财务部组织结构设计与岗位职责

财务部组织结构设计与岗位职责1．1财务部组织结构与责权1．1．1不同规模企业财务部组织结构与责权1．中小型企业财务部组织结构与责权部门部门负责人 直属领导部门编制 部门组织结构图 经理级人主管级 人专员级 人1．为企业构建科学、合理的财务管理体系，研究、制定并执行本企业的财务战略规划 2．合理规划企业资金筹集、运用、分配等财务收支活动，合理配置企业现有的资金资源 3．负责企业现有资金分配及使用等事宜，并为相关决策提供财务信息支持与建议 4．开展企业财务预算、预算控制、财务决算等管理工作 职责5．负责企业总体税务筹划工作，合理控制企业资金成本 1．有对企业经营及财务运作状况的建议权 2．有对企业投融资方案的提案权和审核权3．有对企业经营成果、财务收支情况等各个方面进行稽核审查的权力 4．有对预算执行情况的监督权相关说明编制人员 批准人员 审核人员 编制日期批准日期审核日期权力财务部经理财务主管 会计主管审计员出纳会计资金管理员预算专员税务专员1．2 财务领导类岗位职责1．2．1财务总监岗位职责1．2．2情况财务部经理岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理及相关专业2．专业经验八年以上大型集团企业财务管理工作经历 3．个人能力要求熟悉运营分析、成本控制及成本核算，具有 丰富的财务管理、资金筹划及运作经验1．根据企业发展战略，组织制定财务规划；负责指导财务部门制定和完善财务政策和管理制度；组织监督各项财务制度的执行情况2．参与本企业重大财务事项、业务问题的决策，包括参与制订企业年度经营计划和财 务预算方案，参与重大投资等业务问题的决策等3．支持编制年度资金使用及运作计划、信贷计划，拟定资金筹措方案；执行所有资金 调度工作，检查计划实施情况；定期编制资金运作分析报告4．根据企业经营目标，指导相关人员编制财务预算；审核财务预算、成本计划、利润 计划，监督企业整体预算执行情况；指导财务部定期组织财务决算5．定期对企业经营状况进行阶段性财务分析与财务预测，并提出财务改进方案；向董 事会提供财务分析预测报告，提出合理化建议或意见6．组织制订年度审计工作计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、 企业领导离职审计及重大财务违规审计工作，并提出处理意见1．具有注册会计师或高级会计师资格2．敬业，责任心强，严谨踏 实，工作仔细认真3．具有良好的分析、沟通、表达和协调能力，能够承 担较大的工作压力1．考核频率 年度 2．考核主体 总经理（或总裁） 3．考核指标净资产回报率、年度主营业务收入目标达成 率、预算成本降低率、财务分析报告提交及 时率、融资计划完成率、企业内控规范执行 1．考核结果作为薪酬发放依据 2．考核得分低于 2 分者，将受 到口头警告处分3．考核得分高于 4 分（含 4 分） 者，将获得“年度优秀领导” 的荣誉称号结果应用能力1．3 预算管理类岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财会、金融等相关专业2．专业经验五年以上财务管理岗位工作经验 3．个人能力要求熟悉资本运营、投资、资产评估工作流程；具有较强的成本管理、风险控制和财务分析1．协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、 资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平2．根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准3．根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核， 审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况4．组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报5．监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有 效的风险控制机制6．负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作 7．及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层 提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议8．根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开 发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度1．具有注册会计师或中级会计师及以上资格 2．具备良好的领悟能力和较 强的数据分析能力 3．熟练操作财务软件 4．为人诚实、正直，原则性 强，具有良好的职业道德1．3．1 预算主管岗位职责1．3．2预算专员岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理、会计类专业2．专业经验三年年以上企业财务管理、预算管理经验 3．个人能力要求熟悉企业财务管理、预算管理，熟练操作财 务软件和办公软件1．协助财务部经理建立预算管理体系，为预算工作建立相应配套的执行、控制机制2．在财务部经理的指导下，根据企业年度经营目标组织编制企业财务预算纲要及财务 部应编制的各项预算，包括投资收益预算、资本性收支预算、现金流量预算等 3．指导各预算责任部门按统一格式编制各部门预算草案并进行初审，初步形成企业的 销售收入预算、成本费用预算、采购预算等相关预算4．汇总、平衡企业各部门的预算，就平衡过程中发现的问题进行协调，提出初步调整 建议，在此基础上提出企业下一年度预算草案，报财务部经理审核后报高层审批 5．编制预算控制管理方案，保证成本目标和利润目标的实现6．监督企业各项预算的执行情况，查看预算调整建议案，进行初审、协调与平衡后， 及时向管理层进行反馈7．根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的各项预算更趋合理 8．定期汇总、分析各部门编制的预算执行差异分析报告，考核各责任部门的预算执行 成果，并提出奖惩建议1．接受过预算管理、企业运 营管理等方面的专业培训 2．工作主动积极，善于发现、 分析进而解决问题 3．思路清晰，有良好的文字 表达能力和较强的沟通能 力结果应用1．考核频率季度、年度 2．考核主体 财务部经理 3．考核指标 企业年度预算编制及时率、企业各项财务预 算达成率、预算执行差异分析报告按时完成 1．考核结果作为薪酬发放依据 2．考核得分低于 2 分者，将受 到口头警告处分3．考核得分高于 4 分（含 4 分） 者，将获得“季度优秀主管” 的荣誉称号算编制、执行与调整等相关知识者，将获得“月度优秀员工”1．4资金管理类岗位职责1．4．1资金主管岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理、会计类相关专业2．专业经验一年以上预算管理工作经验3．个人能力要求熟悉企业财务管理、预算管理，了解企业预1．根据预算主管的具体安排开展市场调查，及时了解相关的财务政策变化，做好预算前期调研工作2．在预算主管指导下，编制企业财务预算纲要，确定企业下一年度预算编制的原则、要求及各部门编制预算草案的统一格式3．初步审核各部门编制的归口管理业务的下一年度预算草案，并进行初步的试算平衡，协助预算主管编制企业财务预算4．制定各项预算控制方案，经相关高层管理人员审批后下达至责任部门，以保证各项预算目标的实现5．通过预算控制系统，跟踪监督和控制预算责任部门的日常支出和预算执行情况，协助预算主管对各责任部门的预算执行情况进行考核与评价6．根据实际预算执行情况或相关部门的申请，编制预算调整方案，上报预算主管审核7．在预算主管的指导下，对企业经营目标实现情况和预算执行情况进行分析，负责撰写年度预算执行报告书8．按时完成领导交办的其他相关工作1．接受过财务预算编制与管理方面的培训2．具备编制企业财务预算能力及预算分析能力3．为人正直，责任心强结果应用1．考核频率：月度、年度2．考核主体：财务部经理、预算主管3．考核指标预算控制方案按时编制完成率、各部门预算执行率、预算执行差异分析报告按时完成率、年度预算执行报告书按时完成率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4 分）的荣誉称号10．按时完成领导交办的其他相对工作者，将获得 “季度优秀主管” 1．4．2 资金管理员岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融等相关专业2．专业经验三年以上相关业务岗位工作经验 3．个人能力要求熟悉企业项目的运营流程、资金的运作流程、 财务系统的操作流程1．负责研究企业内外相关信息，草拟、完善并贯彻施行企业资金管理制度2．负责资金管理相关流程的建立、执行、监督，以确保企业的资金安全3．根据企业上年度资金使用情况，编制企业年度资金计划并监督年度资金计划的执 行4．负责分析资金项目的投入情况，研究项目资金的使用效益，并按期写出分析报告5．负责执行资金清算相关制度，确保企业资金日常清算工作和收付款业务顺利进行 6．负责账户间的资金划转和结算，定期与银行对账，按时编制银行存款余额调节表 7．负责对企业账户的监督管理，对账户信息进行动态分析，编制企业内部资金报表 8．负责掌握利率和汇率的变动情况和趋势，规避利率和汇率变动的负面影响9．负责协助财务部经理完成资金工作计划与目标，指导、监督下属工作 1．具有中级会计师及以上资格2．通晓财会与证券专业知识， 具有财务、金融、法律等 相关知识3．有大型集团企业资金运作管理经验者优先结果应用1．考核频率 季度、年度2．考核主体 财务部经理 3．考核指标年度资金计划按时提交率、资金项目收益目 标达成率、收付款业务准确完成率、银行存 款余额调节表按时编制率1．考核结果作为薪酬发放依据 2．考核得分低于 2 分者，将受 到口头警告处分3．考核得分高于 4 分（含 4 分）的荣誉称号1．4．3外汇管理员岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融等相关专业2．专业经验有银行从业背景或一年以上资金管理经验 3．个人能力要求熟悉金融企业政策法规、财务预算管理、资金运 作管理、企业内部控制等相关知识1．负责协助资金主管拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金年度计划2．负责分析企业资金月度使用情况，并编制月度资金使用分析报告3．负责企业现金流的日常监控与管理，参与资金统一调度，提高资金使用效率 4．负责现金及银行存款的日常收支业务，完成月末对账结账工作5．负责通知收到各单位的账款情况，答复各单位银行账务查询 6．负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，定期盘点并上报报表 7．负责协助完成企业现金流报表体系，定期汇报现金流变动情况并及时预警 8．负责协助企业其他相关部门的业务，维护好与各银行的关系 9．负责资金管理档案的归档及文书处理工作 10．按时完成领导交办的其他相关工作1．具有良好的团队协作精神、 沟通能力和服务意识 2．具备良好的职业素质和职 业道德，无不良职业记录 3．工作认真细致，能承受较 大的工作压力结果应用1．考核频率 月度、年度 2．考核主体财务部经理、资金主管 3．考核指标年度资金计划按时编制率、月度资金使用分 析报告提交及时率现金收支业务准确完成率、 银行收付款业务准确完成率1．考核结果作为薪酬发放依据 2．考核得分低于 2 分者，将受 到口头警告处分3．考核得分高于 4 分（含 4 分） 者，将获得“月度优秀员工” 的荣誉称号9．负责办理外汇银行存款汇款、划款等银行结算业务，定期与银行进行对账1．5 财务分析类岗位职责1．5．1财务分析主管岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融相关专业2．专业经验一年以上会计相关工作经验 3．个人能力要求熟练掌握会计、金融结算知识，具备外汇、 法律、税务，懂得金融专业英语等基本知识 1．负责办理银行外汇开户开证、汇兑、提现等业务2．负责根据企业外币资金用款计划，合理调度企业各外币账户的外币资金头寸 3．负责安排对外付款项目的出款账号，根据付款的需求调度境内外各账户间的资金 4．负责与境内外银行洽谈外币定存、购汇事宜，争取最优惠的报价，并负责具体实施5．编制企业外币资金流量表，反映外币资金用款计划完成情况，并报送相关人员报送6．负责与有关单位进行沟通，协调好外币资金的转入和转出，并向相关人员报送可投资金头寸7．负责及时与有关单位沟通并向银行报送大额付款信息，以保证银行头寸充足8．负责分析外汇走势，及时提出调度外汇存款的建议1．有合资或外资企业工作经验者优先2．接受过金融专业英语、外 汇业务、金融知识等培训 3．善于与人沟通，工作富有 激情，具备良好的学习能 力1．考核频率 10．按时完成领导交办的其他相关工作 月度、年度2．考核主体财务部经理、资金主管 3．考核指标外币资金流量表编制及及时率，外币定存、 购汇业务及时完成率，外币账户管理出错次 数则1．5．2财务分析专员岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、经济类相关专业2．专业经验三年以上财务分析管理经验3．个人能力要求了解企业融资、并购、重组等相关事宜，熟悉资金规划、内部控制或经营分析和财税法1．对企业财务分析制度的完善提供合理化建议，并协助财务部经理草拟财务分析制度2．实时掌握企业财务状况，并从盈利能力、偿债能力、变现能力、运营效率等各个角度对企业财务状况进行分析3．按要求定期提供财务分析报告，以协助管理层制定本企业中长期发展规划4．协助企业领导、投资管理人员开展投资评估分析、过程分析和最终的项目评审，并提供投资项目财务分析报告5．协同预算人员对企业财务计划和预算执行情况进行调研，并撰写相关的分析报告6．协助融资管理人员对融资项目进行财务分析，并及时提供财务分析报告7．按时完成领导交办的其他相关工作1．具有会计师事务所、投资企业财务分析经验者优先2．有较强的独立工作能力、良好的沟通技能和团队合作精神，应变能力较强3．具有良好的职业道德及敬业精神，工作作风严谨软件精神工作1．6投融资管理类岗位职责1．6．1融资主管岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务管理相关专业2．专业经验一年以上相关工作经验3．个人能力要求具备扎实的财税专业知识，具有较强的分析能力、数据处理能力，能熟练使用各种办公1．收集企业及各职能部门的财务数据、业务数据，建立行业总体和同行业经营状况数据库，按时提供财务分析报表，以支持企业各项财务分析工作2．根据财务分析主管的工作安排，对企业的财务数据和业务数据从盈利能力、偿债能力、运营效率等各个方面进行分析，提供相应的分析报告3．协助完成项目可行性分析中的财务分析工作，提供相关的财务意见和建议4．定期汇总收入预算、费用支出预算等各项预算的执行情况，分析导致实际收入与预算差异的原因，同时就存在的差异对预算体系和资金计划的影响进行预测性分析5．按时完成领导交办的其他相关工作1．接受过财务管理、财务分析等方面的专业培训2．具有较强的学习能力，能够快速掌握新知识并加以运用3．具有良好的协作、沟通和指导技能，具备团队协作作精神1．6．2投资主管岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融类相关专业2．专业经验三年以上融资管理工作经验3．个人能力要求了解国家金融政策，熟悉银行信贷审批流程，熟悉国际和国内财务、税务、审计政策1．负责企业所有融资项目的成本预算，组织协调实施融资预算，设计融资方案2．负责分析市场和项目融资风险，对企业短期及较长期的资金需求进行预测，及时出具分析报告，提出相应的应对措施，制定并实施相应的融资解决方案3．积极开拓金融市场，与国内外目标融资机构沟通，建立多元化的企业融资渠道，与各金融机构建立和保持良好的合作关系4．通过对企业资产和负债进行全面分析，针对不同银行的特点设计融资项目和方式5．执行融资决策，实现企业融资的流动性，为资金平衡奠定基础6．进行资金分析和调配，监督各项资金的运，优化资金结构，提高资金使用效率7．按时完成领导交办的其他相关工作1．与银行或证券企业等融资渠道有良好网络关系者优先2．工作踏实，能够承受较大的工作压力，具备团队协1．6．3融资分析专员岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融类相关专业2．专业经验3 年以上投资管理经验3．个人能力要求熟悉投资程序及投资分析工作，具备良好的项目评估能力、财务分析能力1．组织做好行业研究及投资市场调研等前期工作，收集有关投资市场信息资料2．负责对调研资料进行汇总、分析，编制投资市场调查报告，提出投资方向建议3．进行投资可行性研究，编制投资可行性报告，为管理层的投资决策提供依据4．根据财务分析及领导指示，制订投资工作计划和工作方案，经领导审批后执行5．根据投资工作计划及方案，寻找、设计投资项目，组织做好对投资项目的调查和可行性分析研究等前期准备工作6．负责投资项目效果评估，拟订项目效果评估报告，提交企业决策层参考7．建立投资项目档案管理系统，保管好与投资有关的各种资料8．按时完成领导交办的其他相关工作1．具有企业重大投资项目运作经验，参与过企业并购项目者优先2．熟悉各类企业并购、重组的运作流程结果应用1．考核频率季度、年度2．考核主体财务部经理3．考核指标投资计划完成率、投资项目阶段目标达成率、投资预算控制率、投资方案通过率、投资项目进程监控报告提交及时率1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4 分）者，将获得“季度优秀主管”的荣誉称号1．6．4投资分析专员岗位职责相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融类相关专业2．专业经验一年以上融资工作经验 3．个人能力要求具备相应金融知识和技能技巧，熟悉融资工 作流程及融资风险控制1．负责分析市场和项目融资风险，对企业短期及长期的资金需求进行预测，按时编写融资分析报告并提出相应的应对措施2．进行市场调研，配合融资主管编制相关的融资预算方案和融资解决方案 3．根据融资工作进程及融资主管的工作安排，与融资机构商谈，确立最佳融资方案及融资条件，最终达成初步的融资协议4．配合资金主管合理进行资金分析和调配，优化资金结构并合理使用确保资金安全 5．按时完成领导交办的其他相关工作1．与各类金融机构有良好的 合作关系，有成功的融资 经验者优先2．作风严谨、稳健，具备极 强的敬业精神和开拓意识， 具有良好的沟通能力相关说明1．学历本科及以上学历，财务、金融类相关专业2．专业经验一年以上投资工作经验3．个人能力要求熟悉投资管理知识和投资行业，精通行业分析、投资项目分析评价1．根据企业投资方向和投资主管的工作安排完成市场调查，搜集有关市场信息资料并进行分析研究，编制市场调查报告，供领导参考2．根据投资主管安排，负责相关投资项目的调查和可行性分析研究，为投资项目准备推荐性文件，并拟订项目实施计划和行动方案，供企业领导参考3．参与投资项目谈判，建立并保持与合作伙伴、主管部门和潜在客户的良好关系4．监控和分析投资项目的运营过程，并及时提出业务拓展和管理改进建议5．协助投资主管进行投资项目后期的结果评估，拟订项目结果评估报告6．对投资项目的资料、决议、方案、报告等资料进行整理、归档并保管7．按时完成领导交办的其他相关工作1．在投资项目运作、企业并购等方面有经验者优先2．具备很强的执行能力，拥有较强的团队合作意识3．文字表达能力强，能够全面深入分析问题，条理清晰、逻辑性强结果应用1．考核频率月度、年度2．考核主体财务部经理、投资主管3．考核指标投资项目任务按时完成率、投资项目研究报告的准确性、投资会议资料及档案及时归档率、相关领导对其工作的满意度1．考核结果作为薪酬发放依据2．考核得分低于2分者，将受到口头警告处分3．考核得分高于4分（含4 分）者，将获得“月度优秀员工”的荣誉称号。