验证实验室管理体系是否持续符合《检验检测机构资质认定评审准则》，确保本公司管理体系文件的各项要求有效运行，内审组根据年度内审计划，于****年8月10日~12日，开展管理体系内审工作。
现将内审实施情况及审核发现报告如下：一、审核依据1.《检验检测机构资质认定评审准则》2.《质量手册》3.《程序文件》4.《作业指导书》5.其他法律法规及规范性文件二、审核范围管理体系文件涉及的所有要素，包括管理要素和技术要素。
最高管理者、技术负责人、质量负责人、办公室（财务室）、设备档案室、见证取样室、主体结构室、水电室、节能室、环境室的现场检查部分。
三、审核的方式本次审核为抽样检查，主要是通过收集符合性证据，采用查阅文件和记录，对相关人员采取查、问、听、看等方式进行开展。
四、内审组的组成本次审核是由经过内审培训并考核合格取得证书，经公司最高管理者任命的内审员****、****、****、****等4名同志组成了本公司的内审组，****同志担任内审组组长。
五、审核计划实施情况内审组按预定的计划和进程（内审实施计划）开展本次审核活动。
为确保本次内审的顺利进展，内审组长于内审前一周编制内审实施计划，报副总经理批准，并以书面通知形式发放到相关科室和人员，对内审的分工注意了公正性和回避性，内审员不得审核自己所在的科室和岗位。
内审首次、末次会议由内审组长主持，总经理、技术负责人、质量负责人、内审员及相关科室负责人参加。
内审组长向参会人员介绍了本次审核的目地、依据、范围、内审组的组成、审核的方式、审核时间安排等。
总经理吴文涛通知也从进一步完善提升管理体系角度对内审工作提出了明确要求。
由于事先通知，各科室和人员都能合理安排工作，积极配合内审员按约定时间安排开展审核。
本次审核对****年8月份的内审中发现的问题进行了关注。
六、审核发现通过审核及内审组同审核对象的沟通，本次审核发现管理体系运行中的突出方面、存在的问题及原因分析，主要有：（一）实验室管理和检测工作的突出方面1.注重管理体系的符合性和适宜性。
最高管理者持续重视管理体系的运行工作，综合评定管理体系的有效性、适宜性、充分性，根据工作类型与工作量的变化，提出改进要求，对有关科室和岗位进行了调整，公司及时组织人员先后修订完善了各科室作业指导书、仪器设备管理程序等文件，在每个分场所任命了质量监督员、设备管理员和档案管理员等人员，不断改进和完善管理体系，进一步增强了管理体系文件的符合性。
2.注重能力的提升。
一是公司员工达到***余人，专业技术人员占比例达80%，确保各岗位人员的充分配备；二是先后多次派出各科室的检测人员参与上级管理部门举办的业务进修，进一步提升了实验室管理和检测能力；三是举办各检测项目的专题讲座，进一步增强检测人员的专业技术能力。
其中内审员在****年期间培训次数达到2次。
3.注重保障检测设备的正常运行。
一是按期编制了计量检定/校准计划，组织计量仪器的检定、校准工作，并对校准结果是否符合检测工作要求进行了确认；购置桩基动测仪和静载仪对设备期间核查定制了年度计划；二是添置了桥梁检测等一批设备；三是制定了完整的设备台账，并指定专人跟踪设备的运行情况；四是严格按管理体系及检测方法要求记录检测工作的全过程，以确保检测结果的可溯源和标准性。
4.积极开展实验室间比对和能力验证活动。
一时积极开展公司内部不同实验室的设备、人员操作比对和能力验证活动。
二是主动与兄弟单位开展比对工作。
三是积极主动参加了湖北省质量局举办的钢筋力学性能、保温材料导热系数的比对工作，比对结果为满意。
5.注重业务知识交流。
公司内部不同实验室人员相互沟通交流业务知识，并到实验现场进行学习和观摩，共同提高检测能力。
6.注重检测报告质量。
从抽查的多份检测报告上看，一是数据采集准确，未发现检测记录数据与检测报告数据不一致或记录不全现象；二是对结果解释结论正确；三是数值修约符合规定，四是报告信息符合相关检测报告管理程序文件的要求；六是报告连同检测记录由办公室统一保存，符合程序文件要求。
（二）存在的问题与分析1.文件登记与发放。
文件有标准规范目录，但有新购标准《建筑变形测量规范》JGJ 8-2016漏盖“受控文件”章及未编号。
2.设备和标准物质。
设备定期校核有证书，按设备和实施管理程序****/CB006-2016使用三色标识清晰，设备信息及设备管理人员标识清晰，设备运行记录完整，但有钢筋弯曲试验机仪器设备功能不能正常使用，红色标签脱落，设备管理员未及时发现并重新贴上标识；标准物质分类存放、记录完整、在有效期内。
3.抽样和样品处置。
在对见证取样室未发现不规范情况，样品留样与处置记录完整。
4.结果质量控制。
在对见证取样室的审核中，未发现存在比对与能力验证未及时存档的情况。
针对审核中发现的问题，内审组与个负责人进行了交流沟通，开出了1个基本符合项，并得到相应责任人的确认。
七、审核结论经内审组讨论认为：本公司的检测工作基本符合管理体系文件的各项规定，管理体系能够持续有效运行，基本符合《检测和校准实验室能力认可准则》、《检验检测机构资质认定评审准则》等相关规定，未出现严重不符合。
八、措施建议为确保本公司管理体系能持续符合相关规定，针对本次审核所发现的问题，审核组提出以下建议：1.各相关人员和科室认真学习和掌握《检验检测机构资质认定评审准则》、《质量手册》、《程序文件》等规定，严格按要求开展质量管理和检测工作。
2.各科室和人员加强沟通，按管理体系文件规定履行职责，增强记录意识，对质量管理和技术运作的各个环节按规定进行记录，作为证据材料妥善保管。
3.对内外部文件进一步清理，按要求标识、控制、管理和使用，确保用作检测依据的文件能下发到每一位检测人员手中，而且保证该文件现行有效。
4.及时修改和完善不适用的记录表式，确保持续符合准则要求。
5.做好设施和环境条件的保障工作。
各科室依据自身特点制定合理的安全应急措施，并配备相应的安全设施。
6.由于本次审核是抽样检查，故存在一定风险和局限性，没有发现不符合的不一定全都是符合《检验检测机构资质认定评审准则》的要求，各相关科室和人员应以此为契机，在日常的工作中技术总结、对出现的或潜在的不符合及时纠正和预防措施，持续改进。
7.审核的深度和广度尚有欠缺，在今后的审核过程中不断学习和提高，将内审工作开展得更加深入和细致。
8.对本次审核中发现的不符合项，有相关责任科室和责任人在约定时间内完成纠正措施，将纠正材料报内审组，由内审员或质量监督员跟踪验证，并在下一次内审中予以关注，以防再次出现。
9.本报告经质量负责人批准后，由办公室按文件控制要求，受控发放到相关科室和人员。
九、跟踪审核在审核后，内审组就在审核中发现的不符合项对各室组进行了跟踪审核。
发现各室组均较好地改正和完善了不符合项中的内容。
相应内审员也确认了整改情况。
附件：****年8月内审不符合项报告第页，共页第页，共页第页，共页第页，共页。