资金业务流程
银行资金托管业务流程
银行资金托管业务流程
银行资金托管业务流程主要包括以下步骤：
1.托管业务立项：评估项目的合规性、可行性及风险控制
要求。
2.签署托管合同：明确各方的权利和义务，以及托管的具
体内容和要求。
3.账户开设与管理：为委托人开设托管账户，并对其资金
进行监管。
4.投资监督：监控投资运作，确保资金安全，防止利益输
送和违规操作。
5.定期报告与信息披露：向委托人报告托管资金的投资情
况、资产情况等信息。
6.托管终止与清算：托管期满或提前终止时，进行资产清
算和账户关闭等后续处理。
以上流程仅供参考，具体内容建议咨询专业银行从业人员。
货币资金业务流程图
E1
会计核算科对资金支付申请进行审批并签字或签章确认
F1
结算科负责人对资金支付申请进行审批
B2
出纳岗收取已履行各项审批手续的资金支付申请，按规定方式支付资金
A2
经办人员签字或签章确认已收到款项
C2
会计岗根据出纳转来的资金支付申请相关凭证、收据和银行回单登记账务
货币资金业务流程图
经办人员
A
出纳
B
会计
C
业务部门财务负责人（院长、处长等）
D
会计核算科
E
结算科
F
1.
支
付
审
批
2
付款和记账
图3-1货币资金业务流程图
表3-1货币资金流程节点简要说明
节点
流程简要说明
A1
业务部门经办人员将《经费报销审批单》或《借款单》连同原始单据提交业务部门财务负责人，提出资金支付申请
D1
D2
出纳人员领取“银行对账单”，编制“银行存款余额调节表”，并由专人进行审核
资金划拨和头寸管理业务流程
资金划拨和头寸管理业务流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!资金划拨和头寸管理是金融机构日常运营中的重要环节，以下是一般的业务流程：1. 资金划拨流程：发起划拨申请：资金划拨通常由业务部门或客户发起。
集团公司资金业务流程
集团公司资金业务管理规定一、集团公司借款、抵押、质押1、单笔额度5000万元（含，下同）以内贷款、抵押、质押手续办理（1）非新增业务（原存量借款展期、还旧借新或借新还旧等）资金结算部填写提出申请（附：抵押物批文与法律意见书。
下同）——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——根据授权由总裁审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
（2）新增业务资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事长审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
2、单笔借款额度5000万元——1亿元资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事长审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
3、单笔借款额度1亿元——2亿元资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事会决议审批——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
4、单笔借款额度2亿元以上资金结算部填写提出申请——部门负责人审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——董事会审议出具初步意见——提请股东会履行签批手续——集团办公室在需加盖集团公司印鉴的相关资料上加盖印鉴——借款及抵、质押合同资金结算部存档。
二、集团公司以资产或信誉为集团控股公司借款提供资产抵押、质押或信誉担保1、信誉担保控股公司提出担保申请（法定代表人或其授权的主管领导签字、并加盖单位印鉴）——资金结算部登记、审核——分管资金的副总裁审签——总裁审签——在总裁审批权限之内的由总裁审批、超出总裁审批权限的报董事长审批、超出董事长审批权限的报董事会决议审批、超出董事会审批权限的报股东会审批（具体审批权限同第一款集团公司借款、抵押、质押权限）。
内部控制流程图资金管理业务
以下是一个简化的内部控制流程图，描述了资金管理业务的一般流程和相关内部控制措施：
资金申请阶段：
部门或员工需要资金时，填写资金申请单，包括申请金额、用途和预期效益等信息。
资金申请单需经过主管审批，确保申请符合预算和业务需求。
资金审批阶段：
资金申请单经过财务部门审批，核实申请的合理性和可行性。
审批过程需要确保申请单的真实性、完整性和准确性。
资金发放阶段：
审批通过的资金申请单，财务部门将相应金额转账或支付给申请人或相关部门。
发放资金时需记录相关的支付信息，如支付日期、受益方等，确保支付的准确性和完整性。
资金使用阶段：
资金接收方需按照预算和申请用途使用资金，确保符合规定和业务需要。
资金使用过程需要记录支出明细，包括收据、发票等，以便后续核对和审计。
资金核对与监控：
财务部门进行资金核对和账务记录，确保发放和使用的资金与账簿一致。
定期进行资金监控和对账，确保资金的安全性和合规性。
资金报告与分析：
财务部门生成资金报告，包括资金使用情况、余额等，为管理层提供决策依据。
进行资金分析，评估资金使用效果和经济效益，发现问题并提出改进建议。
以上流程图仅为示例，实际的资金管理业务流程和内部控制措施可能因组织的规模、业务特点和财务政策等而有所不同。
在实际应用中，建议根据组织的具体情况和要求，制定适合的内部控制流程和措施，以确保资金管理的有效性、准确性和合规性。
内部控制流程图资金管理业务 (3)
内部控制流程图资金管理业务引言内部控制是企业管理的重要环节，它对于资金管理业务尤为重要。
良好的内部控制能够有效地确保企业的资金安全和合规性。
本文将以Markdown文本格式输出内部控制流程图，重点关注资金管理业务的内部控制措施。
流程图内部控制流程图资金管理业务内部控制流程图资金管理业务流程描述以下是资金管理业务的内部控制流程图的详细描述：1.资金领用申请–员工向财务部门提交资金领用申请单。
–财务部门审核申请单的完整性和合规性。
–如果申请单存在问题，财务部门将退回给员工进行修改。
–如果申请单通过审核，进入下一步骤。
2.资金审批–财务部门将资金领用申请单交给相关部门领导进行审批。
–领导对资金领用申请进行审查，确保申请的合理性和准确性。
–如果申请存在问题，领导可要求员工修改申请。
–如果申请通过审批，进入下一步骤。
3.资金发放–财务部门根据批准的申请，进行资金发放。
–资金发放前，财务部门核对申请单和资金发放金额的准确性。
–财务部门将资金发放记录在资金发放台账中。
–完成资金发放后，进入下一步骤。
4.资金使用监控–财务部门定期检查资金使用情况。
–财务部门与相关部门联系，核对资金使用的合规性。
–如果发现资金使用不合规或异常情况，财务部门将及时采取相应的措施。
–财务部门记录并报告资金使用情况，以确保资金的安全和合规性。
5.资金结算–财务部门负责进行资金结算。
–财务部门核实相关部门的结算请求，并核对结算金额的准确性。
–财务部门将结算记录在资金结算台账中。
–完成资金结算后，进入下一步骤。
6.资金监督审计–内部审计部门对资金管理业务进行审计。
–内部审计部门检查资金管理业务的合规性和有效性。
–如果发现问题或改进的空间，内部审计部门向财务部门提出建议和改进意见。
–财务部门根据审计报告进行改进，以优化资金管理业务。
结论资金管理业务的内部控制流程图提供了企业内部对资金管理的详细流程和控制措施。
通过严格执行这些流程和控制措施，企业能够有效地管理和监控资金的使用，并确保资金安全和合规性。
资金结算科主要业务流程概述-计划财务处-西南交通大学
资金结算科主要业务流程概述——资金结算中心魏溦一、现金业务1、提取现金业务办理流程从2010年6月1日起，犀浦校区现金窗口同时办理实拨现金领取和国库现金代付业务，从该日起，国库现金如无特殊需要，即在犀浦校区现金窗口领取。
（1）经办人出具会计核算中心开出的记账凭证并签字（5万元以上请提前一天预约,九里校区电话:（87600318）犀浦校区电话：（66366318）（2）资金结算科1号窗口现金出纳审核无误后盖章、付款（3）取款人员当面清点2、现金交款业务办理流程（1）经办人出具会计核算中心开出的记账凭证并签字，同时填写现金交款单一式两份。
（2）资金结算科1号窗口现金出纳验点无误后盖“西南交通大学计划财务处现金收讫”（3）现金交款凭条第二联返还交款人二、转账支票、业务委托书业务办理流程1、经办人持会计核算中心出具的记账凭证到结算中心3号窗口办理，填写进账单或电汇单，(转账支票自出票之日起10日内有效)，2、资金结算科3号窗口出纳开具支票并盖章后，交还经办人到5号窗口下账3、5号窗口出纳审核无误后，加盖“转讫”戳记章，转账支票回单联交经办人，业务委托书回单联返还2号窗口三、国库集中支付业务为了加强财政收支管理监督，提高财政资金的使用效率，从制度上防范腐败现象的发生，财政部和中国人民银行印发了《财政国库管理制度改革试点方案》的通知，提出建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，规范财政收支行为。
1、国库管理制度的主要内容按照财政国库管理制度的基本发展要求，建立国库单一账户体系，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。
2、国库支付的类型资金结算中心的国库支付业务，可以分为购买性支出和转移性支出两大类。
其中，购买性支出是我们的主要业务，主要包括工资支出、购买支出和零星支出等。
工资支出是购买服务的特殊类型；购买支出是指除工资以外购买服务、货物和工程的支出；零星支出是按量化指标确定的日常小额购买支出。
行政单位货币资金业务流程图模板
经办人 A 开始
提出支付申请 1、
支
付 审 批
支出审批单据、 原始凭证
出纳 B
货币资金业务流程图
会计 C
审核 D
不合格
审核
盖章/签字
限额以内
付款
2、
银行对账单
付
款
和
登记现金/
记
银行日记账
会计核算ห้องสมุดไป่ตู้
账
结束
财务负责人 E 分管财务领导 F
审批 盖章/签字
金额
审批 超 出 限 额
盖章/签字
货币资金业务流程节点说明： • A1：业务部门经办人员将已履行审批手续的《支出审批单》和原始单据，提交财务部门， 提出资金支付申请； • D1：财务部门审核岗对业务部门提交的资金支付申请进行审核，审核通过在上面签字 或签章确认，传递给财务负责人审批；不通过则退回给经办人员； • E1：财务负责人对审核岗传来的《支出审批单》进行审批，并签字或签章确认，超过授 权金额的支付申请需由单位分管财务领导审批和局长办公会审批； • F1：单位分管领导或局长办公会对资金的支付申请进行审批； • B2：出纳岗收取已履行各项审批手续的资金支付申请，按规定方式支付资金。开具收据 由经办人员签字确认，将收据或银行回单交会计记账，同时登记现金或银行存款日记账； • C2：会计岗根据出纳转来的资金支付申请相关凭证、收据和银行回单登记账务； • D2：审核岗领取“银行对账单”，核对银行存款账面余额与银行对账单余额的差异，督促 会计岗与出纳岗定期对账，必要时对出纳管理的现金进行抽盘或者盘点。
资金管理业务流程.doc
资金管理业务流程1 开设账户1 开设账户1.1.1 分公司下属单位开立账户，必须以书面形式向分公司财务部门提出申请，由财务部门负责人按规定审批。
2 现金和银行存款的日常管理2.1 各分（子）公司财务部门必须根据《现金管理暂行条例》的规定,结合本单位的实际情况,确定本单位现金的开支范围和库存限额,并报各分（子）公司总会计师或分管经理审批。
库存限额须经银行核定,超过库存限额的现金必须当日送存银行,由分（子）公司财务部门负责人不定期抽查。
2.2 各分（子）公司财务部门必须根据《现金管理暂行条例》的规定,结合本单位的实际情况,确定本单位现金的开支范围和库存限额,并报各分（子）公司总会计师或分管经理审批。
库存限额须经银行核定,超过库存限额的现金必须当日送存银行,由分（子）公司财务部门负责人不定期抽查。
2.2.1 不定期检查应以书面形式加以记录，现金出纳、监盘人、财务部门负责人等相关人员应签字确认。
2.3 各分（子）公司财务部门出纳人员定期和不定期地进行现金盘点，做到日清月结；每月末，财务部门应由出纳进行盘点，并由管理（或登记）现金日记账和银行日记账以外的不相容岗位人员签字，报财务部门负责人。
每次盘点结果必须备案，作为会计档案保存。
盘点发现不符，应及时查明原因，作出处理。
2.4 各分（子）公司财务部门每月应核对银行账户，并编制银行存款余额调节表，核实未达账项，由不相容岗位人员签字。
银行存款余额调节表必须由财务部门负责人审核，对未达账项应跟踪核实，发现数月未对上的未达账项应查明原因，并追查责任。
3 资金收入3.1 各分（子）公司生产经营收入、劳务效劳收入以及在非购销业务中取得的货币资金收入款项，必须凭发票等有关凭据、并经财务会计人员审核后及时入账。
上级审计部门和财务部门定期和不定期对下属单位进行审查。
〈并签字证明〉3.2 各分（子）公司要加强与往来单位的款项核对工作，每季度与往来单位对账签认，其中股份公司内部单位应收款每月要进行对账，对账单要求有双方财务部门签字。
投资业务工作流程
投资业务工作流程投资业务工作流程是指在进行投资活动时所需进行的一系列工作流程。
投资业务工作流程包括投资决策、项目选择、尽职调查、投资合同签订、资金支付、项目监管、退出、资金回收等环节。
下面将详细介绍投资业务工作流程。
一、投资决策投资决策是指投资者根据市场情况和自身需求，决定进行投资的决策过程。
在投资决策过程中，需要明确投资目标、风险偏好和资金规模等要素，然后根据这些要素来选择合适的投资项目。
二、项目选择项目选择是指根据投资者的投资目标和风险偏好，从众多潜在投资项目中选择其中之一进行投资。
项目选择过程中，投资者需要进行市场调研和分析，评估项目的可行性和投资回报率，并综合考虑市场风险和投资策略，最终确定投资项目。
三、尽职调查尽职调查是指对投资项目进行详尽的调查和分析，以评估项目的可行性、风险和价值。
尽职调查通常包括对项目的商业模式、市场竞争力、财务状况和管理团队等方面进行调查，以获取可靠的信息为投资决策提供依据。
四、投资合同签订投资合同签订是指投资者与项目方之间达成投资协议的过程。
在投资合同中，需要明确投资金额、投资期限、投资方式以及双方的权益和责任等条款，以确保投资的合法性和有效性。
五、资金支付资金支付是指投资者根据合同约定，将资金支付给项目方的过程。
在资金支付过程中，需要确保支付的安全性和准确性，通常会采用银行转账等方式进行资金支付。
六、项目监管项目监管是指对投资项目进行监督和管理以确保项目的正常运作和投资合约的履行。
项目监管通常包括对项目的定期检查、财务报告审查以及与项目方的沟通与协调等工作。
七、退出退出是指投资者决定退出投资项目并回收资金的过程。
退出方式可以包括项目转让、上市、收购和回购等方式，需要根据实际情况选择合适的退出方式。
八、资金回收资金回收是指投资者在退出投资项目后，将回收的资金重新投资或返还给投资者本身的过程。
资金回收通常包括资金结算、利息计算和税务处理等工作。
综上所述，投资业务工作流程包括投资决策、项目选择、尽职调查、投资合同签订、资金支付、项目监管、退出和资金回收等环节。
货币资金业务流程组织机构及岗位职责 (2)
货币资金业务流程组织机构及岗位职责一、货币资金业务流程组织机构货币资金业务是指银行、金融机构等金融机构通过各种方式进行的与货币资金相关的业务活动。
为了确保货币资金业务的顺利进行，需要建立相应的组织机构。
1.1 货币资金业务组织机构的层级结构货币资金业务组织机构通常由以下层级结构组成：1.1.1 总行层级：总行作为货币资金业务的最高层级，负责整体规划、决策和监督。
总行下设各个部门和分支机构，负责具体的业务运营。
1.1.2 分支机构层级：总行下设的分支机构包括各个分行、支行等，负责具体的业务开展和管理。
1.1.3 部门层级：总行和分支机构下设各个部门，根据业务特点划分，如资金管理部、贷款业务部、结算业务部等。
1.1.4 岗位层级：各个部门下设不同的岗位，负责具体的工作任务。
1.2 货币资金业务组织机构的职能划分货币资金业务组织机构的职能划分主要包括以下几个方面：1.2.1 资金管理部门：负责资金的筹集、运用和管理，包括资金计划、资金预测、资金投资等工作。
1.2.2 贷款业务部门：负责向客户提供贷款服务，包括贷款审批、贷款发放、贷款管理等工作。
1.2.3 结算业务部门：负责处理各类交易的结算，包括现金结算、电子支付结算等工作。
1.2.4 风险管理部门：负责对货币资金业务的风险进行评估和控制，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
1.2.5 内部控制部门：负责制定和执行内部控制制度，确保货币资金业务的合规运行。
1.2.6 客户服务部门：负责与客户进行沟通和协调，提供优质的服务，解决客户问题。
1.2.7 监察部门：负责对货币资金业务的监督和检查，确保业务的合规性和安全性。
二、岗位职责货币资金业务的顺利进行需要各个岗位的协作和配合，不同岗位有不同的职责和任务。
2.1 资金管理岗位职责2.1.1 负责制定资金计划，根据业务需求和市场情况进行资金的合理配置。
2.1.2 进行资金预测，根据历史数据和市场趋势进行预测，为资金决策提供参考。
制定资金业务操作流程
制定资金业务操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!1. 资金计划与预算各部门根据业务需求和预算编制原则，制定本部门的资金使用计划。
营运资金 业务流程
营运资金业务流程
营运资金业务流程是指企业为保障正常生产经营所需的现金流量，通过资金调度、筹措、管理等措施，实现资金的合理运用和流转。
具体业务流程包括：
1.资金预算：企业根据生产经营计划和财务状况，预先确定一定期间内的资金需求和使用计划，制定资金预算。
2.资金调度：企业根据当前资金状况和预算计划，合理调度资金流动，确保资金在流转中最大化地利用。
3.筹资：企业为满足资金需求，通过内部融资和外部融资等方式，筹措所需资金。
4.资金管理：企业进行资金汇划、账户管理、收支管理等操作，确保资金的安全、精准、高效管理。
5.风险控制：企业采取各种措施，避免资金风险，包括预测和控制现金流波动、加强财务审计、制定风险预警机制等。
6.利润分配：企业根据利润分配政策，对经营利润进行分配和使用，保证企业的长期健康发展。
- 1 -。
律师事务所资金监管业务流程
律师事务所资金监管业务流程一、引言律师事务所作为专业的法律服务机构，在日常业务中需要处理大量的资金，并确保资金的安全和合规性。
因此，律师事务所需要建立一套高效的资金监管业务流程，以保障客户权益、维护律师事务所的声誉。
本文将介绍律师事务所资金监管的流程和相关要点。
二、资金监管流程资金监管主要包括资金收取、资金管理、资金支付等环节，下面将详细介绍每个环节的具体流程。
2.1资金收取资金收取是律师事务所的重要环节，主要包括以下步骤：1.客户支付：律师事务所在接受委托后，客户需要支付一定的费用作为服务报酬。
律师事务所应提供明确的支付账户信息给客户，并告知支付方式和金额。
2.资金登记：律师事务所收到客户支付的资金后，需要及时进行登记，包括记录支付时间、金额、付款方等信息，并给予每笔资金一个唯一的标识。
3.汇款确认：律师事务所在收到客户支付的资金后，需要及时向客户发送资金收款确认函，确认已收到相应金额，并说明下一步的操作。
2.2资金管理资金管理是律师事务所的核心任务之一，主要包括以下步骤：1.资金监控：律师事务所应建立完善的资金监控系统，对收入和支出的资金进行实时监测。
通过监控系统，律师事务所可以随时了解资金的流动情况，及时发现异常情况。
2.资金划拨：根据案件需要，律师事务所需要将部分资金划拨到与案件相关的专用账户中，以便专项使用和核算。
划拨工作需要由专人负责，并留有明确的书面记录。
3.资金分账：律师事务所应建立科学的账务体系，将收入和支出的资金进行准确分账。
分账应按照律师事务所内部规定的标准进行，确保资金的流向清晰可查。
2.3资金支付资金支付是律师事务所的一项重要任务，主要包括以下流程：1.结算授权：在资金支付之前，律师事务所需经过授权程序，确定支付的合法性和合规性。
该程序需要有授权人和复核人，并应留有书面授权记录。
2.支付执行：律师事务所在确认支付的合法性后，需要将支付指令传达给负责执行支付的人员。
支付人员应按照相关程序进行操作，并确保支付信息的准确性。
企业流动资金贷款业务的操作流程
企业流动资金贷款业务的操作流程
1.审核资质：企业申请流动资金贷款时，银行首先会对企业的资质进行审核，包括企业的注册证件、经营范围、财务状况等。
2. 填写申请表：企业需要填写流动资金贷款申请表，包括贷款金额、用途、还款期限等。
3. 提供担保：为了减少风险，银行通常要求企业提供一定的担保措施，如抵押、质押等。
4. 进行评估：银行会对企业的财务状况进行评估，包括资产负债表、利润表等，以确定企业的还款能力和信用等级。
5. 审核贷款：根据企业的资质和评估结果，银行会审核贷款申请，确定贷款额度和利率等。
6. 签署合同：银行和企业达成贷款协议后，双方需要签署流动资金贷款合同，明确还款期限、利率、担保措施等。
7. 放款：一旦合同签署完成，银行会将贷款款项划入企业账户，企业即可使用资金用于经营活动。
8. 还款：企业需要按照合同约定，按时还款，包括本金和利息等。
9. 结清：企业还清所有贷款后，银行会解除担保措施，结束贷款关系。
- 1 -。
资金分配及使用的流程
资金分配及使用的流程1. 资金分配资金分配是一个组织或企业在实施项目或运营业务过程中的关键环节。
正确的资金分配能够保证项目或业务的正常运作，并最大限度地发挥资金的效益。
以下是资金分配的流程：1.确定预算：根据项目或业务的需要，制定相应的预算计划。
预算主要包括收入和支出两部分，需要根据项目或业务的具体情况细化。
2.预算审核：由专门的财务部门对预算进行审核，评估预算的合理性和可行性。
审核结果将作为决策依据，确定最终的预算方案。
3.申请资金：根据预算方案，向上级领导或相关部门申请资金。
申请材料需要详细说明项目或业务的背景、目标、计划和预期效益等内容。
4.资金审批：上级领导或相关部门对资金申请进行审批。
审批结果将决定资金是否批准，并确定具体的资金额度。
5.资金发放：经过审批后，资金将由财务部门按照预算方案的要求进行发放。
发放方式可以是一次性支付，也可以按照指定的周期进行分期支付。
6.资金监管：财务部门将对资金的使用情况进行监管，确保项目或业务的资金使用符合预算要求，并及时反馈使用情况。
2. 资金使用正确合理地使用资金是项目或业务顺利进行的基础。
合理的资金使用可以提高效率、降低成本，并确保资金的最大化利用。
以下是资金使用的流程：1.编制资金使用计划：根据项目或业务的需求，制定详细的资金使用计划。
计划需要包括每笔资金的用途、金额和时间等信息，并与预算进行对比，确保合理性。
2.资金申请和报销：资金使用前需要向财务部门进行申请，包括填写资金使用申请表和提供相应的支出证明材料。
使用结束后，需要将支出情况进行报销，提供相关的支出凭证。
3.资金支付：财务部门根据资金使用计划和申请，按照规定的流程进行资金支付，包括向供应商付款、向员工发放工资等。
4.资金执行和监控：在资金使用过程中，需要严格按照资金使用计划执行，确保资金按照预期的方式使用。
同时，需要进行定期的资金监控，及时发现和纠正问题。
5.资金结算和总结：在项目或业务结束后，需要进行资金的结算和总结，包括核对资金使用情况、填写资金结算报告等。
资产业务流程图
资产业务流程图货币资金业务流程图货币资金业务流程节点说明：A1：业务部门经办人员将已履行审批手续的《支出审批单》和原始单据，提交财务部门，提出资金支付申请；D1：财务部门审核岗对业务部门提交的资金支付申请进行审核，审核通过在上面签字或签章确认，传递给财务负责人审批；不通过则退回给经办人员；E1：财务负责人对审核岗传来的《支出审批单》进行审批，并签字或签章确认，超过授权金额的支付申请需由单位分管财务领导审批和局长办公会审批；F1：单位分管领导或局长办公会对资金的支付申请进行审批；B2：出纳岗收取已履行各项审批手续的资金支付申请，按规定方式支付资金。
开具收据由经办人员签字确认，将收据或银行回单交会计记账，同时登记现金或银行存款日记账；A2：经办人员签字或签章确认已收到款项；C2：会计岗根据出纳转来的资金支付申请相关凭证、收据和银行回单登记账务；D2：审核岗领取“银行对账单”，核对银行存款账面余额与银行对账单余额的差异，编制“银行存款余额调节表”，督促会计岗与出纳岗定期对账，必要时对出纳管理的现金进行抽盘或者盘点。
二、存货业务存货管理业务流程图存货管理业务流程节点说明：C1：存货管理岗根据库存量提取采购申请，单位根据流程进行采购，存货入库时，存货保管岗负责验收入库并登记存货管理台账；B1：资产管理部门负责人对存货验收入库情况进行审核监督；D1：财务部门登记存货明细账；A2：业务部门提交存货领用申请，履行相关审批程序；B2：资产管理部门负责人审批业务部门存货领用申请；C2：存货保管岗根据手续完整的存货领用申请发出存货，并由业务部门签字确认并保存为凭据，登记存货发出台账；C3：期末组织存货盘点，登记存货盘点登记表。
存货盘点登记表与存货管理台账核对，如有差异，分清责任，根据情况履行报批手续，及时处理；B3：资产管理部门负责人应当监督盘点情况，定期检查存货库存和台账的差异，对盘点差异处理意见进行审批；D3：财务部门根据盘点登记表和处理审批意见，登记资产明细账。
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借：内部往来【公司】
贷：其他应收款-920资金列支费用【XX基地】
（3）公司财务部收到社保部账单，对920资金进行账务处理
会计分录：
借：其他应收款-920资金列支费用【中国电力建设股份有限公司】
贷：内部往来【社保部】
3
年度末与股份公司结算920资金
年度末，公司社保部、人力资源部提供相关资料与中国电力建设股份有限公司结算920资金；中国电力建设股份有限公司审核公司920资金使用情况，并拨付结算资金余额；公司财务部收到资金进行账务处理。
会计分录：
借：银行存款【920专户】
管理费用-其他-07630新增三类人员费用（结算资金小于公司挂账金额）
长期应付款-三类人员精算费用（结算资金小于公司挂账金额）
贷：其他应收款-920资金列支费用【中国电力建设股份有限公司】
资金业务流程
流程
具体业务处理
1பைடு நூலகம்
预拨资金
（1）公司财务部收到中国电力建设股份有限公司预拨920资金
会计分录：
借：银行存款【920专户】
贷：其他应收款-920资金列支费用【中国电力建设股份有限公司】
（2）月初，社保部核实各基地月度920资金计划，填列资金支付审批表经公司相关领导签字后报公司财务部，公司财务部核实审批表所报金额，拨付资金给社保部
会计分录：
借：银行存款【920专户】
贷：其他应收款-920资金列支费用【社保部】
2
公司内部结算920资金列支费用
（1）各基地实际发生920资金专项费用
会计分录：
借：其他应收款-920资金列支费用【社保部】
贷：银行存款【920专户】
（2）季度末各基地将当季度发生的920资金使用情况进行归集，报公司社保部审核，社保部对各基地920资金进行归集汇总，审核后划账至公司财务部
会计分录：
借：内部往来【社保部】
贷：银行存款【经费户800】
（3）社保部收到财务部预拨资金，根据核实后的各基地920资金计划，拨付资金至各基地920资金账户
会计分录：
借：银行存款【920专户】
贷：内部往开来【公司】
借：其他应收款-920资金列支费用【XX基地】
贷：银行存款【920专户】
（4）各基地收到社保部预拨资金