《中化国际非IT类实物资产管理细则》(第一稿)

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实物资产管理制度

实物资产管理制度第一章总则第一条为了加强公司实物资产的管理，保障公司资产的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称实物资产，是指公司购买、接受捐赠、无偿调拨、自行加工或制造的各种固定资产、存货等有形资产。

第三条实物资产管理应遵循以下原则：（一）统一领导、分级负责；（二）制度健全、流程清晰；（三）核算准确、监督有效；（四）保障安全、提高效益。

第四条公司设立实物资产管理机构，负责实物资产的采购、验收、保管、使用、维护、处置等工作。

第二章采购与验收第五条实物资产的采购应遵循公司采购管理制度，严格执行招投标、询价采购等程序，确保资产的质量和价格合理。

第六条实物资产的验收应由实物资产管理机构、财务部门等相关部门共同参与，按照验收标准进行。

验收合格的资产，应及时办理入库手续。

第七条实物资产的采购合同、验收报告、发票、付款凭证等资料，应由实物资产管理机构归档保管。

第三章保管与使用第八条实物资产管理机构应建立健全资产保管制度，确保资产的安全、完整和有效利用。

第九条实物资产应按照规定的用途使用，不得挪作他用。

确需调整用途的，应报经实物资产管理机构审批。

第十条实物资产的使用者应负责资产的日常维护和保养，确保资产的使用寿命。

第四章核算与监督第十一条实物资产管理机构应按照会计准则和公司财务制度，对实物资产进行核算，确保资产的价值准确。

第十二条财务部门应定期对实物资产进行盘点，实物资产管理机构应予以配合。

盘点结果应如实反映实物资产的实际情况。

第十三条实物资产管理机构应建立健全资产监督制度，对资产的使用、维护、处置等情况进行监督，确保资产的安全、完整和有效利用。

第五章处置与评估第十四条实物资产的处置应遵循公司资产处置管理制度，严格执行审批程序。

第十五条实物资产的处置方式包括出售、报废、捐赠、无偿调拨等。

处置收入应按照公司规定进行处理。

公司实物资产的管理制度

第一章总则第一条为加强公司实物资产管理，保障公司财产安全，提高资产使用效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有实物资产，包括固定资产、低值易耗品、物料用品等。

第三条公司实物资产管理遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 严格执行，规范管理；3. 优化配置，提高效率；4. 责任明确，奖惩分明。

第二章资产分类及界定第四条公司实物资产分为以下类别：1. 固定资产：单位价值在2000元人民币以上，使用年限在2年以上，并能独立使用的物品。

2. 低值易耗品：单位价值在1000元人民币以内，使用年限不超过1年，或使用过程中易损耗的物品。

3. 物料用品：辅助生产、经营活动中使用的物品。

第五条公司固定资产界定如下：1. 办公设备：办公桌、椅、文件柜、打印机、复印机等；2. 生产设备：机床、设备、生产线等；3. 交通工具：汽车、摩托车等；4. 其他：房屋、土地等。

第六条公司低值易耗品界定如下：1. 办公用品：笔记本、笔、文件夹、便签纸等；2. 电脑耗材：U盘、鼠标、键盘等；3. 办公室设备：计算器、电话、传真机等；4. 其他：低值易耗品、物料用品等。

第三章资产管理职责第七条公司行政人事部为公司实物资产管理部门，负责实物资产的采购、验收、领用、调拨、报废、处置等管理工作。

第八条公司各部门负责本部门实物资产的使用、维护和管理，确保资产安全、完整、高效。

第九条资产管理人员职责：1. 负责实物资产的采购、验收、领用、调拨、报废、处置等工作；2. 定期检查实物资产的使用情况，确保资产安全、完整；3. 做好实物资产的登记、统计和报告工作；4. 负责实物资产的清理、盘点和报废工作。

第四章资产采购与验收第十条公司实物资产采购应遵循以下程序：1. 需求部门提出采购申请，填写《实物资产采购申请单》；2. 行政人事部审核采购申请，确认采购需求；3. 财务部根据预算进行采购；4. 采购部门进行采购，并验收实物资产。

实物资产管理制度

实物资产管理制度第一章总则第一条为规范公司实物资产的管理，提高实物资产的使用效率和保值能力，保障公司资产安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有的实物资产，不包括投资类资产。

第三条实物资产是指公司所有的固定资产、流动资产等具有价值的物品。

第二章资产管理运作机制第四条公司应建立健全完善的实物资产管理体系，包括资产管理部门、资产管理系统和相关规章制度。

第五条公司应指定专门的管理人员负责实物资产的采购、使用、保管、维护、报废等工作。

第六条公司应建立完善的资产台账，定期进行盘点和更新，确保资产信息的准确性和完整性。

第七条公司应流程化地管理实物资产，包括采购审批、领用申请、维修维护等环节。

第八条公司应建立健全的报废处理机制，按照规定程序处理报废资产，并记录清楚报废原因和处理结果。

第九条公司应加强对资产管理人员的培训和监督，确保他们熟悉公司的资产管理制度和规定。

第十条公司应建立安全防范措施，保障实物资产的安全使用和保管。

第三章资产管理流程第十一条资产采购流程：公司应按照程序和规定进行资产采购，包括制定采购计划、编制采购方案、招标采购、签订合同等环节。

第十二条资产领用流程：公司应建立资产领用制度，领用人员必须填写领用申请表，经过相关部门审批后方可领用。

第十三条资产维修维护流程：公司应定期对实物资产进行维修维护，确保资产的正常运行。

第十四条资产报废流程：公司应建立资产报废制度，对于陈旧、损坏、无法修复的资产进行报废处理，并填写报废报告。

第十五条资产盘点流程：公司应定期进行资产盘点，核实资产清单与实际情况的一致性，并对异常情况进行调查和处理。

第四章资产管理制度的执行第十六条公司应加强对资产管理制度的宣传和培训，确保员工了解公司的资产管理制度和规定。

第十七条公司应建立健全的考核机制，对资产管理人员的工作进行定期评估，奖惩分明。

第十八条公司应建立健全的风险管理机制，对资产管理中可能出现的风险进行识别、评估和控制。

IATF16949-2016中文版全文

目录前言----汽车质量管理体系标准 (7)历史 (7)目标 (7)有关认证的说明 (8)引言 (9)0.1总则 (9)0.2质量管理原则 (9)0.3过程方法 (9)0.3.1总则 (9)0.3.2计划-执行-检查-处置循环 (10)0.3.3基于风险的思维 (11)0.4与其他管理体系标准的关系 (11)质量管理体系要求 (11)1范围 (11)1.1范围—汽车行业对ISO9001:2015的补充 (12)2规范性引用文件 (12)2.1规范性引用标准和参考性引用标准 (12)3术语和定义 (12)3.1汽车行业的术语和定义 (12)4组织环境 (14)4.1理解组织及其环境 (14)4.2理解相关方的需求和期望 (14)4.3确定质量管理体系的范围 (14)4.3.1确定质量管理体系的范围-补充 (15)4.3.2顾客特定要求 (15)4.4质量管理体系及其过程 (15)4.4.1组织应按照本标准的要求，建立、实施、保持和持续改进质量管理体系，包括所需过程及其相互作用。

(15)4.4.1.1产品和过程的符合性 (15)4.4.1.2产品安全 (15)4.4.2在必要的范围和程度上，组织应： (16)5领导作用 (16)5.1领导作用和承诺 (16)5.1.1总则 (16)5.1.1.1公司责任 (16)5.1.1.2过程有效性和效率 (16)5.1.1.3过程拥有者 (16)5.1.2以顾客为关注焦点 (16)5.2方针 (17)5.2.1建立质量方针 (17)5.2.2沟通质量方针 (17)5.3组织的岗位、职责和权限 (17)5.3.1组织的作用、职责和权限-补充 (17)5.3.2产品要求和纠正措施的职责和权限 (17)6策划 (18)6.1应对风险和机遇的措施 (18)6.1.1在策划质量管理体系时，组织应考虑到4.1所提及的因素和4.2所提及的要求，并确定需要应对的风险和机遇，以： (18)6.1.2组织应策划： (18)6.1.2.1风险分析 (18)6.1.2.2预防措施 (18)6.1.2.3应急计划 (18)6.2质量目标及其实现的策划 (19)6.2.1组织应针对相关职能、层次和质量管理体系所需的过程建立质量目标。

《非经营性固定资产、行政后勤用品及服务采购管理办法》(第一稿)

中化国际非经营性固定资产、行政后勤用品及服务采购管理办法目录第一章总则 (2)第二章管理机构和职责 (2)第三章采购履行流程 (3)第三章指定供应商采购 (5)第四章预算外采购 (5)第五章附则 (5)第一章总则第一条为规范中化国际（控股）股份有限公司（以下简称中化国际）非经营性固定资产、行政后勤用品及服务的采购行为，使之流程规范、过程透明,特制定本管理办法。

第二条本管理办法适用于中化国际总部各事业总部、国内外分公司、代表处、办事处、营业网点及全资子公司。

控股子公司(不含上市公司）应通过其公司章程或董事会决议等适当方式遵照执行本管理办法，或依据本管理办法制定相应的管理办法.中化国际控股的上市公司参考本管理办法按照其章程规定的程序制定相应的管理办法。

中化国际的参股公司可参照本管理办法执行。

第三条本管理办法所称非经营性固定资产是指单位价值在2000元人民币（含)以上,使用年限超过1年且不直接为经营服务的各类资产。

行政后勤用品是指办公用品、礼品及耗材等日常易耗品。

行政后勤服务是指由外部供应商提供的各类行政、后勤外包业务。

（分类相见附件《非经营性固定资产、行政后勤用品及服务分类》）.第二章管理机构和职责第四条总经理办公室(以下简称“总经办”）是中化国际非经营性固定资产、行政后勤用品及服务采购的执行和管理部门。

国内外分公司、代表处、办事处、营业网点及全资子公司可在总经办的授权下履行采购,并接受监督和检查。

第五条总经办作为执行和管理部门承担的具体职责为：（一）负责分析和评估采购需求，提交采购申请，跟踪审批过程及结果;(二）负责供应商筛选、认证、询价和谈判；（三）负责组织评审小组进行邀标、评标和开标,及合同管理；（四）负责采购履行、验收及费用分摊事宜;第三章采购履行流程第六条对于总价不足20万元的采购，具体流程为：（一）总经办(或被授权单位）负责寻找3家（含）以上具备资质的供应商对同一产品进行询价，并发出询价函。

《中化国际非IT类实物资产管理细则》(第一稿)

中化国际非IT类实物资产管理细则目录第一章总则 (2)第二章管理机构和职责 (3)第三章非IT类资产的申请及购臵、发放 (3)第四章非IT类资产的返还 (4)第五章非IT类资产的报废、处臵 (4)第六章非IT类资产的盘点 (5)第七章非IT类低值易耗品的管理 (6)第八章附则 (8)第一章总则第一条为规范公司对非IT类实物资产的使用管理，提高使用效率，降低采购成本，优化账实相符的检查监督，特制订本实施细则。

第二条本管理细则适用于中化国际总部各事业总部、国内外分公司、代表处、办事处、营业网点及全资子公司。

控股子公司（不含上市公司）应通过其公司章程或董事会决议等适当方式遵照执行本管理细则，或依据本管理细则制定相应的管理细则。

中化国际控股的上市公司参考本管理细则按照其章程规定的程序制定相应的管理细则。

中化国际的参股公司可参照本管理细则执行。

第四条本细则包括非IT类实物资产在领用、转移、借用、归还、维护保养等方面的操作流程和管理措施，是《中化国际非IT类实物资产管理办法》在具体使用方面的详细说明和补充描述。

第二章管理机构和职责第五条总经理办公室的日常实物资产管理职责：（一）负责公司非IT类实物资产台帐的建立，维护资产管理软件中的资产信息。

（二）统一分配和协调不同部门间的实物资产，监督实物资产的使用安全，对违规行为进行处理。

（三）对新购臵的资产分配资产号、打印资产标签，在资产管理软件中登记资产信息。

（四）对公司的资产组织盘点，对部门的资产使用及资产状况进行抽查。

第六条各预算单位的日常实物资产管理职责：（一）指定本单位专、兼职资产管理员，建立本单位的非IT类实物资产台帐，维护资产管理软件中本单位的非IT类实物资产信息。

（二）监督本单位资产的使用安全。

（三）对本单位资产组织盘点，监督和管理本单位的资产使用及资产状况。

第三章非IT类资产的申请及购臵、发放第七条非IT类资产的申请及购臵发放流程：（一）预算单位提交由负责人确认的购臵申请（需要在OA系统内提交EDMS或专项大额事前审批）。

实物资产管理办法规定样本

实物资产管理办法规定实物资产管理办法第一章总则第一条为完善实物资产管理体制，理顺管理关系，明确各部门实物资产管理职责，加强内部控制，提高资产运营效能。

根据《中华人民共和国企业国有资产法》、集团公司《设备管理办法》、股份公司《资产处置操作实施细则》以及销售公司《资产管理暂行办法》等有关规定，结合XX分公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称实物资产是指具有实物形态的资产（不包括商品），主要指房产、土地、车辆和设备设施等。

第三条本办法适用于中国石化销售有限公司江苏XX石油分公司、中国石化集团资产经营管理有限公司江苏石油分公司XX管理部。

控股公司、参股公司可参照执行。

第二章管理体制第四条实物资产按“六统一”（即统一预算、统一购置、统一付款、统一核算、统一处置、统一核销）的原则，实行账表图册相结合的管理形式。

第五条实行两级管理体制。

由省公司对全系统实物资产实行总体管理，XX分公司对其范围内的实物资产进行具体管理。

第六条实行经理负责制。

根据集团公司、股份公司、省公司规定，分公司经理为实物资产管理的第一责任人;分公司党委书记为实物资产管理的第一监督人;分公司分管副经理按照“谁主管谁负责”的原则，对主管业务及部门的实物资产管理工作直接负责;各部门负责人为具体的实物资产管理者并对经理负责。

第七条实行集体决策制。

根据集团公司、股份公司、省公司要求，分公司成立由分公司经理、党委书记、分管副经理等主要领导组成的资产管理领导小组，成员主要由安全数质量科、实物资产科、财务核算部、基建管理科、零售管理部及各县片区、综合办公室、信息工作站、朝阳管理公司等部门组成。

分公司资产管理领导小组办公室设安全数质量科，主要负责组织和落实资产管理领导小组的各项工作任务，安全数质量科科长兼任办公室主任。

资产管理领导小组的主要职责是：负责制定实物资产管理制度；审批和审核权限范围内的重大资产处置方案；审查年度资产运营分析报告、清查报告、项目评估报告；负责检查实物资产管理责任制度落实情况；决定资产管理奖惩政策等。

实物资产财务管理制度

第一章总则第一条为了加强公司实物资产的管理，确保资产的安全、完整和有效利用，提高资产使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有实物资产，包括但不限于固定资产、低值易耗品、原材料、在制品、半成品、产成品等。

第三条实物资产管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保实物资产安全，防止损失和浪费。

2. 效率原则：提高实物资产使用效率，降低运营成本。

3. 责任原则：明确实物资产管理的责任，落实管理责任。

4. 规范原则：建立健全实物资产管理制度，规范实物资产管理工作。

第二章资产管理职责第四条公司设立资产管理部门，负责实物资产的采购、验收、保管、使用、报废等全过程管理。

第五条各部门负责人为本部门实物资产管理的第一责任人，具体职责如下：1. 负责本部门实物资产的日常管理，确保资产安全、完整。

2. 定期对本部门实物资产进行检查，发现问题及时报告并采取措施。

3. 严格执行实物资产领用、归还、报废等手续，确保手续完备。

4. 对本部门实物资产进行盘点，确保账实相符。

第三章资产采购与验收第六条实物资产采购应按照公司采购管理制度执行，确保采购程序合规、价格合理。

第七条采购部门在采购实物资产时，应组织相关部门进行验收，验收合格后方可入库。

第八条验收内容包括：1. 实物资产的规格、型号、数量、质量是否符合合同要求。

2. 包装、标识是否完好。

3. 相关技术文件、质量证明文件是否齐全。

第四章资产保管与使用第九条实物资产入库后，由资产管理部门负责保管，确保资产安全。

第十条实物资产使用部门应按照规定用途使用资产，不得擅自改变资产用途。

第十一条实物资产使用过程中，应做好以下工作：1. 定期对资产进行检查、维护，确保资产处于良好状态。

2. 对使用过程中的损耗、损坏进行登记，及时报告。

3. 建立资产使用台账，记录资产使用情况。

第五章资产报废与处置第十二条实物资产达到报废条件或因故无法继续使用的，应按照公司报废管理制度办理报废手续。

实物资产管理制度范文（2篇）

实物资产管理制度范文1总则1.1为规范公司实物资产管理，维护公司资产的安全和完整，提高公司资产配置效率和使用效益，根据国家《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》和集团公司有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

1.2实物资产是指公司拥有或控制的存货、固定资产(含在建工程)、不良实物资产以及备查账类物资。

其中：固定资产、不良实物资产管理具体按照《固定资产管理办法》、《不良资产管理办法》规定执行。

1.3实物资产出入门管理按照《物资出入门管理办法》规定执行，实物资产采购管理按照《采购管理办法》规定执行，完工结令项目实物资产管理按照《完工结令产品库存物资管理办法》规定执行。

1.4本办法适用于公司所属各单位，子公司参照实行。

2职责分工____公司实物资产管理实行分级管理原则，由归口管理部门和具体使用管理部门分别管理。

其中：归口管理部门根据职能分为招议标归口管理部门、价值归口管理部门和实物归口管理部门。

2.2招标管理部门是公司实物资产招议标归口管理部门，主要职责：2.3财务部门是公司实物资产价值归口管理部门，主要职责：____公司各产品项目执行部门、采购管理部门、能源装备物资管理部门、后勤物资保障部门、信息化物资管理部门等单位是公司实物资产归口管理部门，主要职责：2.5各分厂、各实物资产具体使用和保管单位是公司实物资产具体使用管理部门，主要职责：3存货管理3.1存货管理包括存货取得、验收入库、仓储保管、领用发出、清查盘点、销售处置等主要环节，实物归口管理部门和具体使用管理部门(下称“责任单位”)应制订本单位存货管理办法或操作细则具体管理存货。

3.2存货管理分工和授权在存货管理各环节设置专(兼)职岗位人员(仓库保管员或经办责任人)，并明确各岗位的职责、权限，确保实物流动与erp系统物料流动一致。

1)在存货流转各环节，应当以erp系统打印的出入库单、领料申请单以及分厂之间手工转序单等为依据，严格履行清点后签字交接，保证系统与实物资产流转一致。

实物资产管理制度范本

第一章总则第一条为了加强公司实物资产的管理，确保资产安全、高效利用，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有实物资产，包括但不限于房屋、设备、交通工具、办公用品等。

第三条实物资产管理制度应遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 依法管理，规范运作；3. 责任明确，奖罚分明；4. 高效利用，降低成本。

第二章资产分类及管理职责第四条实物资产分类：1. 固定资产：使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上的资产；2. 低值易耗品：使用年限在一年以内，单位价值在规定标准以下的资产；3. 办公用品：用于办公、生活等方面的消耗品。

第五条资产管理职责：1. 财务管理部门：负责资产核算、折旧、盘点、报废等；2. 资产管理部门：负责资产采购、验收、入库、调拨、维修、报废等工作；3. 使用部门：负责资产的日常使用、维护、保养，确保资产完好；4. 综合管理部门：负责监督、检查、考核各部门资产管理工作。

第三章资产采购与验收第六条资产采购：1. 采购部门根据公司实际需求，制定采购计划，经相关部门审核后报总经理批准；2. 采购部门按照采购计划，选择合格供应商，签订采购合同；3. 采购合同应明确资产规格、数量、价格、交货期限、售后服务等内容。

第七条资产验收：1. 采购部门在货物到达后，组织相关部门进行验收；2. 验收合格后，填写《实物资产验收单》，并由验收人员签字确认；3. 验收不合格的，及时与供应商沟通，协商处理。

第四章资产入库与调拨第八条资产入库：1. 资产管理部门根据《实物资产验收单》，将资产入库；2. 入库时，应做好资产编号、名称、规格、数量、单价、总价等信息的登记；3. 入库后，将资产信息录入资产管理系统。

第九条资产调拨：1. 调拨部门根据公司实际需求，提出资产调拨申请；2. 资产管理部门根据调拨申请，办理资产调拨手续；3. 调拨过程中，确保资产安全，不得损坏。

第五章资产使用与维护第十条资产使用：1. 使用部门按照资产使用说明书，正确使用资产；2. 使用过程中，注意爱护资产，防止损坏；3. 使用部门应定期对资产进行检查，确保资产完好。

企业实物资产管理制度模版（3篇）

企业实物资产管理制度模版第一章总则第一条为了规范企业实物资产管理，提高资产利用效率，保护企业实物资产安全，制定本制度。

第二条本制度适用于企业的实物资产管理工作。

第二章管理职责第三条企业实物资产管理委托实物资产管理部门统一管理。

第四条实物资产管理部门负责制定实物资产管理制度、管理实物资产、做好资产报废处理，采购、领用、报损、报废等相关工作，并负责建立实物资产档案。

第五条各部门应按照制度执行实物资产管理工作，做好实物资产台账、存放、保管、维修等工作。

第六条实物资产管理部门应定期对各部门实物资产进行盘点，核准实物资产数据并建立档案。

第三章实物资产采购第七条针对企业需要采购实物资产，必须发起采购申请，填写采购申请表，经实物资产管理部门审核同意后，方可进行采购。

第八条采购实物资产必须按照企业采购程序进行，包括编制采购计划、询价、招标、比较报告、采购合同签订等环节。

第九条采购实物资产必须具备合法合规的采购凭证，包括采购合同、发票、验收单等。

第十条实物资产采购费用应由采购部门提供资金，申请付款的采购凭证必须符合相关财务制度规定。

第四章实物资产领用第十一条各部门申请领用实物资产应填写领用申请表，注明领用原因，并由部门负责人签字批准。

第十二条领用实物资产应由实物资产管理部门根据申请情况进行审核，并在实物资产登记簿上登记相关信息。

第十三条领用实物资产的人员应按照规定的使用期限和使用范围使用，并负责实物资产的保管和维修。

第十四条实物资产领用后，应及时填写实物资产流动卡片，标明领用部门、领用人员、领用日期等信息，并报实物资产管理部门备案。

第五章实物资产报损报废第十五条实物资产发生损坏、丢失、无法修复等情况应及时报损，由实物资产管理部门核准后进行报废处理。

第十六条报损的实物资产应填写报损申请表，并附上照片、损坏原因和价值估算等相关资料，经实物资产管理部门确认后报废。

第十七条实物资产的报废处理须经过实物资产管理部门核准，包括销毁、变卖、转用等方式。

固定资产实物管理实施细则(分公司)

中华联合财产保险股份有限公司广东分公司固定资产实物管理实施细则第一条固定资产实物管理部门各级办公室（综合管理部）为非信息技术设备类固定资产实物管理部门，负责对辖内固定资产实物进行验收、保管、发放、盘点及处置等工作，并按照各类固定资产的使用地点、使用部门及使用人设置实物管理台账。

第二条实物管理部门工作职责实物管理部门负责建立资产卡片，做好使用维护记录，以及验收、登记、入库、发放、收回、调出和配合核算管理部门定期盘点等日常管理工作，提出报废、出租、变卖、计提减值的建议。

固定资产实物管理实行“即时处理”原则，必须随时对固定资产的变动情况进行记录，按本制度的规定填制各环节相应的管理表格，确保各环节的资产管理手续齐全，资料完备。

分公司办公室作为全省非信息技术资产实物管理的牵头部门，将不定期地抽查全省固定资产实物管理情况，对不执行制度、信息录入或变更不及时、资产管理资料不完备的机构，将向分公司总经理室报告，并在全省通报批评，必要时将调整实物管理部门负责人及经办人员。

第三条非信息技术设备类的资产实物类别为了有效地管理固定资产，必须严格区分固定资产与低值易耗品；低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿等。

其特点是单位价值较低，使用期限相对固定资产较短，在使用过程中基本保持其原有实物形态不变。

低值易耗品实物管理由各级办公室（综合管理部）负责，具体管理办法另行下发。

非信息技术类固定资产按其用途分为以下六类：（一）房屋及建筑物，是指自建或购入的为经营服务的房屋、建筑物及其附属设施。

其中,房屋包括营业用房、非营业用房等。

营业用房是指与公司主营业务或其他业务有关的，用于办公、经营活动的房屋，除此以外的房屋为非营业用房。

（二）运输设备。

包括各类公务（含接待用车）用车、理赔查勘车和其他运输设备。

（三）电器设备，主要包括调音台、音箱、话筒等音响设备，摄像机、录像机、采访机等摄录设备，空调、电冰箱、电视机等家用电器，消毒柜、吸尘器、抽湿机等清洁设备，灯光设备。

中石化ERP系统操作手册

..................................................... 12 2.6 计划组 ............................................................................................................. 16 2.6.1 计划组编码体系 ............................................................................................................................................. 16 2.7 服务采购组织结构 ............................................................................................................................................... 18 2.7.1 服务采购组织编码体系 ................................................................................................................................. 18 2.7.2 服务采购组编码体系 ..................................................................................................................................... 19 3、主数据查询、维护 ....................................................................................................................................................... 19 3.1 工作中心 ............................................................................................................................................................... 19 3.1.1 业务流程简介 ................................................................................................................................................. 19 3.1.2 业务流程图 ..................................................................................................................................................... 21 3.1.3 业务流程各步骤说明 ..................................................................................................................................... 21 3.1.4 创建工作中心 ................................................................................................................................................. 22 3.1.5 更改工作中心 ................................................................................................................................................. 26 3.1.6 显示工作中心 ................................................................................................................................................. 27 3.1.6 显示工作中心 ................................................................................................................................................. 27 3.2 功能位置 ............................................................................................................................................................... 28 3.2.1 功能位置的定义及与原来设备位号的联系 ................................................................................................. 28 3.2.2 功能位置的编码规则 ....................................................................................................................

非实物资产管理制度

非实物资产管理制度第一章总则第一条为规范非实物资产管理，有效保护企业非实物资产，提升企业价值，保证企业长期稳定发展，根据国家相关法律、法规和政策，制定本制度。

第二条本制度适用于企业所有非实物资产的管理和使用。

第三条非实物资产包括但不限于：知识产权、品牌、商誉、专利、软件、商标、商业秘密等。

第四条非实物资产管理应遵循合法、规范、科学、高效的原则，保护和增值企业非实物资产。

第五条企业应建立健全非实物资产管理制度，明确责任人，确保制度得以有效执行。

第六条非实物资产管理应与企业战略目标相适应，紧密结合企业发展战略和市场需求。

第七条企业应建立健全非实物资产管理信息化系统，实现资产的全程追溯和管理。

第八条本制度的解释权归企业管理机构。

第二章非实物资产的评估和管理第九条企业应定期对非实物资产进行评估，并建立健全评估制度。

第十条评估应当由具备相应资质的机构进行，评估结果应真实、准确、客观。

第十一条评估结果应及时更新，并纳入企业资产负债表。

第十二条企业应建立健全非实物资产使用（包括授权、租赁等）的管理制度，明确责任人和流程。

第十三条任何单位和个人未经授权，不得使用公司的非实物资产。

未经批准不得将非实物资产用于非公司的商业活动。

第十四条未经授权使用公司非实物资产造成损失的，应当依法承担赔偿责任。

第十五条企业应建立健全商标、专利、软件等非实物资产的使用和维护管理制度，保证资产的完整性和有效性。

第三章非实物资产的保护和利用第十六条企业应制定商业秘密保护制度，加强商业秘密的保密工作。

第十七条企业应加强品牌保护，维护自身品牌形象，保证品牌价值。

第十八条企业应加强专利保护，及时申请专利并保护专利权，提升企业的技术实力和市场竞争力。

第十九条企业应加强软件知识产权的保护，依法使用软件，并保证软件的合法性和安全性。

第二十条企业应充分利用非实物资产，提升市场竞争力，不断增值企业资产。

第二十一条未经许可使用他人知识产权的，应当依法承担法律责任。

公司实物资产管理制度

第一章总则第一条为加强公司实物资产管理，确保实物资产的安全、完整和有效利用，提高资产使用效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有实物资产，包括固定资产、低值易耗品、物料用品等。

第三条实物资产管理应遵循以下原则：（一）安全第一：确保实物资产安全，防止丢失、损坏和浪费。

（二）合理配置：根据公司生产经营需要，合理配置实物资产，提高资产使用效率。

（三）规范管理：建立健全实物资产管理制度，明确管理职责，加强监督检查。

（四）节约使用：提倡节约使用实物资产，降低成本，提高经济效益。

第二章管理职责第四条公司行政部为实物资产管理部门，负责公司实物资产的整体管理工作。

第五条各部门负责人为本部门实物资产管理的第一责任人，负责本部门实物资产的使用、保管和报废等工作。

第六条财务部负责实物资产的财务核算和监督工作。

第七条采购部门负责实物资产的采购工作。

第八条人力资源部负责实物资产的领用和归还工作。

第三章实物资产分类及管理第九条实物资产分为以下类别：（一）固定资产：包括房屋、设备、交通工具等。

（二）低值易耗品：包括办公用品、劳保用品、低值家具等。

（三）物料用品：包括原材料、辅助材料、备品备件等。

第十条固定资产管理：（一）固定资产购置：根据公司生产经营需要，制定购置计划，经审批后进行采购。

（二）固定资产登记：建立固定资产台账，详细记录固定资产的名称、规格、数量、价值、购置日期等信息。

（三）固定资产使用：各部门应合理使用固定资产，不得随意处置或变卖。

（四）固定资产维护：定期对固定资产进行保养和维护，确保其正常运行。

第十一条低值易耗品和物料用品管理：（一）采购：根据实际需求，制定采购计划，经审批后进行采购。

（二）领用：各部门根据实际需要，填写领用单，经审批后领用。

（三）保管：各部门应妥善保管低值易耗品和物料用品，防止丢失和损坏。

（四）报废：低值易耗品和物料用品达到报废条件时，由使用部门提出报废申请，经审批后报废。

实物资产管理办法(网)

实物资产管理办法（试行）中石化销售川渝分公司刘前言笔者习惯将固定资产和单价在200元以上的低值易耗品统称为实物资产，那么笔者请问:实物资产管理的重点是什么?并给出购买、日常管理、年末盘点这三个备选答案，请财务人员单选一个你认为正确的答案.选择管理重点是购买的财务人员，是典型的民营企业的代表。

因为民营企业在资金支出这道关上很严，要经过不同供货渠道的询价、比较各厂商的价格。

如果老板知道价格高了可能还会怀疑你是不是吃了回扣，所以购买时的价格是重点.其实，这只是这一环节应该注意的问题之一，而购买这一环节真正的重点是要减少不必要的重复购买。

选择管理重点是年末盘点的财务人员,是典型的国有企业的代表.因为年末固定资产盘点是继承着国有企业几十年的优良传统,所以年末盘点是重点。

在实际工作中，年末盘点是很累人的，而结果往往是很多资产不是找不着、就是对不上号。

然后，笔者却认为日常管理是实物资产管理的重点.因为，一是日常管理到位，可以减少不必要的购买；二是日常管理到位，年末盘点不仅工作量少、而且数据还很准确。

那么，如何加强实物资产的日常管理呢？笔者根据多年的工作经验,提出“归口管理、部门指定兼职管理人员、建立总分台账”的思路供广大财务同仁参阅。

然而，要建好台账的前提，就要解决如何有效的区分同一品牌、同一类型、同一型号的相同实物资产呢。

这就须要给每一个实物资产进行编号，如同我们的身份证号码一样,是唯一的、终身不能改变的号码,一直需要贯穿实物从购买卖到使用、直到最终报废的整个过程。

这部份内容笔者在《巧建资产编码，利于实物保管》一文是详细阐述了编码规则，请参阅。

同时，笔者在《对财务岗位职责建立的完善性探讨》中对财务部的岗位职责的设置进行了一个比较翔实、完善地阐述.针对十个基本岗位中的“基建与资产管理"这个岗位,草拟了《实物资产管理办法(试行）》供广大财务同仁们共享。

一是明确这个岗位具体工作地思路，二是提供一个范本对这个岗位的具体工作内容加深印象。

费控和负控的管理条例

费控和负控的管理条例
第一条为加强中化国际（控股）股份有限公司（以下简称“中化国际”）天然胶事业总部可控管理费用的管控，坚决杜绝超预算现象发生，天然胶事业总部在执行《中化国际费用管理办法》的基础上，结合实际情况，重点对项可控管理费用进行细化管理，包括招待餐费、礼品费、国内差旅费、手机费、车辆燃料费和市内交通费。

第二条本细则适用于中化国际天然胶事业总部全体员工。

第三条可控管理费用实行预算管理制，各部门费用支出须严格控制在事业总部年初批复的预算内。

预算批复到各职能部门、各销售大区（包括国内及海外）、国内天然胶采购、海外天然胶采购以及乳胶事业部。

各部门根据本部门预算继续进行分解，将预算细化到人，并将细化结果报事业总部总经理及财务总监备案。

各部门负责人是本部门费用控制的第一责任人，必须确保本部门费用控制在预算额度内，并为超预算承担第一责任。

第二章管理机构和职责
第四条普通员工发生的在预算范围内、且单笔不超过本细则规定上限的费用由各部门负责人审批报销。

第五条各部门负责人的费用如在预算范围内的，且单笔不超过本细则规定上限的，由事业总部分管领导审批，即：
（一）海外销售、海外采购以及海外认证人员费用由事业总部分管副总审批；
（二）供应链管理部总经理、海外运营部总经理的费用由事业总部分管副总审批；
（三）国内各销售大区总经理的费用由销售总监审批。

实物资产管理制度范文（三篇）

实物资产管理制度范文第一章总则第一条为规范实物资产管理工作，加强实物资产的保管、使用和处置，提高资产管理的质量和效率，制定本制度。

第二条本制度适用于所有单位的实物资产管理工作。

第三条实物资产是指单位所拥有的有形财产，包括但不限于土地、房屋、设备、机械、车辆、办公用品等。

第四条实物资产管理应符合中央与地方法律法规的规定，严格遵守财务制度和财产管理制度的要求。

第二章实物资产的申请、审批和登记第五条实物资产的新增、变动或报废必须按照规定的流程进行申请、审批和登记。

第六条实物资产的新增应经单位领导同意，并填写相关申请表格，附上相关材料，报送资产管理部门审批。

第七条实物资产的变动应在变动发生后的三日内，由责任人填写“实物资产变动通知书”，并报送资产管理部门审批。

第八条实物资产的报废应经单位领导同意，并填写报废申请表格，附上相关材料，报送资产管理部门审批。

审批通过后，由资产管理部门进行报废登记，并移交相关部门进行销毁或处置。

第三章实物资产的保管和使用第九条实物资产应按照专人负责、专门管理的原则进行保管和使用。

第十条实物资产管理部门负责对实物资产进行登记入库，并制定相应的存放管理制度和标准，确保实物资产的安全和完好。

第十一条实物资产的使用应符合计划安排和合理需要的原则，并按照规定的程序进行审批和领用。

第十二条实物资产的借用、调拨和转让应经过资产管理部门的审批和登记，并制定相应的借用、调拨和转让管理制度和标准。

第四章实物资产的盘点和清查第十三条实物资产应定期进行盘点和清查，确保实物资产的真实性和完整性。

第十四条盘点和清查应由资产管理部门组织，并征得单位领导的同意。

盘点清查应列出详细的盘点清单，并对盘点结果进行签字确认。

第十五条盘点差异应进行核实和调查，并及时进行补充登记或调整。

第五章实物资产的处置和报废第十六条实物资产的处置应经过资产管理部门的审批和登记，并根据相关规定进行处置。

第十七条实物资产处置应通过公开招标、协议转让或报废销毁等方式进行，具体的处置方式应根据实物资产的性质和价值确定。

企业实物资产管理制度

企业实物资产管理制度
是指企业为了有效管理、保护和利用企业实物资产，制定的一系列规章制度和管理程序。

1. 资产登记和管理：包括建立资产档案和登记系统，对实物资产进行分类、编码、命名和标识，并进行定期清查和更新。

同时，建立资产利用、调拨和报废的管理流程。

2. 资产保管和使用：规定实物资产的保管要求，包括存储、防火、防盗等措施，确保资产的安全和完好。

同时，明确实物资产的使用权限和规范，防止滥用和损坏。

3. 资产维护和维修：制定资产维护和维修计划，及时进行设备、设施的保养和维修，延长使用寿命，减少故障和损坏。

4. 资产调拨和处置：规定资产调拨的程序和权限，包括内部调动和外部调拨。

同时，对于报废和转让的资产，制定相应的处置程序和管理要求。

5. 资产盘点和清查：定期进行资产盘点和清查，核对实物资产与账面资产的差异，发现问题及时纠正，保证资产的准确性和完整性。

6. 资产报废和报损处理：规定资产报废和报损的审批和处理程序，包括报废原因、大修报损、损失赔偿等内容，确保资产的合理处置和损失的最小化。

7. 资产的评估和价值管理：定期对资产进行评估和估值，建立资产价值管理制度，及时调整和更新资产价值，为企业决策提供准确的基础数据。

8. 资产盈亏和风险管理：监控资产的盈亏状况，及时发现和预警潜在风险，采取相应措施进行风险管理和控制。

9. 资产管理的责任和考核：明确资产管理的责任人和责任部门，建立考核和奖惩机制，激励员工积极参与和遵守资产管理制度。

企业实物资产管理制度的实施可以提高资产利用效率，降低资产管理成本，减少资产损失和风险，提升企业管理水平和竞争力。

实物资产管理暂行办法

实物资产管理暂行办法第一条为适应公司资产规模日益壮大的管理需要，发挥实物资产应有的使用效益;并为公司的整体开业夯实基础，确保各单位的实物资产管理到位，工作到位；特制定本办法。

第二条本办法所指的“实物资产”是指列入“固定资产”和“低值易耗品”管理的相关资产。

其中：“固定资产”包括：土地、房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具、各类工程项目完工验收后转为固定资产的设备设施「低值易耗品”包括：用于生产生活、经营业务所需的相关用具和物品。

第三条东部华侨城“大侠谷”、“茶溪谷”、“云海谷”三个单位的实物资产实行“统一制度、分级审批；统帐核算、分别管理”的管理办法。

“统一制度”就是各单位统一执行国家规定的财务制度和结合公司实际制订的相关办法和规定；“分级审批”就是各单位（部门）申请购买“实物资产”时，根据实际所需金额大小，按照公司规定各级领导的资金审批权限进行审批。

“统帐核算”就是公司财务部仍然统一建立《固定资产帐》进行核算。

“分别管理”就是各单位分别设立《实物资产管理台帐》，配备专职管理人员。

公司将原来统一购置的实物资产，按照实物使用属地的原则进行盘点，将盘点结果一并列入各单位的《实物资产管理台帐》进行管理。

第四条资产的购买和验收4.1各单位因业务和工作原因需要新购买相关资产时，按所需物品的金额大小、性质不同，分别采用不同的报批程序：业务经营方面所需的设备采用报批立项的程序；日常办公用品采用《部门月度计划物品申请表》的程序；其它物品采用《物资采购申请表》或《零星物品采购申请表》的程序，经相关部门和有相应审批权限的领导签字批准后，交由采购部门统一办理。

4.2采购到货后由实物管理人、仓管人员（必要时汇同实物使用人）根据采购人员转交的各部门申请表（报批件）、供应商提供的发票及相关的明细清单对物品进行验收，验收合格后，填写《固定资产验收单》或《物品采购验收单》并经相关人员签字确认，实物管理人对新增资产进行编码贴制标示，登记《实物资产管理台帐》；采购人员将所有相关的资料送财务部门进行帐务处理；仓管人员办理实物入出库手续同时将物品分配至使用人。