国寿补充养老保险产品计划书

团体年金（万能型）计划书

第一部分如何建立企业补充养老计划

1.1.1 依法合规原则

企业补充养老计划的建立应符合国家相关法律法规的要求，采用经有关监管部门核准的产品作为计划载体，养老保险计划的计划模式、资金来源、出资方式、资金运用方式和渠道、权益归属规则、领取方式等必须依法合规，保证养老保险计划的平稳、合法运营。1.1.2 公平合理原则

企业补充养老计划必须科学合理，对不同类别员工采用与之相对应的福利标准，在科学、合理的平均水平基础上，充分考虑人员的岗位、职位、贡献度等因素给予标准的浮动。

1.1.3 有效激励原则来

企业补充养老必须体现激励性的人力资源管理，对大多数员工应给予具备市场竞争力且替代率充足的补充养老保险标准，整体水平略高于本地区、本行业大多数企业的水平，对特殊贡献人员给予特别标准和补偿，从而提高员工的离职机会成本，增强骨干员工对公司的忠诚度，保持队伍的相对稳定性。

1.1.4 平稳过渡原则

建立以补充养老保险为主要形式的员工养老保险计划,必须充分考虑贵公司原有各种形式养老保险计划的情况,妥善处理新老员工福利平衡问题，对公司中的新、中、老员工用不同方式纳入养老保险计划，实现新老办法的有机衔接和过渡。

1.1.5 统一管理原则(适用于统括业务)

企业补充养老计划的管理要符合贵公司整体经营管理的特点，采用集中统一管理的模式，实现总部对各下属单位人力资源的有效管理和调节，从制度上服从和推进公司一体化管理。

❖为每一位员工建立个人账户，个人账户实行完全积累。

❖个人账户可分设为“单位交费”部分和“个人交费”部分，用以记录企业和员工个人向补充养老保险计划交纳的相应资金额度。

❖个人账户资金的职能是通过储蓄实现生命周期内的平滑消费，筹资方式是基金积累式。个人账户模式可有效避免“以新养老”模式下的再分配职能对储蓄职能的挤压，避免造成资金积累不足，有利于资金通过有效的投资实现增值，从而保证员工退休后的补充养老保险收入的持续和稳定。

贵公司建立企业补充养老计划时可采用万能型的养老保险产品为载体。万能型养老保险产品保留了以往分红型养老保险产品的特点：以“个人账户”管理为核心，兼具养老和投资的双重功能，企业和员工在享有以每年公布的保证利率为基础计算的账户保证收益的同时，还可以分享保险公司经营万能保险所产生的投资收益。

◆万能保险相对于以往的分红型产品具有以下特点：

❖高度透明的费用收取

该产品收取的费用包括：初始费用、账户管理费、风险保障费及合同中止费。每项费用的用途和收取额度都对客户高度透明，客户可以清楚地看到各项费用对其账户价值的影响。

❖每年公布的保证收益

我公司于每年年初公布当年的保证利率，确保每月的投资具有保底收益。本产品2008年的保证利率为2.5%。

❖每月结算的账户利息来

该产品每月结算一次账户利息，公司根据中国保险监督管理机构的有关规定，结合本保险投资账户的实际投资状况，在每个结算日（每月第一日）确定上一个结算期间（自然月）的结算利率，每月产生的账户利息滚入本金中参加下个月的投资，确保实现“收益复利式”的良性投资。

❖灵活可选的保险责任

本产品的意外身故保险金额由投保人在投保时与本公司协商确定，贵公司可以根据具体情况，灵活选择意外身故保险责任及意外身故保险金额的数额。

◆万能型养老保险产品相对于其他养老或投资类产品而言也具

有其独特优势：

❖在资金运作上，比投资连结保险、基金更安全稳健：由于事关员工的远期利益，因此“安全性”是养老保险计划基金投资的首要原则。万能型养老保险的投保人及被保险人享有以每年公布的保证利率为基础计算的账户保证收益，同时可以分享保险公司经营万能保险所产生的投资收益。万能养老保险的投资风险完全由保险公司承担，客户的本金绝对安全。而基金及投资连结保险没有最低收益承诺，养老基金的投资风险完全由客户承担。因此万能型补充养老保险更符合养老保险计划保本增值、安全稳健的要求。

❖在计划管理上，比信托型企业年金更简单便捷：企业年金的经营主体包括受托人、账户管理人、投资管理人、托管人等，各主体间必须相互充分协调配合才能保证企业年金计划的顺利实施；企业年金方案需报送当地县以上地方人民政府劳动保障行政部门备案通过，企业年金方案方可生效。而万能型补充养老保险完全由保险公司为客户进行管理和运作，且接受保监会的严格监管，在保证计划合法、安全的前提下，管理更为简单、便捷。来

1.4.1阶梯式

贵公司的企业补充养老计划采用“阶梯式”的权益归属和领取规则，即按照不同期限设定一个渐进式的归属比例，员工从企业为其缴费部分逐年获取权益直至该归属比例达到100%，渐进的归属比例采用百分比形式表现。如：

服务满5年——归属比例为50％

服务满8年——归属比例为80％

服务满10年——归属比例为100％

1.4.2悬崖式

贵公司也可考虑采取“悬崖式”的权益归属和领取规则，即设定一个完全归属期限，仅在达到该期限后企业缴费部分的权益才归属员工本人，之前的权益归属为零。该方式易于管理，但激励效应较小。

第二部分国寿补充养老保险产品方案

为贵公司量身定做科学合理的投保方案，以我公司的雄厚实力、优质产品及周到服务协助贵公司建立补充养老保险体系，达到贵公司提高职工养老保障水平、激励和吸引人才、稳定队伍的目的。

2.2.1期待建立长期、安全、灵活的补充养老保险管理体系。

2.2.2确保投保人、被保险人利益安全；资金保值增值。

2.2.3科学的账户设置及管理；灵活的交费、续保、人员进出、退保、

年金领取服务。

2.2.4账户收益管理透明，可以及时掌握其账户的投资收益状况，了

解各项费用的扣除情况。

此处可写明具体公司的具体需求

2.3.1 产品名称

国寿稳健一生团体年金保险（万能型）（见附件）

2.3.2 产品特点及优势

万能产品除具有一般年金产品的功能和特点外，还具有其特有的优势：

灵活可选的保险责任，高度透明的费用收取

每月结算的账户利息，复利滚动的记息方式

全面扩展的投保范围，保底分红的养老保障

应付自如的灵活交费，灵活多样的提费方式

科学全面的账户管理，高效专业的资金管理