财务规章制度

财务规章制度

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3 财务规章制度

为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合公司

具体情况，制定本制度：共十二条

一、报销流程

二、报销单据的填写

三、差旅费用的报销

四、交通费的报销

五、招待费的报销

六、车辆费用的报销

七、员工借款审批的要求

八、材料的支出

九、分包的支付

十、管理人员工资与假期

十一、工人工资与假期

十二、票据不予报销的情况

4 一、报销流程

1.1报销人填写“费用报销单”，在报销人处签字；

1.2会计审核；

1.3财务主管复核；

1.3经理签字；

1.4boss 签字（不在时后期补签）；

1.5出纳付款。

二、报销单据填写

2.1 写清楚报销的事项。此事项必须是跟工作相关且必须支出的

项目。

2.2 正确核算报销单的金额，小写大写一致。

2.3 报销人签字。报销人先签字，再报销。

2.4 票据粘贴要求。票据须用胶水粘贴。

三、差旅费用

3.1短途以火车、动车、汽车为标准。

3.2长途火车运行的区域首选火车出行，工作满一年的或者年龄在50岁以

上的可以报销硬卧标准。

3.3有特价机票且与其它交通方式价格差不多的的情况可以考虑机票，需

要报批。

3.4项目部有食堂在项目部就餐，不能在项目部就餐餐补30元/天。

3.5项目部有住宿在项目部住宿，不能在项目部住宿标准为150元以内，

需写明几个人，几间房，单价。

3.6工作满三个月的可以报销来公司路费。

3.7工作满一年的可以报销春节回家及来公司路费，短途汽车标准，长途

火车硬卧标准

5 四、交通费用标准

4.1市区内交通以公交车、地铁交通工具。

4.2特殊情况（情况紧急、多人拼车）需要打的，需由经理同意。

五、招待费标准

5.1招待费需写清楚招待谁，几个人，时间、地点。

5.2经理有单笔招待费1000元权限。

5.2所有超出总经理审批权限的、交未经请示擅自做主的权限范

围之外的花费公司不予承认。

六、车辆费用报销

6.1车辆加油、保养、维修。

6.2车辆加油标准为800元以内每月，超过需写情况说明。

6.3车辆违规罚款。如因车辆使用人自身原因违反交通法规，则由本人承

担所有处罚金，并要求本人在查出违规起7个工作日内到相关部门办理消

除违章记录等事项。公司不予承担，每月工资发放前，确定罚款补清，

否则，在工资中扣除。

七、员工借款的审批要求

7.1因业务需求要预支借款，需正确填写借款单，并在借款单上详细列明预支原因，

同时经领导审批后方可到财务借款。

7.2借款单需在领款后十个工作日内进行销账（出差借款需在出差返回后三个工作

6 日内进行销账），报销流程如上所述，销账的全部票据通过审核签字后员工方可注销借款单。

7.3借支工资可以预支半个月，发工资时财务扣除。

八、材料的支出

8.1日常材料填写费用报销单，需要附有审批签字的申购单，写清楚所属合同才给予报销；

8.2银行转账的材料付款，需要有材料采购明细审批签字后才予付款；

8.3单据必须要有销售单位的盖章，才予报销

8.4单据上需要有销售单位的联系电话，才予报销

8.5能拿发票的尽量拿发票

九、分包的支出

9.1分包必须要通过boss 同意的款才予付款；

9.2付款申请必须要有两人签字的情况说明；

9.3对方应出具收据或者发票；

9.4未经boss 同意的，仅内部签字的单据不予付款。

十、管理员工工资与假期

10.1 每月25日-30日发放上月工资；

10.2 请假需写请假条，审核签字，财务处留存；

10.3 凡连续工作1年以上的，均可享受带薪年休假。职工累计工作已满1年不满10年的，年休假7天;已满10年不满20年的，年休假15天;

十一、工人工资与假期

7 11.1工人工资按日结算，计算按照考勤表

11.2每月财务统计计算好当月工人工资，记入成本核算

11.3平时工人借支工资，离职或者年底结账

11.4发放工资时财务做好工人借支的统计，在工资里扣除，核销借支单。

十二、票据不予报销的情况

12.1无申购审批单的材料单据；

12.2内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据；

12.3无财务专用章的白条票据；

12.4数量、单价、金额不明确的票据；

12.5擅自做主的费用票据