中国农业银行项目贷款及固定资产贷款管理办法

中国农业银行固定资产贷款管理办法第一章总则第一条为规范中国农业银行（以下简称农业银行）固定资产贷款业务经营行为，促进固定资产贷款业务健康发展，根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条本办法所称固定资产贷款系指农业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币融资。

第三条固定资产贷款实行授权管理，审批权限按拟承贷的融资总额度确定。

第四条固定资产贷款纳入客户授信管理。

第五条固定资产贷款按照“谁调查、谁组织评估”、“先评估、后审批”的原则办理，办理流程执行《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》等相关规定。

一般程序为：客户申请、受理、调查与评估、审查、审议与审批、（报备）、信用发放条件审核、签订合同、提供信用、贷款使用条件审核、资金支付、贷后管理（风险分类）、信用收回。

第六条概念释义。

项目法人：指作为项目运作和融资主体的法人或其他组织。

包括对拟建项目专门组建的项目法人，以及以既有法人或其他组织（以下简称既有法人）为依托的项目法人。

项目总投资：指拟建项目所需的固定资产投资和铺底流动资金需要量之和，反映项目总资金需要量。

项目资本金：指固定资产项目总投资中投资者认缴的出资额，一般应为非债务性资金（有特别规定的除外）。

审批有效期：指从固定资产贷款经有权审批人批准日起至借款合同生效日止的时段。

固定资产贷款期限或总期限：指从项目第一笔贷款发放之日起至借款人按合同约定清偿全部贷款本息之日止的时间。

提款有效期：指自固定资产借款合同生效日起至借款人第一次提款的时段。

宽限期：指固定资产借款合同约定的，自第一次贷款发放日起至借款人第一次偿还贷款本金之日止的时段。

还款期：指从第一次归还贷款本金之日起至贷款本息完全还清之日止的时段。

第二章业务种类、对象及条件第七条固定资产贷款根据项目运作方式和还款来源不同分为项目融资和一般固定资产贷款。

第八条固定资产贷款按用途分为基本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款等。

第九条固定资产贷款按期限分为短期固定资产贷款、中期固定资产贷款和长期固定资产贷款。

短期固定资产贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的固定资产贷款；中期固定资产贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定资产贷款；长期固定资产贷款指贷款期限在5年以上（不含5年）的固定资产贷款。

第十条固定资产贷款对象为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的具备贷款资格的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。

第十一条借款人申请固定资产贷款应具备以下基本条件：（一）符合国家的产业、土地、环保等相关政策和农业银行信贷政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（二）符合国家对项目投资主体资格和经营资质要求;（三）符合农业银行关于营业执照、贷款卡、账户管理等要求；（四）借款人信用等级原则上在AA级（含）以上，有特别规定的除外；（五）借款人及控股股东、主要股东无重大不良信用记录（虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用）；（六）项目资金来源明确并有保证，项目资本金比例及来源符合规定；（七）能够提供合法、有效、足值的担保，有特别规定的除外；（八）申请外汇固定资产贷款，须符合有关外汇管理政策；（九）农业银行信贷管理基本制度规定的其他条件。

第十二条农业银行提供固定资产贷款应根据国家有关固定资产投资项目资本金制度及项目风险大小确定相应的资本金比例。

农业银行有规定的，按照农业银行规定执行；农业银行没有规定的，按国家有关规定执行。

对总行授权书中列明的优势行业重点客户及重点项目，可执行国家规定的最低资本金比例。

第三章受理、调查与评估第十三条借款人申请办理固定资产贷款，应提供符合要求的基本资料（见附件1-3）。

第十四条经营行受理客户申请，初步了解借款人及项目主要情况，收集相关资料，填制《固定资产贷款调查（评估）申报单》（见附件1-4），直接或逐级向有权调查行客户部门申请项目调查。

第十五条有权调查行客户部门受理固定资产贷款申报后，认为项目基本可行的，组织固定资产贷款调查评估；认为项目不可行的，报客户部门负责人或主管行长同意后可终止信贷程序。

第十六条固定资产贷款调查的主要内容应包括但不限于：（一）借款人基本情况。

主要包括借款人信用记录、法人治理结构、组织架构、生产经营及财务情况、拟建项目对借款人整体经营及财务状况的影响，以及借款人对拟建项目的承受能力等。

（二）项目情况。

主要包括项目建设必要性、项目工程技术、项目建设条件、项目合法性手续的取得情况、项目经营管理方式等。

（三）项目市场情况。

主要包括项目所处行业状况、行业发展前景、市场需求情况、竞争状况、市场风险状况等。

（四）项目经济性。

主要包括项目总投资估算及资金筹措情况、项目经济效益、项目还贷能力等。

（五）借款人综合还贷能力（对一般固定资产贷款）。

主要包括借款人经营性现金流情况、融资能力、还贷意愿、贷款偿还对借款人生产经营的影响等。

（六）担保情况。

主要包括保证人的保证能力及生产经营状况；抵（质）押品基本情况、权属状况、抵（质）押品价值、变现能力等。

（七）风险与收益。

主要包括项目优势、可能存在的风险及控制措施、贷款成本收益、其他综合效益等。

第十七条调查结束后，根据上述内容撰写调查报告，或填写《固定资产贷款调查表》（附件1-5、1-6），明确调查意见，包括项目是否符合我行固定资产贷款基本条件，是否同意办理此项业务，并对拟提供融资的额度、期限、利率、担保方式等基本要素提出具体方案。

第十八条项目评估指农业银行采用一定的方法和程序对拟提供融资的固定资产贷款项目的必要性、可行性、风险与收益等进行深入、全面的论证评价，提出明确的评估结论，为信贷决策提供参考依据。

第十九条农业银行项目评估原则上为内部评估，由有权调查行客户部门（或项目评估部门）组织实施。

有权调查行客户部门（或项目评估部门）可自行组织评估，也可与下级行联合评估。

有权调查行评估能力不足的，在不改变其调查责任的基础上，可向上级行申请由上级行进行评估或由上级行委托其他有评估能力的分行进行评估。

项目调查与项目评估由相同人员进行的，调查与评估工作可合并进行，出具一份调查评估报告。

由不同人员进行的，应分别出具调查报告和评估报告。

对情况复杂、评估技术要求高、农业银行自身评估能力不足的项目，可按规定聘请中介机构或行业专家进行咨询，但应由有权调查行客户部门(或项目评估部门)负责撰写项目评估报告并承担相应责任。

第二十条总行审批的固定资产贷款需由一级分行（含）以上调查评估；一级分行审批的固定资产贷款一般应由一级分行调查评估，对信贷管理水平高、具有相应评估经验和评估能力的二级分行，一级分行可视情况向其转授一定额度的调查评估权（具体额度由一级分行在权限范围内确定）。

第二十一条申请固定资产贷款的项目，原则上都应进行评估。

属于以下情形之一的可不进行专门评估，但调查部门应对借款人的信誉、治理结构和管理能力、生产经营及财务状况、项目的必要性、可行性、借款人还款能力、担保的有效性和充足性、银行综合收益及风险等方面进行全面调查和评价：（一）用于学校、医院等事业单位购置设备或器具、不涉及土建工程的固定资产项目；（二）落实足额不动产抵押的金额最高不超过3000万元的小额固定资产贷款项目；（三）金额在1000万元以下且不超过借款人净资产10%、不涉及土建工程的固定资产贷款；（四）短期一般固定资产贷款；（五）法人商业用房（工业用房）按揭贷款；（六）授权书中列入低信用风险业务的固定资产贷款；（七）其他政策性银行、国有商业银行、大型股份制商业银行或资信良好、实力雄厚的外资银行已评估的固定资产贷款项目，评估报告经调查行客户部门认定同意的；（八）农业银行作为银团贷款或联合贷款参与行，牵头行或主要贷款行已评估的固定资产贷款项目，评估报告经调查行客户部门认定同意的；（九）其他总行同意可不进行专门评估的固定资产贷款。

第四章审查、审议与审批第二十二条有权审批行信贷管理部门（审查审批中心）负责固定资产贷款审查。

审查的重点内容应包括但不限于：（一）借款人是否符合国家产业政策及农业银行信贷政策、基本条件；（二）项目合法性手续是否完备；有关批文的有效性；调查、评估报告中所采用数据、资料的可靠性、时效性；（三）贷款项目的必要性和可行性，总投资及构成的合理性，各项资金来源的落实情况及可靠性；（四）保证人主体资格及代偿能力，抵（质）押品是否合法、有效、足值，是否易于变现；（五）贷款项目营运后的偿债能力、综合效益；贷款主要风险及防范措施。

第二十三条有权审批行信贷管理部门审查后，按规定撰写信贷审查报告，或填制《固定资产贷款审查表》（见附件1-7），对需要审议的按规定提交审议后报有权审批人审批。

第二十四条固定资产贷款审批内容应包括贷款方案、信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等。

第二十五条固定资产贷款审批后，可以《固定资产贷款审（报）批表》（见附件1-8）或正式文件形式批复。

实行网上审批的，执行其规定。

批复应明确审批有效期。

固定资产贷款的审批有效期原则上不超过一年。

审批有效期超过一年但借款人要求与我行签订合同的，调查行须对借款人资信状况、生产经营及财务状况、项目法律政策环境、建设生产条件、市场条件、资金来源、技术环境等影响评估指标及贷款决策的主要因素进行调查，提出是否同意按原审批内容提供融资，或变更部分条件提供融资的建议，向原审批行申请，由原审批行信贷管理部门起草签报，报有权审批人审批。

风险发生实质性变化的，按新贷款审批。

第二十六条固定资产贷款一经批准，原则上不再追加。

因项目总投资金额变化、融资方案调整、项目资本金比例变化等原因确需追加贷款的，借款人应重新提出借款申请，经营行受理后按程序报原审批行审批。

追加贷款后贷款总金额超过原审批行权限的，按追加后的总金额报有权审批行审批。

项目总投资超过原总投资金额30％的或发生有权审批行认为应重新评估的其他情形的，调查行应重新进行评估。

追加贷款应要求借款人配套追加不低于规定比例的项目资本金和相应担保。

第五章融资结构、担保、期限与定价第二十七条根据固定资产贷款项目实际需求，合理确定固定资产贷款融资结构。

具体用信可采用本外币贷款、信用证、银行承兑汇票、保函等方式。

第二十八条固定资产贷款应落实合法有效担保；中长期固定资产贷款一般应采用抵押或质押方式；符合信用贷款条件的，可采取信用方式。

第二十九条固定资产贷款应根据项目或借款人预计现金流情况合理确定总期限、提款有效期和宽限期。

贷款总期限最长不得超过项目建设期加上15年，确需超过上述期限的，按程序报总行核批；总期限超过10年的应按规定报当地监管部门备案。