进项发票认证操作教程
“营改增”后新增不动产进项税额抵扣报税操作-最新资料
“营改增”后新增不动产进项税额抵扣报税操作动产是指依自然性质或法律规定不可移动的土地、土地定着物、与土地尚未脱离的土地生成物、因自然或者人力添附于土地并且不能分离的其他物。
在财务上主要指的就是房屋、建筑物和构筑物等，以及依附建筑物上的不可分割单独使用的设备。
企业不动产的来源有直接购买、接受捐赠、接受投资入股以及抵债等各种形式。
一般纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，属于不动产在建工程。
“营改增”前，作为一般纳税企业新增加的不动产，按取得的成本进行初始计量。
不动产的成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
这个成本中的“相关税费”包含了支付的营业税。
而企业新增加的不动产即使取得增值税专用发票，其进项税额也不准予从销项税额中抵扣，而是计入固定资产的成本。
“营改增”后，企业增加、减少不动产或者不动产使用权的让渡均属于增值税应税行为，适用税率为11%。
2016年3月23日，财政部和国家税务总局联合发布了《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），经国务院批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改增值税（以下简称“营改增”）试点，将不动产纳入了“营改增”范畴。
根据国家税务总局2016年3月31日发布的《不动产进项税额分期抵扣暂行办法》（国家税务总局公告2016年第15号）第二条规定，增值税一般纳税人（以下简称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应按照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣比例为40%。
房地产开发企业自行开发的房地产项目，融资租入的不动产，以及在施工现场修建的临时建筑物、构筑物，其进项税额不适用上述分2年抵扣的规定。
“营改增”这一项结构性减税的重要措施，有助于帮助企业降低税负，降低改善生产经营及办公环境的成本。
增值税一般纳税人电子申报系统基本操作流程(实操培训)
增值税一般纳税人电子申报系统基本流程(培训教材）一：基本操作流程系统登录——系统管理（系数注册-—用户管理)—-基础资料设置（系统设置——公司基本资料——常用税目设置）-—纳科申报(纳税申报初始化）—-进项发票管理（扫描认证通过专用发票导入——手工录入其他进项发票)—-销项发票管理（导入航天WINDOWS版开票数据-—录入其它手工销项发票)——生成申报表并打印——生成申报盘——报税-—完税二：具体内容1、系统登录：系统管理—-系统登录—-输入密码（刚开始都是空)—显示当前时间2、第一次装机的准备工作:(1）系统注册，填写企业名称及税务登记号，注册序列号（由服务单位提供）。
每年注册一次（2）用户管理,在系统管理的用户管理中新增,填写使用者账号及用户姓名（一样的文字即可），保存，要修改就点击修改。
（3)系统设置：基础资料管理-—系统设置-—修改-—输入密码(电脑当日日期:月日，四位数字,随电脑日期改变的，一般电脑时间没有错的话就是当日时间了）本企业的开票系统选航天WINDOWS版，本企业采取的认证方式目前是选直接拿纸质发票到税局扫描认证.（4）是否独立生成财务报表（如果打钩，侧在主界面删报表时不会删除资产负债表里面的数据）.(5）进项票需要量先对比再抵扣（如果打钩：是针对部分企业〈辅导期一般纳税人〉其进项抵扣发票不能在当月进行抵扣，而是在当月报送税局进行比对,由税务局返回比对方件,在下个月进行申报抵扣.在设置为进项发票需要进行对比后抵扣之后，除农产品收购和销售发票外的其它所有进项发票在录入（或导入）后都为待比对状态。
）（6）企业类型:如果不是自来水公司、电力企业、成品油企业都选一般企业。
（7)实际操作：拿一只空白软件包盘到各所在分局COPY初始化资料（包括：常用税目，公司基本资料,纳税申报初始化ABC三个表的数据）。
a：公司基本资料：插入A盘——基础资料设置——公司基本资料——修改——读入——我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据-—以SB 开头的文件（双击)——保存——退出.b：常用税目设置：插入A盘——基础资料管理--常用税目设置——常用税目——读入—-我的电脑——A盘-—以公司名明的初始化数据——以SM开头的文件(双击）-—退出。
网上认证操作指引
网上认证操作指引
1、认证发票部分：
扫描仪导出来的文件（A），之后打开电子报税系统→进项发票管理→专用进项发票读入→抵扣联文件导入→读入扫描仪提供(文件A)→保存. →进项发票管理, →待认证发票导出→选择录入日期→点
确定→写网上认证文件→保存文件(B)这个就是要上传到国税给国税
认证的,保存在哪里自己要记清楚,不要跟文件(A)搞混.
2、上传发票:
登陆国税网,登陆自己的税号,点击发票认证→网上认证→点浏览→选择之前的文件(B) →打开→上传.
3、下载认证结果:
登陆国税网,登陆自己的税号,点击发票认证→认证结果下载(点击进入下载)→生成文件类型(选择认证101)→选择所属年月→点下载(文件C)保存在哪里自己要记得,这个就是要读到电子报税系统里面的,好像之前去税局生成回来的文件一样的
说明:如果当月有50张发票上传去认证,只通过了40张,解决方法就是先下载40张通过的认证结果,读入到电子报税系统先,然后在电子报税系统→进项发票管理, →待认证发票导出→选择录入日期→点确定(没通过的10张发票就出来了)→再写网上认证文件→保存文件(D)再像之前那样做,上传到国税网那边认证就可以了.
4 、下载认证结果通知书
登陆国税网,登陆自己的税号,点击发票认证→认证结果通知书下载(点击进入下载)→选择所属月份→点击下载(E),下载后用PDF阅读器就直接
打开E就可以打印了.
5、PDF阅读器可以到：
/18/1805/13947/13947_3.shtml下载。
企业网上认证操作完整操作流程
公司网上认证操作流程一、生成密钥税务机关认证操作人员使用自己在地市级防伪税控网络版旳顾客名和密码登陆部署于省局旳认证服务器：:7001选择网上认证管理—公司开户管理。
如图：在公司开户管理页面下方按钮选中添加新顾客。
如图：弹出窗口，如下：在相应旳弹出窗口录入信息，为网上认证纳税人生成密钥。
注意：截止日期为纳税人密钥旳失效日期。
截止日期过后，公司原密钥加密提交旳认证文献将不能解密和认证。
录入完毕，点击拟定，在弹出窗口保存生成旳公司网上认证密钥至公司顾客旳移动存储中。
二、读入密钥公司在税务机关获得网上认证密钥后来，需将其导入电子申报管理系统。
在电子申报管理系统，选择菜单：基本资料管理—公司资料管理，在页面最下方，可以读入网上认证密钥。
如图：点击省略号按钮，在*KEY.DAT格式文献寄存旳相应位置将该文献导入系统。
三、确认并选择对旳旳认证方式选择菜单：基本资料管理—系统配备，察看本公司采用旳认证方式注意：对于需要进行网上认证旳纳税人，不能选用直接拿纸质发票到税局扫描认证旳方式。
由于该方式下待认证进项专用发票导入功能将被屏蔽。
可以参照下面旳关系相应图，选用对旳旳认证方式。
关系相应图业务方式相应设立旳认证方式相应返回（下载）成果文献读入返回成果文献相应菜单栏目顾客直接拿纸质发票到税局认证直接拿纸质发票到税局扫描认证RZ00102 扫描认证通过专用发票导入顾客通过公司端扫描采集系统扫描发票从公司扫描采集系统读入已认证发票RZ00102 扫描认证通过专用发票导入顾客手工方式录入（或直接文献导入）录入（或导入）发票生成文献到税局认证RZ00101 电子数据认证成果读入关系相应图栏目阐明1、业务方式：指公司采用何种方式实现进项专用发票旳采集。
2、相应设立旳认证方式：指相应公司电子报税管理系统系统设立中需要设定旳本公司采用旳认证方式。
3、相应返回（下载）成果文献：相应设立旳认证方式所可以接受旳认证成果返回数据文献格式。
已认证没有抵扣的进项税怎么处理？【会计实务操作教程】
已认证没有抵扣的进项税怎么处理？【会计实务操作教程】 问：3 月份有两份运输发票在 4 月份认证了，但 4 月份忘记申报了，专 管员说不能抵扣了，没有别的办法了吗？这笔进项税只能当采购进价入 账吗？ 答：现在进项发票没有抵扣有两种情况：1、已认证未申报，2、未认 证未申报。对于这两种情况，国税局专门出了国家税务总局公告 2011年 第 78号 一、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信 息但未按照规定期限申报抵扣；实行纳税辅导期管理的增值税一般纳税 人以及实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法的增 值税一般纳税人，取得的增值税扣税凭证稽核比对结果相符但未按规定 期限申报抵扣，属于发生真实交易且符合本公告第二条规定的客观原因 的，经主管税务机关审核，允许纳税人继续申报抵扣其进项税额。 二、客观原因包括如下类型：（一）因自然灾害、社会突发事件等不 可抗力原因造成增值税扣税凭证未按期申报抵扣；（二）有关司法、行 政机关在办理业务或者检查中，扣押、封存纳税人账簿资料，导致纳税 人未能按期办理申报手续；（三）税务机关信息系统、网络故障，导致 纳税人未能及时取得认证结果通知书或稽核结果通知书，未能及时办理 申报抵扣；（四）由于企业办税人员伤亡、突发危重疾病或者擅自离
职，未能办理交接手续，导致未能按期申报抵扣；（五）国家税务总局
规定的其他情形。 注：但实际操作过程中，如果碰到第二种情况，劝亲打消找客观原因 的念头（虽然可能的确存在），税务局不会听你的，会告诉你办不了，会
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
告诉你第一种情况的才可以办，并且每次办理都要上报到国家税务总局 审批，时限一般至少半年以上，所以亲们，如果碰到增值税专用发票， 就请仔细点，收到的时候登个记，然后根据日期设个简单的条件公式， 每次当你打开的时候你就会晓得你的票那些快到期了，那些已经验过 了。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
中天易税进项发票管理软件 使用说明书
中天易税进项发票管理软件使用说明书杭州中天软件有限公司©2020年5月最终用户许可协议=================================================================本《最终用户许可协议》（以下称“本协议”）是贵企业作为本软件的最终用户与本软件的版权所有人杭州中天软件有限公司（以下称“中天公司”）之间的具有法律效力的协议。
贵企业一旦合法获得并使用本软件，即表示贵企业同意接受本协议各项条款。
本协议与通过谈判订立的任何书面协议具有同等法律效力。
如不同意，请不要使用本软件并确保产品及其组件的完好性。
一、定义1.“本软件”指：（1）随本协议一同提供给贵企业的中天易税®进项发票管理软件。
（2）相关的说明性书面材料或电子文档；以及（3）中天公司许可贵企业使用的本软件的升级程序、修改版、更新和添加之内容以及中天公司发布的相关工具（如有）。
2.“使用”指：对本软件功能的利用，以及为利用本软件功能所进行的必要的安装、下载、复制。
二、知识产权本软件包含的知识产权均归中天公司所有。
包括但不限于：版权，本软件的结构、组织和代码所包含的商业秘密，软件界面、介质和文档上显示的“中天易税®”注册商标、中天公司的企业名称。
贵企业不得有以下侵犯中天公司知识产权的行为：1.在本协议许可的范围之外使用本软件。
2.对本软件进行逆向工程、反编译、反汇编或以其他方式尝试发现本软件的源代码。
3.将中天公司提供的或贵企业获得的有关本软件的任何信息透露给第三方，或用于开发与本软件功能相似的软件。
4.损害中天公司商标、企业名称和商业信誉的行为。
三、本软件的使用许可和服务中天软件授予贵企业非独占性的软件使用许可，允许贵企业依据本协议规定的用途和使用范围使用本软件，并获得中天公司或其授权服务商所提供的服务。
本协议对贵企业使用本软件的授权并不意味着中天公司对其享有的知识产权也进行了转让。
【会计实操经验】详解增值税专用发票的实务操作
【会计实操经验】详解增值税专用发票的实务操作增值税专用发票开具的实务操作：(一)增值税专用发票开具的一些新变化：1、同一张增值税专用发票，可以开具多种不同税率的项目内容。
注意：应税项目和免税项目不能开具在同一张发票上。
企业开票适用税率和企业提供的应税服务、应税产品类目有关;一般纳税人也可申请开具税率为3%的增值税专用发票。
2、如何在同一张专用发票上开具不同税率的应税项目内容：(1)首先是对符合简易计税的应税项目进行了备案;(2)申请税控系统升级，在开票软件中增加3%税率及商品或服务税目。
3、不能开具增值税专用发票的情况：(1)小规模纳税人不得自开专票;小规模纳税人销售旧货、销售自己使用过的固定资产，不得开具增值税专用发票。
(2)简易计税，除国家税务总局有特殊规定的外，可以开具增值税专用发票。
也即3%的发票。
(3)免征增值税不得开具专票。
(4)个人不得申请代开专票。
(5)不得向个人开具专票。
(6)一般纳税人销售自己使用过的固定资产，不得开具增值税专用发票。
按3%开具增值税普通发票。
增值税专用发票进项税额抵扣：1、增值税进项税额抵扣，不管税率，只管税额。
即以上图的发票为例，只要企业为一般纳税人，收到真实合法的增值税专用发票，则不管企业增值税应税服务或产品适用的税率是17%还是6%，都直接按74元税额认证抵扣进项税额。
2、2014年6月1日起，电信业实施营改增，实行差异化增值税率，电话费、上网费等基础服务税率为11%，增值服务税率为6%，营业厅必须提供相应的增值税专用发票。
3、由电信业营改增实施，引出的税收小筹划：从2014年6月1日起，电信业营改增实施，户名为公司名称的电话费、手机费、上网费均可以拿到增值税专用发票，进行进项税额的抵扣。
以公司的户名购买电话号码，将之前的通迅补贴转为公司的通迅费，实报实销，税前合理扣除，同时，还能抵扣增值税进项税额。
4、对于增值税进项税额的抵扣，采用排除法。
(可参考财税[2013]106号)第二十四条所列不得抵扣的情况除外，一般都可以抵扣。
电子税务局办理进项发票勾选确认业务操作指引(广东)
电子税务局办理进项发票勾选确认业务操
作手册
1、打开广东省电子税务局（https://），点击右上角【登录】，跳转登录界面。
2、在登录页面选择登录方式，输入账号密码，拖动滑块通过验证后，点击【登录】，选择需要办理业务的企业，点击【企业进入】，进入电子税务局。
3、登录成功后，依次打开“我要办税”——“发票使用”——“增值税发票综合服务平台”。
4、点击即可实现直接跳转，跳转后就进入了我们熟悉的增值税发票综合服务平台。
小编再次敲黑板~~纳税人在可取得税控设备的情况下，应优先使用税控设备直接登录增值税发票综合服务平台进行勾选确认。
从电子税务局跳转登录增值税发票综合服务平台进行操作是不需要插入税控设备。
5、点击上方菜单栏中的“抵扣勾选”，选择相应的模块进行发票抵扣勾选并提交。
6、提交后，再次点击“抵扣勾选”，选择“抵扣勾选统计——申请统计”后，可生成相应的统计报表。
7、统计完成后，点击右上方“确认”按钮，可将当前统计报表作为申报的依据。
8、需要大家注意的是，首次通过电子税务局登录发票综合服务平台进行勾选确认，系统会跳出如下界面：
可根据系统提示跳转至相应的界面进行密码设置，也可提前在“综合服务平台——企业档案信息——抵扣统计确认密码维护”里设置。
密码设置成功后，再次返回到“抵扣勾选统计”中，点击“确认”，系统会提示您输入密码进行二次确认。
输入密码后，点击“提交”，出现如下图所示“确认成功”的界面。
9、确认成功后，金额和税额会在发票统计表的“增值税专用发票”栏次中体现，同时也可以在电子税务局申报时自动带出可抵扣的进项税额。
发票验证流程
重要提示1.增值税专用发票网上认证时间截止到每月最后一天的22时，请您务必在截止日期前将你需要认证的增值税发票抵扣联认证完毕，以免影响当月抵扣，造成不必要的损失。
2.按照国家税务局的要求，增值税专用发票自开具之日（含开具日期当天）起90天之内必须认证，且必须当期认证、当期抵扣，过期不得再抵扣。
3.网络认证用户自行打印认证结果通知书的时间为每月1日9:00以后。
打印方法为：点击抵扣软件中的发票管理菜单，选择下拉菜单中的打印通知书，设置好时间后，选择“从服务器取打印数据”，即可自行打印。
天津市国家税务局以“从服务器取打印数据”打印出的通知书，做为纳税检查的备查资料。
3.对于通过在中兴通抵扣联信息采集系统中进行网上认证的增值税专用发票，如果接收认证结果时提示某张发票“两次认证均未通过”，根据天津市国家税务局的规定，该张发票需要到企业相应的办税大厅再次进行认证工作。
4.上传发票数据后，等待很久还接收不到认证结果，总是提示“数据正在处理中，请稍后！”出现这种情况可能有两个原因：一是同时认证的用户太多，处于排队状态；二是认证服务器发生故障。
这都需要和网络认证服务单位联系进行处理。
5.对于已经在税务局或网上进行过验证的增值税专用发票，不能再次进行重复认证。
增值税专用发票抵扣联信息采集系统日常操作步骤与注意事项一、发票录入1、扫描录入方法：扫描增值税发票之前，把发票整理好，平铺，建议把发票的打孔边撕去再扫描。
点击【发票录入】按钮或点击发票管理菜单下的发票录入，进入“发票录入”界面，参见图1-1。
图1-1 图1-2 点击【扫描录入】按钮，屏幕显示“正在扫描”的提示，参见图1-2。
当扫描完毕时，提示“发票扫描结束”，点击【确定】按钮，扫描录入的发票信息将显示在发票明细列表中。
点击【返回】按钮，返回软件主界面，发票录入完成。
注意：1)扫描录入时注意发票在扫描仪中摆放的位置，盖章不要遮挡扫描区域，比如不含税的金额部分。
采取网上勾选认证发票操作流程
1/13 连接互联网，使用IE浏览器，建按ENTER键，即可进入如下网页，点击下方的【确认】按钮
2/13 进入网页增值税发票选择确认平台（广东），如果你没安装【驱动程序或安全控件】，请点击进 入安装（控件安装会有另外一篇经验介绍，这里不再详细讲解），如果你已安装，请在主机上U 接口插入金税盘或税控盘，然后输入证书密码，点击登陆，你也可点击登陆下的“三角形”符号， 收藏，方便以后登陆
13/13 弹出发票确认汇总窗口，再次确认勾选金额税额是否正确，如正确点击提交即可
以下为增值税发票查询平台其他功能的补充说明：
1、 发票查询：主要用于查询未确认、已确认、作废等状态的发票 2、 批量勾选：通过文件导入的形式实现批量勾选，针对发票数据量较大的纳税人，一般不用。 3、 纳税人信息维护：补充纳税人办税信息用于后续的纳税服务优化。点击本企业名称即可修改 4、登录系统提示纳税人档案信息不存在，如何处理？
爱是什么？ 一个精灵坐在碧绿的枝叶间沉思。 风儿若有若无。 一只鸟儿飞过来，停在枝上，望着远处将要成熟的稻田。 精灵取出一束黄澄澄的稻谷问道：“你爱这稻谷吗？” “爱。” “为什么？” “它驱赶我的饥饿。” 鸟儿啄完稻谷，轻轻梳理着光润的羽毛。 “现在你爱这稻谷吗？”精灵又取出一束黄澄澄的稻谷。 鸟儿抬头望着远处的一湾泉水回答：“现在我爱那一湾泉水，我有点渴了。” 精灵摘下一片树叶，里面盛了一汪泉水。 鸟儿喝完泉水，准备振翅飞去。 “请再回答我一个问题，”精灵伸出指尖，鸟儿停在上面。 “你要去做什么更重要的事吗？我这里又稻谷也有泉水。” “我要去那片开着风信子的山谷，去看那朵风信子。” “为什么？它能驱赶你的饥饿？” “不能。” “它能滋润你的干渴？” “不能。”爱是什么？ 一个精灵坐在碧绿的枝叶间沉思。 风儿若有若无。 一只鸟儿飞过来，停在枝上，望着远处将要成熟的稻田。 精灵取出一束黄澄澄的稻谷问道：“你爱这稻谷吗？” “爱。” “为什么？” “它驱赶我的饥饿。” 鸟儿啄完稻谷，轻轻梳理着光润的羽毛。 “现在你爱这稻谷吗？”精灵又取出一束黄澄澄的稻谷。 鸟儿抬头望着远处的一湾泉水回答：“现在我爱那一湾泉水，我有点渴了。” 精灵摘下一片树叶，里面盛了一汪泉水。 鸟儿喝完泉水，准备振翅飞去。 “请再回答我一个问题，”精灵伸出指尖，鸟儿停在上面。 “你要去做什么更重要的事吗？我这里又稻谷也有泉水。” “我要去那片开着风信子的山谷，去看那朵风信子。” “为什么？它能驱赶你的饥饿？” “不能。” “它能滋润你的干渴？” “不能。”
增值税发票认证流程
增值税发票认证流程点击360浏览器输入网址http://fpdk. bei jing. chinatax. gov. cn登陆增值税发票综合服务平台第一次使用请点击登陆按钮下方的“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”下载必要控件，并根据下载的“基础驱动及应用客户端安装手册”进行控件安装(若在办税服务厅自助体验区操作可跳过此步)输入证书口令点击登陆按钮，进入发票综合服务平台(若无法打开页面，请将浏览器切换至360急速模式)1.发票勾选进入综合服务平台，确认税款所属期无误后，点击上方“抵扣勾选”-“发票抵扣勾选" 选择开票日期，点击“查询”，点击之后，系统带出该段时间内该企业接收到的所有增值税专用发票，在需要勾选认证的发票前打小，点击“提交”完成勾选2.查询已勾选发票在勾选状态一栏选择“已勾选”点击“查询"系统会带出全部已勾选发票3.抵扣勾选统计(若纳税人的发票认证是在自助机进行，请从此步开始操作)在完成当前税款所属期的发票勾选之后点击上方“抵扣勾选”-”抵扣勾选统计”，点击“申请统计”系统跳出提示“已申请统计查询，请稍后查询统计表”，等待一段时间之后(该步骤系统加载时间较长，请耐心等待2 3分钟)点击“查询统计”，系统会带出该企业当前属期的发票统计表。
确认无误后，点击“确认签名”完成当前属期的发票勾选认证，请以此数据进行申报抵扣。
若还需要继续勾选，点击“撤销统计”继续勾选认证，全部认证完成后重复上述操作完成确认签名。
提示:*若纳税人勾选或在自助机进行扫描认证之后当月申报期内未进行统计确认，申报时也未抵扣的，可以在之后月份的申报期内撤销勾选，并重新在当月勾选认证确认统计并申报抵扣。
*若系统提示“网络连接超时”请重复之前的操作并耐心等待。
航天信息网上认证系统软件操作手册
增值税发票抵扣联企业信息采集系统操作手册二零一零年五月目录1系统概况 (1)1.1系统简介 (1)1.2系统结构 (1)1.3系统配置 (1)1.3.1硬件配置 (1)1.3.2软件配置 (2)2软件安装 (2)3初次设置 (6)3.1设置 (7)3.1.1企业基本信息设置 (7)3.1.2网络参数设置 (8)3.1.3认证参数设置 (9)3.1.4首次注册 (10)4软件启动 (11)4.1扫描仪状态 (11)4.2注册日到期 (12)4.3欢迎界面 (12)5软件使用 (13)5.1认证处理 (13)5.1.1实时认证处理 (13)5.1.1.1自动扫描认证 (13)5.1.1.3未通过发票数据修正 (20)5.1.2批量认证处理 (20)5.1.3固定资产发票认证 (21)5.1.4 通过发票金额税额修正 (21)5.1.5 打印页面设置 (21)5.1.6 认证结果打印 (21)5.1.6.1 增值税结果清单打印 (21)5.1.7 退出 (23)5.2查询统计 (23)5.2.1本地数据查询统计 (23)5.2.1.1增值税本地查询 (23)5.2.1.1.1增值税发票本地删除 (24)5.2.1.1.2增值税发票导出 (24)5.2.2服务器数据远程查询 (25)5.2.2.1增值税远程查询 (25)5.2.3用户操作日志查询 (26)5.2.4申报进项数据导出 (27)5.3设置维护 (27)5.3.1企业基本信息设置 (27)5.3.2网络传输参数设置 (27)5.3.3认证参数设置 (28)5.3.4企业密码设置 (28)5.3.5错误文件查询 (28)5.3.7读入加密私钥文件 (28)5.3.8选择扫描仪 (29)5.3.9设置扫描仪参数 (29)5.3.10数据库维护 (30)5.3.10.1数据库备份 (30)5.3.10.2数据库恢复 (31)5.4系统帮助 (31)5.4.1系统帮助信息 (31)5.4.2税局公告信息 (31)5.4.3航天信息公司网站 (32)5.4.4关于本软件 (32)6附录 (32)6.1常见问题 (32)6.2友情提示 (34)1系统概况1.1系统简介增值税发票抵扣联企业信息采集系统(以下简称网上认证)是由企业自行完成专用发票抵扣联扫描、识别，并将扫描识别数据通过网络传输到税务机关，由税务机关完成解密、认证的一种认证方式。
进项税勾选认证操作流程
1登录网上税务局：输入纳税人识别号和密码，登录网上税务局；
2、进入增值税专用发票蛰询页面：在网上税务局首页中找到“发票管理”栏目，点击进入，再点击"增值税专用发票查询"进入查询页面；
3、查询进项税专用发票：在增值税专用发票查询页面中，选择"进项发票"选项，按照查询条件进行查询，找到需要勾选认证的进项发票；
4、勾选认证：在查询结果页面中，找到需要勾选认证的进项发票，点击"勾选认证"按钮，填写认证信息，如认证日期、认证方式等。
填写完毕后，点击"提交"按钮，完成勾选认证操作。
进项税勾选认证操作材料：
1纳税人识别号：进项税勾选认证需要纳税人识别号，纳税人应提供有效的识别号码；
2、税务登记证书：用于证明企业已经办理了税务登记，符合国家税收政策和税务管理要求；
3、增值税专用发票：进项税勾选认证需要保留和提供销售方开具的增值税专用发票，包括发票代码、号码、开票日期、购买方名称、规格型号、金额、税额等信息；
4、资料审批表：一些地区可能需要在纳税人提交进项税勾选认证申请前，先填写资料审批表进行审批。
综上所述，纳税人在进行进项税勾选认证时，需要按照相关规定进行操作，如按照税法规定的时限、认证方式等要求进行操作。
增值税发票通发票管理系统操作手册
增值税发票通管理系统操作手册一、背景由于全国范围取消A/B类企业的进项发票认证，企业改变了原有的认证模式，在接触增值税发票查询平台的过程中，企业自身存在诸多的困难和需求，主要体现在以下几个方面：企业每月收取的进项发票太多，面对增值税发票查询平台上展示的众多进项发票电子数据，核对纸质发票和增值税发票查询平台对应的电子发票信息，工作量比较大。
企业自身的进销项发票数据无法直观的进行展现，大多都是通过会计人员手工记录进行汇总，比较麻烦。
目前长城开发的增值税发票查询平台存在诸多问题，勾选进项发票需要会计人员手工计算合计税额、平台上的数据展现方式不够人性化，无法满足会计人员平时纳税筹划的要求。
B类企业取消认证之后，平台对应的客户群增多，但勾选平台代替扫描认证存在较大的市场空白期，企业认证模式急需服务单位合理引导。
二、产品特点自动采集一键提取企业对应的所有进项发票电子数据智能抵扣根据进项发票电子数据情况，利用扫描枪等识别机具智能比对纸质发票，一键完成勾选认证超期提醒财务人员可直观了解掌握即将逾期的发票信息，全面准确。
并可将上述发票一键全部用户抵扣模拟算税算税准确：销项数据，进项数据全面准确三．操作说明一、系统设置：双击桌面图标显示登陆界面如下：输入证书密码，点击右上角进行系统设置，若首次使用本系统请进行以下操作：1）点击安装系统所需要的驱动文件及证书。
根据企业认证的税盘不同需选择金税盘一键安装或者税控盘一键安装即可，或者根据安装系统依次安装驱动文件2）点击，设置企业所在的地区。
( 图 3 )选择对应的区域，点击确定即可。
3）其他a. 显示该企业的企业信息。
用户可以点击【再次试用】按钮注册试用注册码。
( 图 4 )b.输入企业信息，注册试用的注册文件。
提示“注册成功”后返回到登陆界面，点击【登陆】按钮，直接可以登陆本系统。
( 图 5 )c、检测本地电脑环境是否能正常启动发票管理系统。
d、设置安全认证周期e、系统设置在该模块中1、可以设置预认证浮动税额百分比2、勾选是否显示认证超期的发票（系统默认的是未勾选，在发票认证页面中已经超期的发票将不显示）3、可以选择认证方式（微信、扫描仪和扫描枪）都设置好相应的方式后点击【保存】按钮即可完成二、以下根据企业所选择的不同认证方式进行说明：A、场景模式一：企业使用微信公众号，扫描发票左上方二维码进行认证。
网上认证操作流程.
网上认证报税操作流程一、注册网上办税用户尚未开通网上办税功能的用户，需先进入国税局网上办税大厅，通过该界面“注册”按钮录入企业相关资料（如图），根据企业实际情况进行注册，注册成功后并到主管国税分局找专管员进行开通服务的授权（也就是填表给专管员批），开通后拷贝KEY.DAT格式密钥文件回去（已开通的用户直接使用网上办税的用户名和密码登陆系统）二、填入相关资料并读入密钥企业在税务机关取得网上认证密钥以后，需将其导入电子申报管理系统。
在电子申报管理系统，选择菜单：“基础资料管理”—“公司资料管理”，在页面上填好相关的公司资料，并在页面的最下方，读入从税局拿回来的网上认证密钥。
如图：点击省略号按钮，在*KEY.DAT格式文件存放的相应位置将该文件导入系统。
三、确认并选择正确的认证方式注意：对于需要进行网上认证的纳税人，不能选取直接拿纸质发票到税局扫描认证的方式。
因为该方式下待认证进项专用发票导入功能将被屏蔽。
所以只选取以下方式：“录入（或导入）生成文件到税局认证”适用一般用户：选择菜单：“基础资料管理”—“系统配置”，查看本企业是否选取认证方式“录入（或导入）生成文件到税局认证”选择该认证方式设置后，导出认证文件为RZ00100格式文档、返回认证结果为RZ00101格式文档。
四、企业收到进项发票时如何处理进行认证企业收到进项发票后有三种认证的途径：（一）直接拿到税局扫描认证直接拿发票抵扣联到税局扫描认证，回来在国税局网上查询认证结果，成功就可以啦。
（二）自己手工录入认证（三）自己用扫描仪扫描认证1．当企业收到进项发票（对方开给你的增值税发票）的时候，首先把进项发票放到扫描仪中扫描，然后扫描仪软件会生成并导出一个名为“RZ00100”开头的待认证文件到你电脑的桌面或其它盘上。
2、然后将扫描仪生成的进项发票文件（RZ00100）读入到电子报税系统。
企业用扫描仪扫描好进项发票生成文件后，需将此文件读入到电子报税系统中，具体读入进项发票文件操作如图：进入“进项发票管理”－“专用进项发票读入”－“抵扣联文件导入”，点击“读入rz00100（扫描软件提供）”，然后选择扫描出来放在桌面或其它盘上的“RZ00100”待认证文件，导入电子申报系统中。
进项发票网上认证流程
进项发票网上认证进项发票认证：是通过网上认证本期企业需要抵扣的增值税进项发票的业务事宜。
其操作步骤如下：1.发票网上认证首先，在一般纳税人电子申报软件中录入本期进项发票信息→通过菜单【进项发票管理】→【防伪税控进项专用发票管理】录入信息→【待认证进项专用发票导出】→在对话框中选择录入导出待认证进项发票日期→【点击写网上认证文件】按钮→将其保存在U盘中。
（如果是到税务机关认证的选“写XML”）其次，将存放进项发票信息的U盘插入主机接口→打开“IE浏览器”→登录网上认证网站“网上办税”→输入用户名（纳税人识别号）：XXXXXXXXXXXXXXX→输入密码：XXXXXX→点击登录→输入随机验证码：XXXX→登录→点击“发票认证”→点击“网上认证”→在<报盘认证>界面→点击“浏览”→在<选择文件→待认证文件>界面中选择U盘中后缀*.DAT格式的文件后→点击“打开”→点击“上传”→点击<确定>→在信息提示页面：“文件已被税务机关接收，请等候认证结果。
···”→点击“关闭”。
注意：一个文件只能上传一次，不能重复上传。
2.认证结果下载及导入①认证结果下载打开“IE浏览器”→登录网上认证网站“网上办税”→输入用户名（纳税人识别号）：XXXXXXXXXXXXXXX→输入密码：XXXXXX→点击登录→输入随机验证码：XXXX→登录→点击“发票认证”→点击“网上认证”→在“认证结果下载”界面→点击“进入下载”→输入所属年月→在<生成文件类型>对话框中选择“RZ00101（所有已提交认证文件的认证结果）”格式文件→点击“下载”→在<信息提示>“信息提示页面”→点击“这里下载”标记→点击<保存>→选择需保存的盘符（如：U盘），然后按<保存>→再按<关闭>。
②认证结果读入进入电子报税管理系统→点击“进项发票管理”→“专用进项发票读入”→点击“电子数据认证结果读入”→点击文件格式（RZ00101）按钮→从U盘中选择网上认证结果后缀为“ZIP”格式的文件→将其<打开>，读入到电子申报系统中→再按”保存”。
出口货物的进项发票抵扣操作流程
出口货物的进项发票抵扣操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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进项发票认证操作指南（粤版）
一﹑准备工作
1.首先把发票的票头多出来的那部分撕掉，就是有孔的那小条。
在这里解释下
什么是票头，就是你拿到一张发票平摊在桌面，左边的就是票头，右边就是票尾。
2.把扫描仪打开，因为要预热2分钟。
二﹑实际操作
1.连接好扫描仪，运行网上认证系统，进入到操作界面。
2.总共有两种发票可以认证，分别是增值税专用发票和运输业统一发票。
3.先说增值税专用发票的认证，点击专用发票录入，出现以下界面。
4.打开扫描仪的盖子，把需要认证的发票扣在扫描仪的最下面（背面向上），同时注意发
票扣在最下面也要注意发票的方向，应该是发票的票头朝向扫描仪的最下面边框。
放好发票后即点击扫描录入。
菜鸟推荐一张一张放进去，不容易卡纸。
5.即生成一个待认证的信，核对一下信的内容和发票内容是否一致，没错就逐张扫描。
6.如果扫描后有红字出现，如图：
则要检查问题出现的原因，会有提示，可以点击框框里的内容进行修改，如图：
一般的做法是重新再扫描，重新扫描时会有一个提示框弹出，因为是错误信息，不要保存，点击否，如图
然后重新扫描，有的发票总是出现红字错误，这时就要看看发票是否放正确，是否有褶皱，有褶皱的话放在书中用重物压几天就好了。
一般多放几次就可以了，实在行就拿去国税局认证吧，有种发票的密码区是密文，这种发票如果在本单位不能认证也拿去国税局认证，这种发票很少见。
7.都完成后，退出发票录入，点击认证发送，如图：
然后出现以下界面
注意选上增值说专用发票，是运输发票就选运输发票。
然后点击发送就可以了。
8.过两分钟就点击认证反馈，如图：
然后出现以下界面
直接点击确定就可以了，然后出现个结果提示，在这里要看下上传的发票是否都认证通过，没通过的就在发票还可以继续发送，重复刚才步骤，实在不行就在发票管理里面删除改发票，拿到国税局认证。
9.运输发票的认证参照增值税发票认证过程亦可。
10.在这里强调以下，扫描时候发票的方向正确很重要，接收认证结果后，如有没有通过认
证的发票，最好手工更改错误信息，因为只能上传两次，超过2次就要拿发票去税务认证了。
另外认证的时间最好不要在月底那天，最好可以提前。
月底系统认证时间比较长，而且出问题也没有太多时间更改。
接收认证结果后，要等到月初时候才可以打印出文字的认知通知书来，月底前打印出来的是乱码，只要看认证结果正确即可。
11.发票管理主要是发票查询功能，没有什么难点，自己看得懂。
在这里强调一个数据导出
功能，这个主要是申报增值税时要用到进项数据，就通过这个导出，然后再倒入另一个申报系统。
点击数据导出，选择你要导出的日期，然后点击导出保存到相应目录就就可以了，如图：
本教程由小麦同学制作，欢迎大家交流学习。