2016年初级经济师考试复习资料：金融风险(必备资料)

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2016年高级经济师考试金融知识点：金融风险的概念一点通

1、下面关于市场营销的表述中，正确的是（）。

A.市场营销是一门建立在经济学、行为科学和现代管理理论基础上的应用科学B．营销即是销售C．市场营销的目标是通过让顾客满意从而使企业获得利润D．市场营销的核心思想是生产质量好、功能强、花色多的产品E．市场营销研究的是企业在将其产品或服务销售给顾客的过程中，如何更好地满足顾客的需要2、按财政资金使用的最终结果分类，财政支出可分为（）。

A．补偿性支出B．积累性支出C．引导性支出D．公平性支出E．消费性支出3、巴纳德认为，组织存在的基本条件有（）。

A．严酷的环境B．明确的目标C．协作的意愿D．良好的沟通E．简单的层次4、仲裁的原则中，不包括（）。

A．独立原则B．公开审理原则C．自愿原则D．一裁终局原则5、管理层次与管理跨度呈（）关系。

A．递进B．递减C．反向D．正向6、关于民事审判程序，表述正确的有（）。

A．最高人民法院管辖的案件实行一审终审B．简易程序中由审判员一人独任审理C．在督促程序中，支付令异议的提出，必须采取书面形式D．在公示催告程序中，公示催告的期间不得少于90日E．人民法院审理再审案件，上级人民法院按照审判监督程序提审的，按第二审程序审理7、在我国，建立宏观调控综合协调机制的基本要求包括（）。

A．权力集中B．目标统一C．政策协调D．功能互补E．适时适度8、下列各项中，属于税收制度基本构成要素的有（）。

A．纳税人B．征税机关C．税基D．立法机关E．课税对象9、分销渠道能够完成的功能包括（）。

A．生产加工B．物流储运C．市场调研D．风险承担E．资金融通10、组织是为实现一定目标，经由分工协作而组成的具有特定职责、职权关系的（）。

A．系统B．层次C．职位D．机制11、主要的人性假设理论有（）假设。

A．“经济人”B．“社会人”C．“复杂人”D．“功利人”E．“自我实现人”12、下列叙述中，不属于政府及其所属部门滥用行政权力限制竞争的行为的是（）。

A．某市交通局限定小轿车使用者只能购买某一品牌的净化器B．政府及其所属部门处罚达成价格同盟的企业C．政府及其所属部门限制外地商品进人本地市场D．政府及其所属部门限制本地商品流向外地市场13、在我国，建立宏观调控综合协调机制的基本要求包括（）。

2016年初级经济师考试金融重要知识点归纳整理

2016年初级经济师考试金融重要知识点归纳2016年初级经济师金融重要知识点：证券交易费用(一)委托手续费——按笔数计算(二)佣金——投资者按证券买卖成交金额的一定比例支付的经纪费(三)印花税——证券机构代缴、买卖双方分别征收。

(四)过户费——证券交易费用中，由证券经营机构代扣代缴的是：印花税和过户费!2016年初级经济师金融重要知识点：证券交易程序(一)开户1、种类：证券账户、资金账户;2、我国：上证-全面指定交易制度、深证-托管券商制度。

(二)委托：1、市价委托：要求经纪商按当时的市场价格买进或卖出证券;2、限价委托：要求经纪商按按限定的价格或更有力的价格买卖(低买高卖)。

(三)竞价成交1、原则：价格优先、时间优先; (历年真题)2、我国方式：集合竞价(开盘前)、连续竞价(开盘后交易)。

(四)清算、交割与过户1、清算：净额交收;2、交割：证券买卖成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程。

我国目前为例行日交割，即A股、基金、债券为T+1交割;B股T+3达成交易后，相应的价款和证券交割是在成交日后第三个营业日进行;3、过户：证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续。

2016年中级经济师公路运输重要知识点：行政管理工作道路运输行政管理工作一、道路旅客运输行政管理(一)道路旅客运输管理内容1.辖区内道路客运线路、站场、运力、运量的规划管理;2.道路旅客运输经营资格管理;3.经营范围的行政管理;4.经营凭证的行政管理：主要包括《道路客运经营行政许可决定书》、《道路运输经营许可证》、《道路运输证》、《班车客运标志牌》的管理5.经营管理制度的行政管理;6.运输服务质量的行政管理;7.运输市场的行政管理;8.道路旅客运输有关价格和规费的行政管理9.做好法定节假日和抢险、救灾、战备的旅客运输组织工作。

(二)道路旅客运输经营业务管理1.道路班车客运管理2.道路包车客运管理;3.道路旅游客运管理;4.道路出租车客运管理;5.农村客运管理;6.道路旅客运输车辆管理。

2015年初级经济师考试金融知识点：金融风险的概念(必备资料)

1、房地产保险的目的是( )。

A. 防止房地产发生意外灾害B. 提高房地产盈利能力C. 降低房地产运营费用D. 补偿因灾害造成的房地产损失标准答案： D解析：考察房地产保险的作用。

房地产保险通过对房地产领域因为自然灾害和意外事故造成的保险责任范围内的损失提供经济补偿或资金给付。

2、关于业主委员会职责的说法，错误的是( )。

A. 业主委员会负责召集业主大会会议B. 业主委员会负责与物业服务企业签订物业服务合同C. 业主委员会负责制定管理规约D. 业主委员会负责监督和协助物业服务企业履行物业服务合同标准答案： C解析：考察业主委员会的职责。

业主委员会的职责包括：(1)执行业主大会的决定和决议;(2)召集业主大会会议，报告物业管理的实施情况;(3)代表业主与业主大会选聘的物业服务企业签订物业服务合同;(4)及时了解业主、物业使用人的意见和建议，监督和协助物业服务企业履行物业服务合同;(5)监督管理规约的实施;(6)督促业主交纳物业服务费;(7)组织和监督专项维修资金的筹集和使用;(8)调解业主之间因物业使用、维护和管理产生的纠纷;(9)业主大会赋予的其他职责。

3、下列建设用地使用权中，不得设定抵押的有( )。

A.权属有争议的建设用地使用权B.使用权不明的建设用地使用权C.通过协议出让方式取得的建设用地使用权D.已依法公告列入征收范围的房屋占用的建设用地使用权E.已设定抵押的建设用地使用权标准答案： A, B解析：考察建设用地使用权不得抵押的范围。

属于下列范围的建设用地使用权不得设定抵押：①权属有争议的土地;②用于教育、医疗、市政等公共福利的建设用地使用权;③已依法列入文物保护的建筑物和有重要纪念意义的其他建筑物及其建设用地使用权;④已依法公告列入拆迁范围的房地产;⑤被依法查封、扣押、监管或者以其他形式限制的房地产;⑥依法不得抵押的其他房地产。

答案为AB，都是权属不明的情况。

4、下列房地产开发项目管理工作中，一般应先开展的是( )。

2016金融专业知识与实务讲义-初级经济师

2016年初级经济师金融专业知识与实务讲义第一章货币与货币流通第一节货币形态的发展演变货币起源于商品，是商品交换发展的必然产物。

货币是固定充当一般等价物的商品。

在其发展过程中经历了三种形式：商品货币、代用货币和信用货币。

一、商品货币1、商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币。

2、实物货币是货币最原始的形式。

3、金属货币是典型的足值货币可接受性强、价值稳定、价大量小、耐久性、均质性和可等分性4、商品货币的基本特征（1）本身具有十足的内在价值（2）在与其他商品相交换时是一种内在价值的等量交换二、代用货币代用货币通常作为可流通的金融货币的收据，一般指由政府或银行发行的纸币或银行券，代替金属货币加入到流通领域中流通。

（交子）1、代用货币的优点在于：成本低廉、更易于携带和运输、便于节省稀有金银。

2、有十足的金银等贵金融货币作为保证。

三、信用货币信用货币是以信用为保证，通过一定信用程序发行的，充当流通手段与支付手段的货币形态，是货币的现代形态。

1、信用货币的产生信用货币是金属货币制崩溃的结果。

现代经济中的信用货币发行主体是银行，其发行程序是银行信贷程序，由国家赋予无限法偿的能力，并强制流通。

信用货币作为一般的交换媒介，需要有两个条件：一是人们对此货币的信心；二是货币发行的立法保障，两者缺一不可。

2、信用货币的形式（1）流通中的现金一般用于日常零星交易，流转在银行体系之外。

流动性强、无收益。

（2）银行存款（存款货币）主要是单位、个人在银行账户上的活期存款。

是货币供给的重要组成部分，往往成为国家宏观调控、管理的重要内容。

存款货币流动性比现金小，但有收益。

3、信用货币的特征（1）信用货币是一种价值符号，完全脱离黄金。

（2）信用货币是债务货币。

如存款货币就是银行的债务。

（3）信用货币具有强制性。

由法律规定其法定货币地位；国家、银行可以通过发行货币强制社会向其提供信用（4）信用货币的管理货币性质——国家可以通过对银行体系的控制来控制和管理信用货币。

经济师考试初级金融辅导资料信用

经济师考试初级金融辅导资料信用现在广大考生也着手准备经济师考试复习了，为了帮助您更好的通过经济师考试，全面了解经济师考试的相关重点，我们中华会计网校特地为您汇编了初级经济师考试辅导资料，供您参考，希望对您有所帮助!第二章信用与利息本章教材结构及大纲要求：信用的概念——掌握信用的产生和发展信用现代信用的主要形式及各种信用形式的概念—掌握商业信用、租赁信用和国际信用的特点和主要形式——熟悉银行信用的特点——掌握国家信用的作用——熟悉商业信用的局限性——了解社会信用体系的内涵与基本框架——掌握征信的基本概念和运作方式——了解利息的概念、性质——掌握西方学者关于利息性质理论的主要观点——了解利息与利息率利息率的概念、种类——掌握利息率的决定影响因素—熟悉利息率变动对集聚社会资金、对信贷规模和结构的影响——熟悉利息率变动对资金使用效益、商品价格和货币流通的影响—了解我国现行的利率体系利息计算基本方法——掌握1储蓄存款利息的基本规定——掌握《储蓄管理条例》对各种储蓄存款计息的规定——熟悉活期储蓄存款、定期储蓄存款利息的计算方法——掌握计息积数的含义及其计算方法、定活两便储蓄存款利息计算方法——熟悉存款利息的计算储蓄存款中自动转存和约定转存的基本做法——熟悉单位存款利息计算规定——熟悉单位活期存款利息的计算方法——掌握余额表计息、分户账计息的基本原理——了解单位定期存款利息的计算方法——熟悉金融机构准备金存款利息的计算——了解定期结息计息的计算方法——掌握利随本清计息的计算方法，票据贴现的含义——熟悉贷款利息的计算票据贴现利息的计算方法——掌握央行贷款利息的计算方法—了解再贴现利息和实付再贴现额的计算方法——掌握银行卡的概念和分类信用卡备用金存款利息的计算——掌握信用卡保证金存款利息的计算——熟悉其他利息的计算信用卡透支利息计算的规定——了解凭证式国债利息、贴现国债收益率的计算方法——熟悉贴现国债利息的计算方法——掌握租金的构成要素、租金的计算方法——掌握第一节信用一、信用的产生和发展信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面运动。

初级经济师-金融-基础练习题(参考)-第八章金融风险与金融监管

初级经济师-金融-基础练习题（参考）-第八章金融风险与金融监管[单选题]1.2003年4月起，中国银行业监督管理委员会开始对商业银行实行()。

A.资产风险管理B.资产流动性管理C.资产负（江南博哥）债比例管理D.全面风险管理正确答案：D参考解析：本题考查商业银行风险管理。

2003年4月起，中国银行业监督管理委员会开始对商业银行实行全面风险管理。

掌握“《指引》中商业银行全面风险管理的新内容和新原则”知识点。

[单选题]2.金融风险中的市场风险不包括()。

A.汇率风险B.经济周期风险C.利率风险D.投资风险正确答案：B参考解析：本题考查金融风险的分类。

市场风险主要包括汇率风险、利率风险、投资风险。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]3.由于灾难性事件引起商业银行的有形资产损失，这种风险属于()。

A.信用风险B.利率风险C.操作风险D.流动性风险正确答案：C参考解析：本题考查操作风险。

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]4.下列关于金融风险的说法，错误的是()。

A.风险因素是造成损失发生的直接原因B.风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的C.风险事故是导致损失发生的偶然事件D.企业、居民、政府都可能面临金融风险正确答案：A参考解析：本题考查金融风险的定义。

风险事故是导致损失发生的偶然事件，是造成损失发生的直接原因。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]5.()如果得不到控制，就会引发令银行界望而生畏的挤兑事件。

A.市场风险B.信用风险C.合规风险D.流动性风险正确答案：D参考解析：本题考查金融风险的分类。

流动性风险如果得不到控制，就会引发令银行界望而生畏的挤兑事件。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]6.中国人民银行联合其他部门发布《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》，严禁金融营销中的不实宣传、强制捆绑销售，体现出来的金融监管新举措是()。

经济师初级金融基础辅导-风险管理

⼀、导读本章重点掌握对⾦融风险的基本定义、特征、种类、评价⽅法、形成原因、主要危害等内容；掌握⾦融监管的定义、⽬标、原则、主要⽅法等内容，了解其意义和发展现状；掌握资产负债⽐例管理的主要内容、基本原则和指标体系，以及各种指标的计算⽅法；掌握风险信贷控制的主要内容、基本⽅法、贷款分类等；了解我国⾦融业加⼈Wro后对外开放的具体内容、⾯临的机遇、挑战等。

⼆、内容讲解第⼀节⾦融风险的定义和种类学习⽬标要求掌握⾦融风险的定义、特征和种类；了解我国⾦融风险形成的主要因素；熟悉⾦融风险的主要危害；熟悉⾦融风险的评价原则和常见的风险评价办法。

（⼀）⾦融风险的定义和特征1、⾦融风险的定义⼀般认为，⾦融风险是⾦融企业在经营活动中，由于受各种内部和外部因素的影响，产⽣损失或者经营困难的可能性。

经营损失可能发⽣在经营活动中的各个环节；即使没有出现直接损失，也可能出现风险。

2、⾦融风险的特征风险的特征是风险本质及其发⽣规律的外在表现。

A．⾦融风险是出现损失和经营困难的可能性，是指风险发⽣的概率；B．⾦融风险的不确定性。

C．⾦融风险的可测性。

D．⾦融风险的可传染性。

E．⾦融风险的可控性。

F．⾦融风险的相关性。

例题：多项选择题⾦融风险的主要特性是（）A．不确定性B．可测性C．周期性D．可控性答案：ABD解析：主要考核对⾦融风险特征的掌握，由于具有不确定性，那么⾦融风险就不应该是周期性的。

（⼆）⾦融风险的种类1997年9⽉巴塞尔委员会《有效银⾏监管的核⼼原则》提出银⾏业⾯临的⼋种主要风险是：1、信⽤风险信⽤风险是指借款⼈或交易对象⼀旦不能或不愿履⾏⽽产⽣的风险。

2、操作风险操作风险是指银⾏在⽇常经营中因各种⼈为的失误、欺诈及⾃然灾害、意外事故引起的风险。

最重⼤的操作风险表现在内控及公司治理机制的失效。

3、市场风险市场风险是指由于市场价格的变动，银⾏的表内和表外头⼨会⾯临遭受损失的风险。

包括汇率风险和价格波动风险4、利率风险利率风险是指银⾏的财务状况在利率出现不利的波动所⾯临的风险，它不仅影响银⾏的盈利⽔平，也影响其资产、负债和表外科⽬的经济价值。

金融风险与金融监管(中级经济师-经济基础知识笔记)

中级经济师-经济基础知识笔记（2016版）二十、金融风险与金融监管1、金融风险：投资者和金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。

2、金融风险的基本特征（掌握）：①不确定性；②相关性；③高杠杆性。

一是与工商企业相比，金融企业负债率明显偏高，财务杠杆大，导致负外部性大；二是衍生金融工具有以小博大的高杠杆效应，也是高度的金融风险。

④传染性。

另外，我国处于经济转轨时期，金融风险的主要特征有：1）金融结构失衡与融资形式畸形发展使风险集中于银行；2）金融风险与财政风险相互传感放大；3）非正规金融规模庞大成为金融安全隐患。

3、掌握常见的金融风险的四种类型：1）市场风险由于市场因素（如利率、汇率、股价以及商品价格等）的波动而导致的金融参与者的资产价值变化的市场风险2）信用风险由于借款人或市场交易对手的违约而导致损失的信用风险3）流动性风险金融参与者由于资产流动性降低而导致的流动性风险4）操作风险是由于金融机构的交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误而导致的操作风险类型特点①债务危机又称为支付能力危机，即一国的债务不合理，无法按期偿还，最终引发的危机。

它一般发生在发展中国家。

发生债务危机的国家的特征（了解）：1）出口不断萎缩，外汇主要来源于举借外债；2）国际债务条件对债务国不利；3）大多数债务国缺乏外债管理经验，外债投资效益不高，创汇能力低。

②货币危机——货币大幅贬值在实行固定汇率制或带有固定汇率制色彩的盯住汇率安排的国家，容易出现其货币内外价值脱节的问题，通常反映为本币汇率高估。

发生危机国家的汇率政策的共同特点在于其盯住汇率安排4、金融危机的含义金融危机，一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标的急剧、短暂和超周期的恶化。

金融危机的发生，具有频繁性、广泛性、传染性和严重性等特点。

5、金融危机的类型6、次贷危机次贷危机，是指一场发生在美国，因次级抵押贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡引起的金融风暴。

初级经济师考试金融知识点：金融风险的概念(必备资料)

1、房地产估价的收益法中，房地产未来第一年的净收益与价格的百分比，称为( )。

A. 折现率B. 报酬率C. 投资收益率D. 资本化率标准答案： B解析：考察报酬率的含义。

报酬率为投资回报与所投入资本的比率。

2、某商品房开发项目占地面积2万平方米，容积率为3，楼面地价为1000元/平方米，预计总建造成本为16800万元(不含土地成本)，销售税费为销售收入的11%，可销售面积为总建筑面积的95%。

若采用成本定价法确定销售单价，成本利润率为25%，则商品房销售均价为( )元/平方米。

A.5337B.5440C.5550D.5618标准答案： A解析：考察成本导向定价法的计算。

该房地产开发建筑面积2*3=6万平方米，每平方米的建造成本为16800/6=2800元/平方米，则该商品房的单位成本=建造成本+地价=2800+1000=3800元/平方米。

商品房单位价格=[商品房单位成本*(1+)成本加成率]/(1-销售税费率)=3800*1.25/0.89=5337元/平方米。

3、房地产开发企业以实现预期投资收益率作为其开发的商品房的定价目标，在确定预期投资收益率时，应综合考虑( )。

A. 安全风险率B.房价上涨率C.安全收益率D. 通货膨胀率E.风险报酬率标准答案： C, D, E解析：考察房地产定价的咪表目标。

预期投资收益率是房地产开发企业要达到的最低收益率，是一个预期指标，一般应包括安全收益率、通货膨胀率和风险报酬率。

4、下列成本费用中，可纳入物业服务成本或物业服务支出的有( )。

A. 物业服务人员工资B.物业管理区域绿化养护费用C.物业服务人员奖金D. 物业管理区域公共秩序维护费用E.物业管理用房保修期满后的改造费用标准答案： A, B, D解析：考察物业服务成本的内容。

物业服务成本或物业服务支出一般包括以下内容：(1)管理服务人员的工资、社会保险和按规定提取的福利费等;(2)物业共用部位、共用设施设备的日常运行、维护费用;(3)物业管理区域清洁卫生费用;(4)物业管理区域绿化养护费用;(5)物业管理区域秩序维护费用;(6)物业共用部位、共用设施设备及公众责任保险费用;(7)办公费用;(8)管理费分摊;(9)物业服务企业固定资产折旧;(10)经业主同意的其他费用。

初级经济师金融第八章金融风险与金融监管

第八章金融风险与金融监管第一节金融风险概述知识点：金融风险的定义和特征（高频考点）（一）风险的含义和要素风险（Risk）——产生损失的可能性或不确定性风险包含风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素。

风险因素是引起风险事故发生或增加风险事故发生机会的因素。

风险事故是导致损失发生的偶然事件，是造成损失发生的直接原因。

损失的可能性是指损失的不确定性，即可能发生，也可能不发生。

（二）金融风险的定义金融风险有狭义和广义两种。

狭义的金融风险是指金融企业在其业务经营活动中所面临的风险，即在资金的融通和货币的经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响，使得资金经营者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或者面临经营困难的可能性。

广义的金融风险则是指由于经济主体在筹措资金和运用资金时面临的风险，即可能遭受的损失和不获利情况。

本书从狭义金融风险角度来进行分析。

（三）金融风险的特征金融风险具有不确定性、可测性、可控性和相关性等特征。

①金融风险的不确定性。

金融风险的不确定性即形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计，风险无时无处不在。

②金融风险的可测性。

金融风险的可测性是指通过对历史或者相关资料的分析和对主要风险指标的计算结果而对风险程度做出综合判断。

③金融风险的可控性。

通过科学的决策和严格的管理措施，可以大大降低金融风险发生的概率，直至完全控制或者化解。

④金融风险的相关性。

同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。

【真题·单选】不属于金融风险特征的是（）。

A.不可控性B.可测性C.不确定性D.相关性『正确答案』A『答案解析』本题考查金融风险的特征。

金融风险的特征：不确定性；可测性；可控性；相关性。

知识点：金融风险的分类（超高频考点）巴塞尔银行监管委员会在1988年9月颁布的《统一资本计量和资本标准的国际协议》中，将商业银行面临的主要风险归纳为信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险8大类风险。

初级经济师之初级金融专业考试重点知识点大全

初级经济师之初级金融专业考试重点知识点大全1、××公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行输资金结算，该公司向甲银行提交了一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户。

甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。

A.授信人B.受信人C.汇款人D.受益人【答案】 C2、在固定利率前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价，以及在浮动利率前提下重新定价的时间不同而面临的风险是()。

A.基准风险B.重新定价风险C.期权风险D.利率变动风险【答案】 B3、我国单位活期存款一般按季结息，每季末月（）日为结息日。

A.15B.20C.25D.26【答案】 B4、信托公司的主要业务是()。

A.直接投资B.间接投资C.保管财产D.经理或运用信托资金及信托财产【答案】 D5、()制定汇款的偿付办法。

A.汇款人B.收款人C.汇出行D.汇入行【答案】 C6、人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为( )。

A.现金发行B.现金投放C.现金归行D.现金回笼【答案】 A7、在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人是()。

A.代收行B.委托人C.提示行D.付款人【答案】 B8、（2018年真题）商业银行最基本和最重要的业务是（）。

A.负债业务B.存款业务C.现金业务D.投资业务【答案】 B9、所谓信用货币是以______为保证，通过一定______程序发行的。

（）A.信用；流通B.抵押；信用C.信用；信用D.债权；投放【答案】 C10、下列金融业务中，属于狭义表外业务的是（）业务。

A.结算B.咨询C.代理D.期权【答案】 D11、某商业银行吸收甲单位定期存款50万元，吸收乙单位通知存款100万元，同时向中央银行融通资金500万元。

C.5D.10【答案】 D12、企业应当依据实际发生的交易或者事项来进行会计确认、计量和报告，这体现了会计信息质量要求中的（）。

初级经济师之初级金融专业考试知识点总结归纳完整版

初级经济师之初级金融专业考试知识点总结归纳完整版1、根据金融企业财务制度的规定，反映商业银行经营状况的指标主要有流动比率、资本风险比率和固定资本比率等，而金融企业的经营成果也有一套计算与分析指标。

A.成本率B.资本金利润率C.费用率D.营业利润率【答案】 D2、根据以下资料，回答89-92题：A.5530B.5760C.6912D.11520【答案】 B3、中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。

而中央银行对经济生活进行干预、调控，又体现在其各项业务活动之中。

A.资产B.负债C.中间D.表外【答案】 A4、衡量股市行情的价格指标不包括（）。

A.开盘价与收盘价B.成交量C.买入价与卖出价D.涨跌幅【答案】 B5、储蓄机构最基本、最常用的存款方式为（）。

A.定期储蓄存款B.定活两便储蓄存款C.个人通知存款D.活期储蓄存款【答案】 B6、商业银行的营业成本不包括吸收存款过程中发生的（）。

A.利息支出B.广告宣传费用C.设备折旧应摊计提D.办公费用【答案】 A7、不属于金融风险的内部因素的是()。

A.商业银行公司治理结构不规范B.决策的科学性和前瞻性不强C.没有按照风险管理原则审慎经营D.自然灾害【答案】 D8、A省电力公司和B省煤矿公司都是国有企业，煤矿公司长期供应电力公司燃煤。

电力公司与煤矿公司分别在工商银行和农业银行开立结算账户，双方在燃煤购销经营中发生了以下支付结算关系。

A.给予50元的罚款B.按50万元的规定比例罚款C.按300万元的规定比例罚款D.不予受理【答案】 D9、根据我国货币供给层次划分口径，属于M1的是（）。

A.定期存款B.活期存款C.储蓄存款D.住房公积金中心存款【答案】 B10、一个国家的外汇储蓄主要取决于（）。

A.黄金收购量与销售量B.国际收支状况C.金价变动D.汇价变动【答案】 B11、根据银行贷款的“五级分类”法，借款入的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款种类是( ) 。

经济师《金融专业知识与实务(初级)》复习全书【要点精讲+历年真题详解】第八章金融风险与金融监管【

表 8-1 银行业的风险
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【例 8.2】银行投资买卖动产、不动产时由于价格波动带来的风险是（）。[2014 年真题]
A．信用风险 B．流动性风险 C．市场风险 D．操作风险【答案】C 【解析】市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。
【例 8.1】“形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计，风险无时无处不在”。
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这是指金融风险的（）特征。[2008 年真题] A．可测性 B．相关性 C．不确定性 D．可控性【答案】C 【解析】A 项，金融风险的可测性是指能够根据历史或者相关资料的分析和对主要风险
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具体包括：①汇率风险，由于汇率的变动而导致银行收益的不确定性；②价格波动风险，银行投资买卖动产、不动产时由于市场价格的波动造成收益和资产价值下降的风险。
2．其他的分类方式（1）系统性金融风险和非系统性金融风险根据引发金融风险因素的特征，可分为系统性金融风险和非系统性金融风险。 ①系统性风险概念：是指能对整个金融系统，甚至整个地区或国家的经济主体造成破坏和损失的可能性。一般不能通过多元化分散或投资组合相互抵消、消减。 ②非系统性风险概念：是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违规经营或债务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体在融资活动中遭受损失或不获利的可能性。可以通过多元化融资分散风险。（2）轻度风险、严重风险和金融危机按照金融风险存在或替代的程度不同，可分为轻度风险、严重风险和金融危机。

初级经济师基础金融体系与金融市场知识点

金融体系与金融市场本章知识点【知识点一】金融体系★【知识点二】金融市场的基本功能、要素★★★【知识点三】金融市场的分类★★★【知识点四】金融工具★★★【知识点五】利率与利息★★★【知识点一】金融体系（一）金融体系的定义金融体系是有关资金的集中、流动、分配和再分配的一个系统。

它由资金的流出方、流入方和连接这两者的金融中介机构、金融市场，以及对这一系统进行管理的中央银行和其他金融监管机构共同构成。

（二）构成现代金融体系的基本要素1.由货币制度所规范的货币流通2.金融中介3.金融市场4.金融工具5.金融制度和调控机制【例题·多选题】（2006、2007、2008、2010年）金融体系的构成要素包括（）。

A.金融中介B.金融市场C.金融工具D.由汇率制度所规范的货币流通E.金融制度和调控机制『正确答案』ABCE『答案解析』金融体系的构成要素包括由货币制度所规范的货币流通、金融中介、金融市场、金融工具、金融制度和调控机制。

【知识点二】金融市场的基本功能、要素（一）金融市场的定义和基本功能1.金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。

2.金融市场的基本功能（4个）（1）聚敛功能。

金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成为可以投入社会再生产的资金集合，发挥蓄水池的作用。

（2）配置功能。

①资源配置：资金总是流向最有发展潜力，能够为投资者带来最大利益的部门和企业，通过金融市场，有限的资源就能得到合理的利用。

②财富再分配：社会财富通过金融市场价格的波动实现了再分配。

③风险再分配：利用各种金融工具，厌恶金融风险程度高的人将风险转嫁给厌恶风险程度低的人，实现风险的再分配。

（3）调节功能。

是指金融市场对宏观经济的调节作用。

存款准备金、再贴现和公开市场操作等货币政策工具的实施都必须以金融市场的良好发育为前提。

（4）反映功能。

金融市场是国民经济的晴雨表和气象台，是公认的国民经济的信号系统。

（二）金融市场的基本要素【例题·多选题】（2018年）关于金融市场交易主体的说法，正确的有（）。

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