国内信用证业务培训
农行国内信用证基础知识
第二章 业务对象及条件
业务对象 工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从 事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。
不含个体工商户。 基本条件 信用等级要求： 1、一般情况：AA级以上（含）客户 2、低信用风险业务：不受信用等级限制 3、在我行开立人民币基本户或一般户，低风险条件可
定义
国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
利率执行标准的确定 依据人行规定，参考同业，按照两个维度分类执行 1、参照票据贴现利率授权： 议付信用证项下低信用风险业务 2、参照一般法人贷款利率授权 上述以外其他产品
15
第七章 费率和利率
2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
收费项目 开证
标准 0.15%
上浮 幅度
1
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要相同点
项目 适用范围 币种语言
内容 国内贸易 人民币；中文
监管部门
资金结算和 清算 开立方式
授权 经济资本占 用系数
人民银行
委托收款方式收款，付款人为银行； 人行支付结算系统； 电子、纸质 国内信用证授权暂比照银承授权
4%
2
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
0-∞
下浮幅 度
0-50%
说明
最低100元。开证时一次性收取,对信用证有效期超过一 个季度的，每增加30天,按开证金额或未到账金额加收 0.025%的手续费。
国内信用证操作指引(开证)
国内信用证操作指引一、国内信用证概念1.产品定义中国人民银行在1997年依据《中华人民共和国中国人民银行法》以及有关法律法规，制定本办法根据国内信用证结算办法。
在该办法中指出，国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
2.相关术语定义申请人-指要求开立国内信用证的一方，一般是基础合同项下的买方。
受益人-指接受信用证并享受其权利的一方，是作为基础合同项下的卖方。
开证行-指应申请人要求开出信用证的银行，这里指我行。
通知行-对受益人进行信用证通知的银行，一般为受益人的开户行。
委托收款行-是指应受益人委托，向国内信用证开证行收取款项的银行（通常与通知行为同一家银行）。
买方押汇-在即期国内信用证或者假远期（延期信用证，即期付款）条件下，买方银行收到信用证项下单据后，应买方要求代其垫付信用证项下应付款项的短期资金融通。
3.功能保证付款。
国内信用证有保证付款的作用。
国内信用证和国际信用证相似，都是银行信用，只要受益人提交的单据都符合信用证的要求，开证行负第一付款的责任。
融资功能。
信用证这种结算方式，由于银行信用的介入，在融资方面为双方提供了较大的便利。
首先申请人在开证时交部分保证金，避免了资金的大量积压；其次有买方押汇、卖方押汇、代付和福费廷等融资方式，为双方资金周转提供巨大的便利。
二、期限1、国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款和议付。
2、延期付款信用证的付款期限为货物发运日后或发票日后定期付款，最长不得超过6个月。
三、需要材料开立国内信用证阶段，买方企业需提供1.基础交易合同。
在买卖双方的基础交易合同中有以国内信用证作为结算方式的条款。
2.国内信用证开证申请书。
在填写时注意所需要的单据（一般为增值税发票和收货确认材料）货描以及信用证有效期，通知行的地址和联系方式等内容。
四、业务流程（假远期信用证）：1、买方与卖方签定商品购销合同。
2、根据商品购销合同，买方向买方开户银行申请开立以卖方为受益人的延期国内信用证。
交通银行信用证业务理论与实务培训
信用证货物描述审核
核对货物描述是否与合同规定 相符，包括品名、规格、数量 等。
信用证单据要求审核
确认信用证规定的单据是否齐 全、有效，是否符合国际惯例
和法律法规。
信用证兑付方式
信用证电汇兑付
受益人提交符合要求的 单据后，银行通过电汇 方式将款项支付给受益
环保理念逐渐深入人心，未来信用证 业务将更加注重环保，减少纸质单据 的使用。
标准化趋势
国际商会等组织正推动信用证业务规 则的统一和标准化，未来将更加便捷 和可靠。
交通银行信用证业务发展策略
加大科技投入
积极研发和引进先进的信用证业 务处理系统，提高业务处理效率。
优化客户服务
提供个性化、专业化的服务，满足 客户在信用证业务中的各种需求。
拓展国际合作
加强与国际银行的合作，共同推动 信用证业务的国际化和标准化。
提高信用证业务风险防范能力的建议
加强内部控制
建立健全信用证业务内部风险控 制机制，确保业务操作的规范性
和准确性。
提高风险意识
加强员工的风险意识培训，确保 每位员工都能充分认识到信用证
业务的风险点。
强化客户管理
对客户进行全面、深入的调查和 评估，确保客户的信誉和实力。
信用证是一种银行信用，开证行承担第一付款责任。
信用证业务的发展历程
01
02
03
19世纪中叶
随着国际贸易的纪初
美国银行开始广泛开展信 用证业务，并逐渐成为国 际结算的主要方式。
21世纪初
随着电子化、网络化技术 的发展，电子信用证逐渐 成为主流。
信用证业务的作用与意义
信用证业务综合实训报告
一、实训目的本次信用证业务综合实训旨在通过对信用证业务的深入学习与实践，使我对信用证的基本概念、运作流程、风险控制及实际操作有更全面、深入的理解。
通过实训，我期望能够提高自己的金融业务处理能力、风险识别与防范能力，以及团队协作能力。
二、实训环境实训环境为模拟的银行信用证业务操作平台，包括信用证申请、开证、通知、议付、承兑等环节。
实训过程中，我使用了计算机系统进行操作，并查阅了相关的法律法规、业务操作手册等资料。
三、实训原理信用证业务是一种国际贸易支付方式，它以银行信用代替商业信用，保障买卖双方的权益。
信用证业务的基本原理如下：1. 买方（进口商）向银行申请开证，并提供所需文件。
2. 银行审核申请后，开出信用证，并将信用证通知卖方（出口商）。
3. 卖方在收到信用证后，按照信用证规定备货、装运货物，并准备相关单据。
4. 卖方将单据提交给开证行或议付行，申请议付或承兑。
5. 银行审核单据无误后，按照信用证规定支付货款给卖方。
四、实训过程1. 信用证申请：我首先学习了信用证申请的基本流程，包括填写申请表、提交相关文件等。
在实训过程中，我模拟了买方申请开证的过程，提交了申请表和所需文件。
2. 开证：在收到买方的申请后，银行审核申请并开出信用证。
我学习了信用证的主要内容，如信用证金额、有效期、装运期限、单据要求等。
3. 通知：银行将信用证通知卖方，卖方在收到信用证后，开始准备货物和单据。
4. 议付：卖方将货物装运完毕，准备相关单据，并提交给议付行。
我学习了议付行的审核流程，包括审核单据是否齐全、是否符合信用证要求等。
5. 承兑：在议付过程中，若买方未在规定时间内付款，议付行可以向卖方承兑，即买方在未来的某个时间内支付货款。
6. 风险控制：在实训过程中，我学习了信用证业务的风险控制方法，如信用证欺诈、单据不符等。
我了解到，银行在处理信用证业务时，需要严格审核单据，防范风险。
五、实训结果通过本次实训，我取得了以下成果：1. 熟悉了信用证业务的基本概念、运作流程和风险控制方法。
银行国内信用证业务PPT
• 国内信用证业务概述 • 国内信用证业务种类 • 国内信用证业务流程 • 国内信用证业务风险与防范 • 国内信用证业务案例分析
01
国内信用证业务概述
定义与特点
定义
国内信用证是银行开出的，用 于证明债务人在规定期限内履 行付款义务的信用支付工具。
银行信用
以银行信用为担保，保障交易 双方的权益。
提货担保
总结词
提货担保是指银行应进口商的申请，向承运人出具的 担保书，担保进口商将按照提单规定提取货物。
详细描述
提货担保是银行国内信用证业务中的另一种业务，指银 行应进口商的申请，向承运人出具担保书，担保进口商 将按照提单规定提取货物。在国际贸易中，进口商通常 需要向承运人提供担保，以确保其按照提单规定提取货 物。提货担保业务中，进口商向银行提交申请书和相关 单据，银行审核通过后出具担保书，承运人凭此担保书 放货给进口商。这种业务可以帮助进口商解决提取货物 的担保问题，加速货物流转。
货物销售风险
受益人在销售货物过程中，可能面临市场需求波动、产 品质量问题等风险，导致无法按期交货或收回应收账款 。
05
国内信用证业务案例分析
案例一：进口开证业务案例
要点一
总结词
要点二
详细描述
进口商通过向银行申请开立信用证，获得支付货款的保障 ，确保进口货物的安全及时收货。
进口商A与国外出口商B达成进口协议，A向国内某银行申 请开立信用证。银行审核后开出信用证，B凭借信用证要 求银行付款。A收货后向银行付款赎单，完成交易。
议付行风险
议付风险
议付行在议付信用证时，可能面临来自受益 人的欺诈风险。如果受益人提交的单据存在 虚假或伪造，议付行将面临巨大的损失。
国内信用证业务
（四）与其他结算方式的异同
与国际信用证的比较 附表
国内信用证与银行承兑汇票的异同 相同点： 1. 既是结算工具，又是短期融资工具 2.都以真实交易的商品销售合同为基础 3.银行为第一付款人 4.都采取委托收款方式收取款项 5.最长付款期限相同 6.议付和贴现都是垫付资金行为 7.议付、贴现的计算方法相同 8.都是银行以自已的信用作出的付款承诺 9.都是终局性付款
不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证
开证申请人 （买方）
1签约
10提货
购销合同
承运人
1签约
5发货
受益人 （卖方）
2 申 请 开 证
9 交 付 单 据
12 付 款 通 知
13 收 帐 通 知
6 交 单 委 托 收 款
4 通 知 信 用 证
11到期付款
申请人开户行 开证行
8确认付款 7寄单索款
受益人开户行 议付行 通知行
3开出信用证
不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证
开证申请人 （买方）
1签约 11提货 购销合同 承运人 1签约 5发货
受益人 （卖方）
2 申 请 开 证
10 交 付 单 据
13 付 款 通 知
7议 付 货 款 收 帐 通 知
6 交 单 议 付
4 通 知 信 用 证
12到期付款
申请人开户行 开证行
开证申请的审核1
开证行信贷经营部门： （一）对开证申请人进行资格调查，形成信贷调查报告 （二）对开证申请书与买卖合同进行审查： 1．申请书所列合同号、受益人 2．申请书金额 3．开证申请人和受益人全称、开户行等资料 4．货运单据 5．货物描述 6．单据条款必须注明据以付款的单据 开证申请书.doc
国内信用证培训资料
国内信用证培训资料一、国内信用证的定义与特点国内信用证是指开证银行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。
国内信用证具有以下几个特点：1、银行信用：国内信用证是以银行信用为基础的支付方式，开证行承担第一性付款责任。
2、独立性：信用证一经开出，就成为独立于买卖合同的另一种契约，不受买卖合同的约束。
3、单据交易：银行处理的是单据，而不是货物，只要受益人提交的单据符合信用证的规定，银行就必须付款。
二、国内信用证的当事人国内信用证主要涉及以下几个当事人：1、申请人：通常是购货方，也就是进口商，有向开证行申请开立信用证的义务，并承担支付信用证款项的责任。
2、受益人：一般是销货方，也就是出口商，有权按照信用证的规定提交单据并要求付款。
3、开证行：应申请人的要求开立信用证，并承担第一性付款责任。
4、通知行：负责将信用证通知给受益人。
5、议付行：愿意买入或贴现受益人跟单汇票的银行。
6、付款行：信用证上指定的付款银行。
三、国内信用证的流程国内信用证的流程大致可以分为以下几个步骤：1、申请开证：申请人向开证行提交开证申请书，并缴纳一定比例的保证金。
2、开证：开证行审核开证申请书及相关资料，符合要求后开出信用证。
3、通知：通知行收到信用证后，核对信用证的真实性，并将信用证通知给受益人。
4、交单：受益人在规定的期限内，按照信用证的要求向指定银行提交相符单据。
5、审单：银行收到单据后，对单据进行审核，判断是否符合信用证的规定。
6、议付：议付行对相符单据进行议付，即垫付货款。
7、付款：付款行在收到单据并审核无误后，向议付行或受益人付款。
四、国内信用证的单据要求国内信用证要求的单据通常包括但不限于以下几种：1、发票：是卖方开具给买方的货物清单和价格明细。
2、运输单据：如提单、铁路运单、公路运单等，用于证明货物的运输情况。
3、保险单据：如果信用证要求，受益人需提供货物运输保险单据。
国内信用证业务简介
国内信用证业务简介信用证是国际贸易中最常见的支付方式之一，其作为保障双方交易安全的工具，在国内也有广泛的应用。
随着我国对外贸易的进一步开放，国内信用证业务也得到了快速的发展。
本文将从信用证的定义、国内信用证业务的特点以及流程等方面来介绍国内信用证业务。
一、信用证的定义信用证是指银行以其信用为基础，按照进口商（买方）或出口商（卖方）的申请，向被指定的出口商或进口商保证支付指定金额的货款。
具体来说，就是进口商委托银行向出口商开具信用证，要求出口商在交货后提供一定的单据，如发票、装运单据等，以便进口商向银行申请支付货款。
二、国内信用证业务的特点1. 安全性高：国内信用证业务是由银行作为中介保证支付的，保障了交易双方的利益。
买卖双方无需直接彼此信任，而是通过信用证这一中介机构来保证交易的安全性。
2. 可追踪性强：国内信用证业务流程较为繁琐，每一步都需要出口商和进口商提供相应的单据，并且每一步都会有相应的记录。
这样一来，不仅能够确保交易的顺利进行，同时也为后续的交易争议提供了强有力的证据。
3. 适用范围广：国内信用证业务适用于各种不同类型的贸易，如货物贸易、服务贸易等。
无论是商品进口还是技术转让，在满足一定条件的前提下，都可以通过信用证来完成支付。
4. 提供融资支持：在国内信用证业务中，银行在开证过程中要求买方提供一定的保证金（或预付货款）。
这为买卖双方提供了融资支持，降低交易风险。
三、国内信用证业务流程1. 申请开证：买方向开证行提出开立信用证的申请，提供交易合同和相关文件。
2. 信用证开立：开证行根据买方的申请，开立信用证，并通知卖方。
3. 卖方交货：卖方按照信用证的要求，交付相应货物，并提供符合信用证规定的单据。
4. 卖方提交单据：卖方向开证行提交符合信用证规定的单据。
5. 开证行审查：开证行对卖方提交的单据进行审查，判断是否符合信用证要求。
6. 付款：开证行根据审查结果，决定是否支付货款给卖方。
如符合要求，则支付货款，并通知买卖双方。
信用证培训课件(PPT 40张)
小组成员：胥海强周勇葛道高刘叶钱康
3.1 信用证概述
一、什么是信用证(Letter of Credit)
• 信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规
定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确
定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 • 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面 承诺。
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期； • 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）； • 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
受益人 （出口商）
知 将 受 信 益 用 人 证 通 3
开证行
通知行
开证申请人需提供的资料
（一）开证申请书；
（二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。
3.2 信用证分类
1、以信用证项下的汇票是否附有货运单据分： 跟单信用证 (Documentary Credit )
光票信用证 ( Clean Credit )
2、按有没有另一家银行加以保兑分： 保兑信用证( Confirmed Letter of Credit） 不保兑信用证 ( Unconfirmed Letter of Credit )
工商银行国内信用证业务
03
工商银行国内信用证业务案例分析
案例一：某钢铁企业国内信用证业务
总结词
大型企业，长期合作，金额巨大
详细描述
某钢铁企业与工商银行合作多年，通过国内信用证业务进行大额贸易结算。双方 建立了长期稳定的合作关系，信用证业务涉及的金额巨大。工商银行在服务过程 中提供了高效、专业的服务，确保交易的顺利进行。
详细描述
某电力公司长期使用工商银行的国内信用证业务进行贸易结算。由于电力行业的特殊性，该公司在选择合作银行 时非常注重稳定可靠的服务。工商银行凭借其专业能力和优质服务赢得了该公司的信任，双方建立了长期合作关 系。
04
工商银行国内信用证业务风险与防范
风险类型
信用风险
市场风险
客户或开证行可能因各种原因（如财务困 难、破产等）无法履行合同义务，导致信 用证业务面临违约风险。
提升客户价值
通过提供优质的产品和服务，提高 客户满意度和忠诚度，实现客户价 值的提升。
THANKS
感谢观看
01
02
限额管理
根据客户信用状况设定信用额度，控 制信用证业务规模，降低违约风险。
03
市场风险管理
定期监测市场动态，及时调整信用证 业务策略，以应对市场价格波动。
法律合规审查
加强法律合规意识，对每笔信用证业 务进行法律合规审查，确保业务合法 合规。
05
04
系统保障
加强银行内部系统设和维护，确保 系统稳定、安全，降低操作风险。
案例二：某石油企业国内信用证业务
总结词
能源行业，紧急支付，高效服务
详细描述
某石油企业因紧急采购需求，通过工商银行的国内信用证业务进行快速支付。工商银行在接到申请后 迅速处理，确保了款项的及时支付。此案例展现了工商银行在处理紧急支付时的专业能力和高效服务 。
交通银行国内信用证培训资料
产品介绍 产品介绍
5
定价 按照人民银行《国内信用证结算办法》的要求向客户收取国 内信用证开证手续费、邮电费等相关费用。 买方押汇和卖方押汇比照流贷利率执行，天数为押汇期限。 押汇利息= 押汇金额×流贷利率×押汇天数/360 议付利率比照贴现利率执行，天数为议付日至信用证付款到 期日。 议付利息= 议付金额×议付利率×议付天数/360
供 货 商
提供付款保证，有效控制交易风险。只要供货商提交“单证 一致、单单相符”的单据后，银行就保证支付货款。信用证 结算方式对供货商来说，将贸易项下的商业信用转变成银 行信用，收款更有保障。且在供货商出货前后，银行均能 提供配套的融资产品，为客户提供融资便利。
产品介绍 产品介绍
4
产品功能
银
风险可控 提供增值税发票正本，贸易背景真实；通过单据及第三 方货运公司监管交易流程，有效防范客户信用风险，风 险相对较小。
√ √ √ √
产品特点
流贷利率
√
贴现利率
约定价格
√
产品介绍 产品介绍
5
期限管理
融资产品 买方押汇 即期付款信用证 三个月 延期付款信用证 六个月 可否展期 √（可展期一次，总押汇 期限与原付款期限之和不 超过六个月）
产品特点
买方代付 议付 卖方押汇 福费廷
三个月 无
六个月 信用证付款到期日
收到款项之前自由选择 无 信用证付款到期日
配套融资
交易便利
开出后不可修改
贸易背景
核实难度较大，留存增值税发票 复印件，对款项去向由客户经理 追踪
产品介绍 产品介绍
8
产品比较
项目 流转形式 业务余额 付款金额 手续费
国内信用证 通过银行传递，真实性有保障 无直接限制 根据发货金额确定，在信用证 金额上下有±10%的增减 较高，包括开证费1 ‰ -2‰， 委托收款手续费1‰，议付费 1‰ 等 复杂 国内信用证结算办法
信用证业务相关培训
信用证业务相关培训信用证是国际贸易中常用的付款方式，它为买卖双方提供了一种可靠的支付保障机制。
在实际操作中，了解信用证的相关业务流程以及注意事项至关重要。
因此，进行信用证业务相关的培训就显得尤为重要。
1. 信用证的概念及分类1.1 信用证的定义信用证是一种银行行为，即卖方根据买方的委托，由买方或买方的银行向开证行开具的、向受益人承诺支付规定金额的金融文件。
1.2 信用证的分类•按用途分类：进口信用证、出口信用证•按结算方式分类：可撤消信用证、不可撤消信用证•按形式分类：跳转信用证、转让信用证2. 信用证操作流程1.开证行收到买方（开证申请人）的申请2.开证行核对申请资料，开具信用证3.寄发信用证给卖方（受益人）4.卖方按照信用证要求装运货物或提供服务5.提交单据给开证行索取付款3. 信用证操作中的注意事项3.1 卖方须知•仔细核对信用证的条款和要求•在装运前确保单据的准确性3.2 买方须知•在开证时要求清晰明了的条款•对单据进行仔细审查，确保准确无误4. 信用证纠纷处理在实际操作中，可能会遇到各种信用证纠纷，例如单据不符、货物质量问题等。
此时，应及时与涉及方进行沟通协商解决，必要时可寻求第三方仲裁机构协助处理。
5. 信用证业务相关培训的重要性信用证作为国际贸易的一种重要支付方式，在贸易往来中扮演着关键角色。
进行信用证业务相关培训，不仅有助于双方提高操作水平，减少风险，还能够提高整个贸易链条的效率和透明度，促进贸易的顺利进行。
结语通过对信用证业务相关内容的深入了解和培训，可以有效提升从业人员的专业水平和操作技能，为国际贸易的顺利进行提供有力保障。
希望每位从业人员都能积极参与相关培训，不断提升自身素质，助力贸易发展！。
信用证培训教程
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感谢您的观看
提交给银行。
审核单据
银行对出口商提交的单据进行审 核，确保单据符合信用证要求。
付款流程
审核通过后，开证行按照信用证 约定向出口商支付货款。如为远
期信用证，则到期日付款。
03 信用证风险与防范
信用证欺诈风险
信用证欺诈是指利用信用证的机 制漏洞，通过伪造单据、虚假贸 易等手段骗取货物或货款的违法
行为。
开立信用证所需资料
申请人需提供身份证明、企业资质证 明、贸易合同等相关资料。
审核信用证
审核信用证内容
核对信用证的金额、币种、 付款方式、交货期限等条 款是否与贸易合同一致。
审核信用证条款
检查信用证中是否存在不 利于出口商的条款，如有 需及时与进口商协商修改。
审核信用证真伪
通过银行渠道核实信用证 的真实性，确保信用证的 有效性。
修改信用证
修改信用证流程
当信用证内容需要修改时，出口 商需向开证行提交修改申请书，
并缴纳相关费用。
修改信用证内容
修改申请书中需注明需要修改的条 款，以及修改后的条款内容。
与进口商沟通
在修改信用证之前，应与进口商沟 通并达成一致，确保修改后的条款 符合双方利益。
交单与付款
交单流程
出口商按照信用证要求准备单据， 包括发票、装箱单、提单等，并
促进国际贸易发展
为国际贸易提供了一种可 靠的支付方式，促进了国 际贸易的发展。
提高交易效率
通过信用证的标准化流程， 简化了交易流程，提高了 交易效率。
02 信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
通过银行柜台、网上银行或银行提供 的电子平台进行开立。
信用证培训资料powerpoint36页
议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行 索偿。 开证行核对单据无误后，付款给议付行 开证行通知开证人付款赎单
第八页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ D/P的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票,和货 运单据以及有关单据到银行填写托收申请书,委托银行 代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收行 委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人兑现汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
是通知行，也可是其他第三者银行）对开证行开立的不可撤销信用证加负 保证兑付责任的信用证。其要点是： 第一，保兑的对象必须是不可撤销信用证；
第二，对不可撤销信用证加保的银行，称为保兑行（Confirmed Bank）
第三，对开证行开立的信用证进行加保，一般是应受益人的要求而作 的；所以需要加保，是因为受益人对开证行的资信不够了解，或不够 信任。也有的开证行担心自己开立的信用证不被受益人所接受而主动 要求加保的。
第七页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ L/C的操作程序
开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其 他保证，请开证行开证
开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出 口人所在地通知行
通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人
受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规 定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内， 送议付行议付
第九页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
❖ D/A的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票,和 货运单据以及有关单据,到银行填写托收申请书,委托 银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收行 委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人承兑汇票.
国内信用证结算办法》培训
《办法》第一章总则要点提示
三、信用证的开立和转让应当具有真实的贸易背景,信用证只 限于转账结算,不得支取现金.
例四：合同金额一0六0万人民币,信用证金额一000万人民币,允许分批装运. 单据金额五00万,如何支款?
《办法》修订内容的新旧比较
一、取消业务批准制
• 旧：经中国人民银行批准的商业银行总行以及经总行 批准的分支机构
• 新：开证行范围扩大至政策性银行、商业银行、农村 合作银行、村镇银行和农村信用社.外资银行同样适用.
《办法》修订内容的新旧比较
八、统一行业审单规则,便利跨行使用
• 旧：信用证凭证、申请书、修改申请书、修改书、通知书、 议付申请书、议付结算凭证等格式、联次由中国人民银行 统一制定,各商业银行制作.
• 新：取消人民银行对“信用证凭证、信用证申请书、修改 申请书、通知书、议付申请书、议付结算凭证”等格式统 一制定“的规定,由行业协会制定统一的审单规则、推荐跨 行凭证式样,供银行参考使用[包括国内信用证、国内信用 证修改书、交单面函].
《办法》修订内容的新旧比较
一六、通知行的确定
• 旧：开证行与受益人开户行为同一系统行的,受益人开户行为通 知行. 开证行与受益人开户行为跨系统行的,开证行确定的在受益人开 户行的同城同系统银行机构为通知行. 开证行在受益人开户行所在地没有同系统分支机构的,应在受益 人所在地选择一家银行机构建立信用证代理关系,其代理行为通 知行.
[二]对有效地点的明确 ➢ 信用证有效地点指信用证规定的单据提交地点,即开证行、保兑行[转让行、议
票据、国内证业务培训(12月9日)
一、国内贸易融资1、票据业务●产品概述票据业务是指金融机构按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的营业性业务活动。
票据业务产品主要包括：票据承兑、票据贴现以及电子商业汇票等。
●产品特点、优势票据承兑业务银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。
我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(含）。
●产品优势：1、流通性强：银行承兑汇票已成为企业间主要的结算方式，我行实力、信誉在业内均处于较高的地位，客户愿意接受我行承兑的银行承兑汇票。
2、安全可靠:银行承兑汇票由中国人民银行统一印制，票面有水印等防伪标识，安全性较高。
3、加强客户的谈判能力：银行承兑汇票将银行信用引入贸易谈判中，可以帮助买方争取较低的采购价格或较长的付款期限;4、提高资金使用效率：通过银行承兑汇票业务可以减少客户的资金占用，延长资金兑付期限，提高资金使用效率.5、节约客户财务成本:开立银行承兑汇票费用较低(承兑手续费仅为万分之五，敞口风险管理费为0-1％）,可为客户节约财务成本。
我行收益：承兑手续费仅为万分之五—营业税+保证金存款收益-风险敞口费用（一个季度0.22%）适用客户：拥有支付结算需求客户财务核算:存货增加，应付票据增加票据贴现业务票据贴现是指持票人为资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。
对于贴现银行来说，就是收购没有到期的票据。
票据贴现的贴现期限都较短,一般不会超过六个月,而且可以办理贴现的票据也仅限于已经承兑的并且尚未到期的商业汇票。
贴现利息=汇票金额×贴现天数×（月贴现率÷30天）贴现天数：从贴现日到银票到期日.（算头不算尾）实付贴现金额=汇票金额-贴现利息产品优势：1、节约财务成本：对于卖方强势的供应链模式中，可采用协议付息或买方付息的方式节约卖方财务成本。
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四、产品功能
1
买方能够依托银行信用，提高信用等级，改善谈判地位，促成 贸易往来
2
减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表。
3
依托单据和信用证条款，控制货权，装期和质量，降低交易风险.
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五、业务优势
国内信用证是一个能给 买卖双方都提供较好保障的 结算方式。在这种结算方式 下，贸易买方的付款是以收 到单证相符的单据为前提， 因此可以通过单据对卖方完 成交货义务进行控制；而贸 易的卖方只要履行交货义务, 并提供单证相符的单据，货 款的收取就有银行的付款承 诺作为保障。
6
一、概念
委托收款行 是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行 办理委托收款的银行。 银行工作日 是指银行在其履行受本规则约束的行为地点通 常营业的一天。
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7
一、概念
相符交单
是指与信用证条款一致，且与本规则,人民银行《国内 信用证结算办法》和UCP600的相关适用条款一致的交单。
八、准入条件
2. 客
户
信用等级 在BBB-级(含) 以上（低风险 担保除外）。 已核定国 内贸易融资授 信额度的核心 企业供应商不 受信用等级限 定。
近两年在 工商银行无不 良信用记录， 具备支付货款 的资金来源和 能力。
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八、准入条件
工商银行国内信用证业务
二零一一年七月
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目
录
10、开证申请人需提供的资料
1、概念
2、信用证的特点
32、付款方式 13、国内信用证的开立方式
5、业务优势
6、适用对象 7、信用证业务契约关系
开证行是主债务人，对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。
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三、国内信用证种类
我国国内信用证分为三种：不可撤销、不可转让的即期付款的 跟单信用证、不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证和不可 撤销、不可转让的可议付跟单信用证。 (一)不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证，是开证行 收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。 (二)不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证，是开证行 收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装 运日后起算(不含装运日)，确定在未来某一日承担付款责任的信用 证。 (三)不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证，是 开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。
信用受益人 (销货方)
开证银行
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八、准入条件 1. 信用证
Phase 1 Phase 2 Phase 3
真实、 合法的商品 交易背景， 交易合同明 确以信用证 结算;
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不可撤
销、不可转
让的跟单信 用证；
不包含 限定他行议 付条款以及 对借款人和 我行不利的 条款。
交
单 是指向开证行或指定银行提交信用证项下要求
单据的行为，或指按照此方式提交的单据。
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8
一、概念
议 付
是指我行在“单证一致、单单一致”
的情况下，或单据存在不符点(包括我行
不能确认单证一致的情况)但被开证行有
效承兑的情况下,扣除议付利息和手续费 后，向信用证受益人给付对价的行为。
国内信用证是 一个较为灵活的结 算方式，适合于分
国内信用证是一个 具有融资功能的结算方 式。贸易的买方资金不 足时可以申请减免保证
批发货、分批付款
等多样化的销售模 式。
金开证，贸易卖方资金
不足时可以凭单证相符 的单据申请国内信用证 议付融资。
与现有的结算方式相比较，国内信用 证的独特优势在于：
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4
一、概念
交单人
是指实施交单行为的受益人或银行。
开证行 是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证 并承担审单付款义务的银行。
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5
一、概念
通知行 是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证 通知书的银行。 议付行 是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议 付的指定银行。
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14、国内信用证期限要求
15、国内信用证费率 16、国内信用证担保要求
8、准入条件
9、业务办理条件
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17、国内信用证业务流程
18、国内信用证系统流程
2
一、概念
国内信用证
银行应购货方(开证申请人)申请，向其出具的付款承诺， 承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向销货方(受益人)履 行付款责任。是指用于国内贸易货款支付的信用证，它是适用 于国内贸易的一种结算方式。
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9
二、信用证的特点
1
信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同；
信用证以贸易合同为依据而开立，但一经开立就独立于贸易合同而存在。
2
信用证是一种纯单据业务，结算仅以单据为处理对象；
银行对于受益人履行契约的审查仅针对其交到银行的单据进行，只要单据 没问题，银行就可以付款
3
信用证是一种银行信用，开证行负第一性的付款责任。
开证申请人 和开证银行之间 存在一份开证申 请书，保证了信 用证下收进的单 据和付出的款项 将由开证申请人 赎还。
3
开证银行与 信用证受益人之 间由信用证锁定。 保证信用证受益 人交到银行的符 合规定的单据将 必定得到支付。
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七、信用证业务契约关系
买卖合同
开证申请人 (购货方)
1 2 3
银行承担第一 性的付款责任;
开证行可以自己 付款，也可委托 其他银行代付;
银行的付款
是有条件的;
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3
一、概念
申请人 是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证 款项义务的法人或其他经济组织。 受益人 是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。 一般为买卖合同的卖方。
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六、适用对象
国内贸易的购货方，需要银行信用 支持以获得销货方对其支付能力的 信任进而达成交易。 购销双方控制交易风险的理想工具 (解决先款后货和先货后款的矛盾)
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七、信用证业务契约关系
1 开证申请 人(购货方)和 信用受益人 (销货方)之间 存在一份贸易 合同； 2