财务凭证装订机常见故障排除大全(二)

财务凭证装订机常见故障排除大全(二)
财务凭证装订机常见故障排除大全(二)

装订机常见故障排除大全(二)

上期我们出了一篇故障排除大全(一),撩得伙伴们热情高涨,大家纷纷留言聊了自己平时使用装订机遇到的问题。本期我们从中选了留言量最多的几个小故障进行分析。

使用故障一

装订后凭证底部铆不好

易力佳专业解答:装订后凭证底部没铆好,主要有以下原因:

[1]下加热铆头温度过低或失效;

[2]下加热铆头变形或损坏;

[3]机器截下的铆管过短;

[4]热铆定心针没插到位或歪斜;

[5]使用了不匹配的铆管或劣质回料铆管。

故障处理:对照上述找到原因,更换调整相应部件。

使用原装正品铆管能够达到最佳的装订效果!

易力佳原装铆管凭借先进的生产工艺,坚持使用进口优质尼龙原材料,绝不添加任何回收料和辅料,生产的产品规格型号齐全,适配国内外所有型号铆管装订机,表面光泽圆润,保存

年限达到或超过国家档案保存15年的要求,是业内铆管装订机耗材的生产标杆。

使用故障二

装订机的钻头经常堵纸

而且怎么都捅不出来

易力佳专业解答:如果经常堵纸,首先要分析是刀的原因还是机器出纸孔有异物造成堵纸。

[1]捅纸方法错误,钻刀堵纸的时候,需要清理刀内纸屑,不需要什么特殊的工具,但是一定要从钻刀刃口处往刀柄方向清理,切勿从刀柄往刃口方向;

[2]解决堵纸问题的一个重点是——选购优质正品钻刀。

注意:许多人选择钻刀时只是停留在外观、打孔尺寸、装配尺寸或材质这些基本因素上,而

忽略了最重要的一点——钻刀内孔。钻刀在业内叫空心钻刀,顾名思义就是中间是空的刀具。

一支钻刀的品质高低实际上是由内孔的加工工艺决定的。我们在使用过程中出现的堵刀、断刀情况,首要原因就是使用了内孔加工工艺不达标的钻刀产品。

易力佳钻刀具有以下特点:

1.工艺成熟:先进的生产设备,成熟的加工工艺,每支钻刀历经26道生产工序;

2.规格齐全:易力佳如今已发展成为规格型号最全的空心钻刀生产厂家,产品适配国内外所

有打孔设备,年产量高达50余万支;

3.性能优良:严苛的品控流程,生产的钻刀具有打孔轻松、锋利耐用、排屑顺畅的特点,其优良的品质完全可以媲美欧美、日本产品。

4.定制生产:根据图纸、样刀定制生产,产品远销海内外,深受行业用户赞誉。

使用故障三

自动装订机的下铆头

经常被定位针扎坏

易力佳专业解答:这个问题比较常见,尤其在固定式定位针机器上更突出,主要有以下2

个方面原因:

[1]定位针和下加热铆头的孔位发生偏移,此类情况在固定式定位针机器上非常多,由于这类机器的定位针是定死的,所以当压铆电机启动下压时如果针不能入孔,就会产生定位针弯曲,损伤下铆头;

[2]下铆头材质不好,有些厂家贪图加工方便用材偏软,定位针经常摩擦下铆头导致变形损坏;

故障处理:对照上述找到原因,更换调整相应部件。

易力佳YC-608自动财务装订机上下铆头均采用高标准钢材特殊工艺加工而成,表面光洁,压铆效果圆润光滑,材质经久耐磨,且装订厚度达到60mm,是文件装订必不可少的好帮手。

使用故障四

装订机上、下铆头不加热,

温度过高、过低

易力佳专业解答:上下铆头不加热或温度过高、过低有以下几个原因:

[1]上或下铆头的加热装置失效;

[2] 加热电路设计不合理,温控不准确导致有高有低;

[3]主控电路板失效。

故障处理:对照上述找到原因,更换调整相应部件。

易力佳全系列装订机均采用恒温加热,温差自动补偿,采用特殊的加热晶体,永不会出现过高或过低的故障;其自动和全自动机器使用液晶显示故障代码,省去人工检测烦恼,真正做到易用、省力、更佳!

财务凭证装订机常见故障排除大全(二)

装订机常见故障排除大全(二) 上期我们出了一篇故障排除大全(一),撩得伙伴们热情高涨,大家纷纷留言聊了自己平时使用装订机遇到的问题。本期我们从中选了留言量最多的几个小故障进行分析。 使用故障一 装订后凭证底部铆不好 易力佳专业解答:装订后凭证底部没铆好,主要有以下原因: [1]下加热铆头温度过低或失效; [2]下加热铆头变形或损坏; [3]机器截下的铆管过短; [4]热铆定心针没插到位或歪斜; [5]使用了不匹配的铆管或劣质回料铆管。 故障处理:对照上述找到原因,更换调整相应部件。 使用原装正品铆管能够达到最佳的装订效果! 易力佳原装铆管凭借先进的生产工艺,坚持使用进口优质尼龙原材料,绝不添加任何回收料和辅料,生产的产品规格型号齐全,适配国内外所有型号铆管装订机,表面光泽圆润,保存 年限达到或超过国家档案保存15年的要求,是业内铆管装订机耗材的生产标杆。 使用故障二 装订机的钻头经常堵纸 而且怎么都捅不出来 易力佳专业解答:如果经常堵纸,首先要分析是刀的原因还是机器出纸孔有异物造成堵纸。 [1]捅纸方法错误,钻刀堵纸的时候,需要清理刀内纸屑,不需要什么特殊的工具,但是一定要从钻刀刃口处往刀柄方向清理,切勿从刀柄往刃口方向;

[2]解决堵纸问题的一个重点是——选购优质正品钻刀。 注意:许多人选择钻刀时只是停留在外观、打孔尺寸、装配尺寸或材质这些基本因素上,而 忽略了最重要的一点——钻刀内孔。钻刀在业内叫空心钻刀,顾名思义就是中间是空的刀具。 一支钻刀的品质高低实际上是由内孔的加工工艺决定的。我们在使用过程中出现的堵刀、断刀情况,首要原因就是使用了内孔加工工艺不达标的钻刀产品。 易力佳钻刀具有以下特点: 1.工艺成熟:先进的生产设备,成熟的加工工艺,每支钻刀历经26道生产工序; 2.规格齐全:易力佳如今已发展成为规格型号最全的空心钻刀生产厂家,产品适配国内外所 有打孔设备,年产量高达50余万支; 3.性能优良:严苛的品控流程,生产的钻刀具有打孔轻松、锋利耐用、排屑顺畅的特点,其优良的品质完全可以媲美欧美、日本产品。 4.定制生产:根据图纸、样刀定制生产,产品远销海内外,深受行业用户赞誉。 使用故障三 自动装订机的下铆头 经常被定位针扎坏 易力佳专业解答:这个问题比较常见,尤其在固定式定位针机器上更突出,主要有以下2 个方面原因: [1]定位针和下加热铆头的孔位发生偏移,此类情况在固定式定位针机器上非常多,由于这类机器的定位针是定死的,所以当压铆电机启动下压时如果针不能入孔,就会产生定位针弯曲,损伤下铆头; [2]下铆头材质不好,有些厂家贪图加工方便用材偏软,定位针经常摩擦下铆头导致变形损坏; 故障处理:对照上述找到原因,更换调整相应部件。 易力佳YC-608自动财务装订机上下铆头均采用高标准钢材特殊工艺加工而成,表面光洁,压铆效果圆润光滑,材质经久耐磨,且装订厚度达到60mm,是文件装订必不可少的好帮手。

会计凭证样本格式

会计凭证样本格式1、现金支票 银行 现金支票存根(湘) ⅩⅣ00000000 附加信息 出票日期年月日 单位主管会计 银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称:收款人:出票人账号 2、转账支票 银行 转账支票存根(湘) ⅩⅣ00000000 附加信息 出票日期年月日 单位主管会计 银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称: 用途 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核记账 用途 上列款项请从 我账户内支付 出票人签章 复核记账 本 支 票 付 款 期 限 十 天 本 支 票 付 款 期 限 十 天

3、银行进账单 银行 进账单 (回 单) 1 年 月 日 4、银行汇票申请书 银行 汇票申请书(存根) 1 第 号 申请人盖章 对方科目(贷)__________________________ 财务主管 复核 经办

5、银行汇票 6、银行本票申请书 银行省分行签发银行本票 申请书(存根) 1 申请日期年月日第号

7、银行本票 8、商业承兑汇票 商业承兑汇票(卡片) 1 出票日期: 年 月 日 汇票号码 此联承 兑 人

9、银行承兑汇票 银行承兑汇票(卡片)1 出票日期:年月日汇票号码 此 联 承 兑 行 留 存 备 查 , 到 期 支 付 票 款 时 作 借 方 凭 证 附 件10、银行承兑协议

银行承兑协议(存根) 1 编号: 银行承兑汇票的内容: 收款人全称付款人全称 开户银行开户银行 账号账号 汇票号码汇票金额(大写) 签发日期___年__月__日到期日期___年__月__日 以上汇票经承兑银行承兑,承兑申请人(下称申请人)愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款: 一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。 二、承兑手续费按票面金额万分之(五)计划,在银行承兑时一次付清。 三、承兑汇票如发生任何交易纠纷,均由收付双方自行处理,票款于到期前仍按第 一条办理。 四、承兑汇票到期日,承兑银行凭票无条件支付票款。如到期日之前申请人不能足 额交付票款时,承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款,并按照有关规定计收罚息。 五、承兑汇票款付清后,本协议自动失效。 本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执,协议副本由承兑银行会计部门存查。 承兑申请人签章:承兑银行签章: 订立承兑协议日期:年月日 11、信汇凭证 银行信汇凭证(回单) 1 委托日期年月日 12、电汇凭证 银行电汇凭证(回单) 1

办公用品租赁合同 (财务凭证装订机)

甲方: 乙方: 甲、乙双方根据《中华人民共和国合同法》及相关的法律法规之规定,本着友好合作、协商一致、共同发展的原则,就甲方向乙方租赁财务凭证装订机事宜达成协议,自愿签定本合同且共同遵守。 一、合作方式甲方向乙方租赁财务凭证装订机,乙方应向甲方免费提供耗材的送货及售后(维修)等服务。 二、价格条款 1、乙方向甲方提供的财务凭证装订机型号为金典GD-50K自动财务凭证装订机,装订厚度为________mm,租金为________元/月。 2、本装订机使用耗材为________mm铆管,乙方向甲方免费提供铆管,平均每月数量为 ________根。 3、本合同货款单价已包括货物移交至甲方所需的一切税费。 三、支付方式 1、货到甲方指定地点,甲、乙双方共同进行验收,收货后甲方首次支付半年租金,半年到期后为每季度支付,乙方需提供甲方所需的产品清单及发票。 2、甲方可选择用现金、支票或转帐的方式来支付乙方的货款。 四、违约责任 甲、乙双方如有一方违约,由违约方承担由此给守约方造成的经济损失,且守约方有权解除本合同。 五、合同附则 1、本合同的任何修改或补充,只有在双方授权代表签字后生效,并成为本合同不可分割的组成部分,与本合同具有同等法律效力。 2、除非遇到不可抗力因素导致本合同不能履行,未经甲、乙双方一致书面同意,任何单方无权变更合同内容。 3、本合同一式两份,甲、乙双方各执一份,双方签字盖章之日起生效,本合同有效期为三年。 4、本合同未尽事宜由甲、乙双方协调解决,甲、乙双方如有任何争议,应由双方自愿提交法律仲裁委员会给予解决。

甲方公司名称:乙方公司名称:代表人签字:代表人签字:签订日期:签订日期:

会计凭证的装订

会计凭证的装订 装订就是将一札一札的会计凭证装订成册,从而方便保管和利用。装订之前,要设计一下,看一个月的记账凭证究竟订成几册为好。每册的厚薄应基本保持一致,不能把几张应属一份记账凭证附件的原始凭证拆开装订在两册之中,要做到既美观大方又便于翻阅。 一本凭证,厚度一般以1.5一2.0厘米为宜。过薄,不利于戳立放置;过厚,不便于翻阅核查。凭证装订的各册,一般以月份为单位,每月订成一册或若班干册。凭证少的单位,可以将若干个月份的凭证合并订成一册,在封皮注明本册所含的凭证月份。 由于原始凭证往往大于记账凭证,从而折叠过多,这样一本凭证就显得中间厚,装订线的位置薄,订出的一本凭证象条鱼一样。这时可以用一些纸折成许多三角形,均匀地垫在装订线的位置。这样的装订出来的凭证就显得整齐了。 装订前,要以会计凭证的左上侧为准,放齐,准备好铁锥、装订机或小手电钻,还有线绳、铁夹、胶水、凭证封皮、包角纸。 下面介绍一种角订法: (1) 将凭证封皮和封底裁开,分别附在凭证前面和后面,再拿一张质地相同的纸(可以再找一张凭证封皮,裁下一半用,另一半为订下一本凭证备用)放在封皮上角,做护角线。 (2) 在凭证的左上角画一边长为5厘米的等腰三角形,用夹子夹住,用装订机在底线上分布均匀地打两个眼儿。 (3) 用大针引线绳穿过两个眼儿,如果没有针,可以将回形别针顺直,然后两端折向同一个方向,折向时将线绳夹紧,即可把线引过来,因为一般装订机打出的眼儿是可以穿过的。 (4) 在凭证的背面打结。线绳最好把凭证两端也系上。 (5) 将护角向左上侧面折,并将一侧剪开至凭证的左上角,然后抹上胶水。 (6) 向上折叠,将侧面和背面的线绳扣粘死。以上参见下图。

财务装订机使用方法 财务凭证装订机操作面板和工作环境

财务装订机使用方法财务凭证装订机操作面板和工作环境 财务凭证装订机有很多种型号,有手动装订机、自动装订机、半自动装订机、全自动装订机;金图财务凭证装订机采用热压尼龙管成型的装订方法,代替传统穿线缝纫式装订机器,虽然型号很多但工作原理差不多。 财务凭证装订机工作环境 1.要求避开下列环境:阳光直射、通风不良、高温高湿、置于冷、热气流中、灰尘、震动和置于不平整表面。 2.组装:按下列过程组装本机(1)工作台面:将工作平台导向条从基座两侧插入机身内,到位后旋上安装螺钉、拧紧。(2)取管器、纸屑盒按各自位置插入到位。 3.电源:确保本机有单独自用的插座,避免电流冲击。电源插座必须有保护接地线。 警告:地线千万不能接到煤气管道、电源线、避雷针、塑料水管及结合部等处。 财务凭证装订机操作面板 1.“复位”键:在压铆运行过程中,如有突发意外情况,迅速按下此键,使工作过程立即中止。钻刀回复至最高位。 2.孔位之“上升”键连续点击此键,钻孔刀会一点一点逐步升回直至最高位。 3.孔位之“下降”键连续点击此键,钻孔刀会一点一点逐步下降,常用于装订前找准正确的位置。 4.“顶针动作”键按下此键可升起导向针,常用于装订失败后,用镊子取下导向针上的装订管。 5.“单独钻孔”键按下此键,灯亮,此时机器只有钻孔功能,而不会进行装订工作。 6.“电源开关”键按下“ON”,灯亮,表明机器电源已接通,此机处于开机状态,反之按“OFF”,灯灭,表明此机处于关机状态。 7.“预热装订”键打开电源后,其指示灯闪烁不停,表示热铆工作部位正在预热中,约5分钟后指示灯停止闪烁,表明预热工作已完成,机器处于可工作状态(预热期间机器不能正常工作)。 8.“下铆报警”指示灯机器在正常工作时,此灯不闪烁。当其闪烁时,表明下压铆部位有异常情况,此时要停机检查。(详见后文:常见故障显示及排除) 9.“上铆报警”指示灯机器在正常工作时,此灯不闪烁。当其闪烁时,表明上压铆部位有异常情况,此时要停机检查。(详见后文:常见故障显示及排除) 10.“护罩报警”指示灯当安全罩被打开时,此灯闪烁。此时机器处于自我保护状态,不能工作。当安全罩复位后灯灭,机器回到正常工作状态。 11.“送料报警”指示灯机器内无装订管时,灯闪烁,重新插入管后,此灯自动熄灭,机器回到正常状态。 12.“启动”键正常情况下,选择“预热装订”时按下此键,机器自动按顺序完成钻孔和装订整个工作程序。选择“单独钻孔”时,机器自动完成单独钻孔。但此钻孔工作完成后,必须按一下机器顶部压纸块释放按钮或操作面板上的“压纸块释放”键,释放压纸块,否则会给机器工作带来不必要的故障。

【格式】发票规范注意事项及财务单据格式

【关键字】格式 发票规范注意事项 1、取得的票据必须是国家统一规范的发票,可以为机打发票、手写发票、票面金额不大于100元定额发票、行政事业性收据等。 2、发票内容要与实际业务一致,不得要求服务商提供不实的内容、品目及金额。 3、请检查票面印章是否规范、齐全:发票须有“全国统一发票监制章某某地国家税务局/地方税务局监制章”、及发票出具单位的“发票专用章”等。请查阅《发票辨识培训.ppt》、及《发票查询方式.doc》。 4、请检查发票填开是否规范、有效:发票代码(12位数字)及发票号码(8位数字)为统一印制。发票填开内容一般应包含的:发票号码、付款单位(即我公司名称)、开票日期、校验码(商超流水机打发票没有此码)、发票内容、数量、单价、金额、大写金额、开票方名称、开票方税号等信息。 5、无效发票判断依据:机打发票手写无效,发票户头为空者无效,发票内容涂改无效、发票上标注有“仅限个人使用”或“不做为报销凭证”等字样的无效、错字漏字发票无效(尤其注意我公司名称及税号)、开票日期超出1个月无效。 6、发票内容如不得为或含“礼品”、“赠品”或其他个人用品名称(如:化妆品、首饰、服装)。 7、原则上无规范票据的业务不予报销,如因特殊原因无法取得发票或取得发票不规范者(如本规范提及的第6条),经办业务前请于出纳员联系确定开票内容并于报销时填写《费用调整纪录单》。 财务报销制度及流程摘要 1、所有支出须遵守“先批准后发生”的原则。 2、现金支付限额1000元,限额以上的款项一律采用网上银行、电汇、转账支票等方式支付。 3、差旅费、激励奖金不受1000元限制,但一次性请款大于2000元者需提前24小时向出纳员预约,以便备款。 4、所有报销需提供规范、有效的发票及预先审批的凭据,如出差申请单、招待费申请单、批准的方案等(推介会、圈层活动、渠道支出等单次支出过万元的费用需在提报方案时附费用计划)。如经OA线上审批的,可将审批表打印即可,否则需有纸质签报版的。 5、所有报销请于时效内办理完毕,原则上“欠款不清后款不借”且逾期1个月者财务中心将由经办人工资中扣除冲账。冲账时限为:业务办理完毕后于7日(项目30日)内报销冲账。

财务凭证装订机如何更换钻刀

财务凭证装订机如何更换钻刀 FS易力佳20160922 财务凭证装订机采用热压尼龙管成型的装订方法,代替传统穿线缝纫式装订机器,省时省力。易力佳自动财务凭证装订机现在已经广泛应用于各大企事业单位,尤其是财务凭证、档案、案卷及其他文件资料的装订上,装订需求量较大的单位或者企业对于凭证装订机的使用尤为普遍。 钻刀是财务凭证装订机的主要耗材之一,为了保证装订工作的效率和质量,在使用了一段时间之后,需要适时更换钻刀。 工具/原料: 易力佳财务凭证装订机随机配有一个抽屉式工具盒,内容包括:钻头磨刀器、内六角扳手、偏口钳、通刀针、胶垫。 方法/步骤: 易力佳财务凭证装订机更换钻刀可具体到拆钻刀、通钻刀、磨钻刀、装钻刀4个流程。 一、怎样卸下钻刀 [1] 关闭电源,取出装订中的凭证材料,清理好装订机台面; [2]从机器右后侧的工具盒里取出配套的六角扳手; [3]用手指轻轻拉开下防护罩,可以见到钻刀被固定在打孔滑块上; [4]一手扶着钻刀,一手用内六角扳手逆时针旋松固定钻刀的紧腚螺丝; [5]垂直向下取出钻刀; [6]如果钻刀过紧,则轻轻敲几下钻刀就可以了。 注意: 1.刚钻完孔后,钻刀温度很高,请勿裸手摸刀,以免烫伤。

2.取下钻刀后,勿让纸屑四处散落。 二、清除钻孔刀内纸屑 [1] 从工具盒内取出通刀针, [2] 手持钻刀的刀柄,刀口向上,刀柄向下, [3] 将通刀器垂直插入刀孔内,用力挤压,直到钻刀内的纸屑排尽为止。 注意:通刀针必须从刀口往刀柄方向进入,否则会导致堵刀。 三、钻刀、刀口磨修 [1] 从工具箱里取出磨刀器,揭开保护盖,露出三角形的磨刀石; [2] 把磨刀器平放在桌面上,或者水平手持; [3] 将钻刀垂直套入磨刀器上的三角磨刀石; [4] 顺时针旋转5-6次, 注意: 1.用力过大会使刀刃口变成喇叭状; 2.磨修极限钻孔刀在使用、修理过程中会有所磨损,当其有效长度少于60mm时,钻刀就应更换。 四、如何装钻孔刀 [1] 首先用细尖金属杆清理干净刀座内纸屑。 [2] 将刀柄插入座内,往上轻推,听到部分金属相碰的声音,表明已到底部即可。 [3] 刀柄全部装进后,将紧腚螺丝拧紧。 [4] 轻轻合下防护罩,开通电源。

财务单据

财务单据使用规范 1.报销单:针对所有费用类支出在取得发票或相关付款凭证的同时需要填写的单据,在能够取得而尚未取得发票之前需要付款的须填写《借款单》或《用款申请单》,待取得发票时填写费用报销单冲账。 报销单 2.借款单:借款单是指因工作或业务需要在完成相关报销或付款手续之前需要提前借款办理的业务而填写的单据,另因工作性质的特殊性而需要向公司借支备用金也须填写借款单,借款或备用金需要及时清理,还款期限不得超过三个月,否则强制处理,费用报账冲借款或现金还款时由出纳开据收具给还款人,做为冲账的依据。 借款单 年月日 3.用款申请单是指需要财务直接付款给对方的费用支出或采购货款的支付(ERP流程付款除外),由内部经办人员填写《用款申请单》按相关流程审批后交财务部安排付款,或由对方人员陪同直接到财务部办理结款。如果为现金付款由收款人在单据上签字确认,如果直接打入对方账户

的需要附相关银行付款凭证。 用款申请单 4.委托收款单:当收款人不能亲自前去办理收款或交款人无法亲自来交款时,收款方可委托内部人员办理异地收款,但必须填写《委托收款单》,此单一式两联,委托联和受托联格式相同,委托人和受托人各执一联,双方签字后即产生法律效力,此时收托人须对受托金额予以确认,委托人凭受托人签字的存根联向受托人收回款项,当款项交回并确认无误时委托人须在两联签字确认后将原存根联交给受托人,同时受托人须将款项及原受托人联归还委托人,此委托结束。 委托收款单

5.委托交款单:当交款人由于特殊原因无法亲自办理交款时,交款方可同样委托内部员工办理异地交款,但须填《委托交款单》,此单一式两联,分为委托联和受托联,委托人和受托人各执一联,委托联由受托人签字后即产生法律效力,受托须对自己需要上交的款项金额予以确认,金额一经确认须如数上交该金额,款项上交后受托人必须要求收款人在受托联上签字确认,做为收款收据返还给委托方,委托方见到有收款人签字确认的受托联后在委托联注“款已缴”字样并签字确认后返还受托人,此业务结束。 委托交款单(委托联) 委托交款单(受托联) 6.转账通知单 转账通知单

办公用品(财务凭证装订机)租赁合同 范文

办公用品租赁合同 甲方: 乙方: 甲、乙双方根据《中华人民共和国合同法》及相关的法律法规之规定,本着友好合作、协商一致、共同发展的原则,就甲方向乙方租赁财务凭证装订机事宜达成协议,自愿签定本合同且共同遵守。 一、合作方式甲方向乙方租赁财务凭证装订机,乙方应向甲方免费提供耗材的送货及售后(维修)等服务。 二、价格条款 1、乙方向甲方提供的财务凭证装订机型号为金典GD-50K自动财务凭证装订机,装订厚度为________mm,租金为________元/月。 2、本装订机使用耗材为________mm铆管,乙方向甲方免费提供铆管,平均每月数量为________根。 3、本合同货款单价已包括货物移交至甲方所需的一切税费。 三、支付方式 1、货到甲方指定地点,甲、乙双方共同进行验收,收货后甲方首次支付半年租金,半年到期后为每季度支付,乙方需提供甲方所需的产品清单及发票。

2、甲方可选择用现金、支票或转帐的方式来支付乙方的货款。 四、违约责任 甲、乙双方如有一方违约,由违约方承担由此给守约方造成的经济损失,且守约方有权解除本合同。 五、合同附则 1、本合同的任何修改或补充,只有在双方授权代表签字后生效,并成为本合同不可分割的组成部分,与本合同具有同等法律效力。 2、除非遇到不可抗力因素导致本合同不能履行,未经甲、乙双方一致书面同意,任何单方无权变更合同内容。 3、本合同一式两份,甲、乙双方各执一份,双方签字盖章之日起生效,本合同有效期为三年。 4、本合同未尽事宜由甲、乙双方协调解决,甲、乙双方如有任何争议,应由双方自愿提交法律仲裁委员会给予解决。 甲方公司名称:乙方公司名称: 签订日期:签订日期:

发票规范注意事项及财务单据格式

发票规范注意事项 1、取得的票据必须是国家统一规范的发票,可以为机打发票、手写发票、票面金额不大于100元定额发票、行政事业性收据等。 2、发票内容要与实际业务一致,不得要求服务商提供不实的内容、品目及金额。 3、请检查票面印章是否规范、齐全:发票须有“全国统一发票监制章某某地国家税务局/地方税务局监制章”、及发票出具单位的“发票专用章”等。请查阅《发票辨识培训.ppt》、及《发票查询方式.doc》。 发票辨识培训.ppt发票查询方式.doc 4、请检查发票填开是否规范、有效:发票代码(12位数字)及发票号码(8位数字)为统一印制。发票填开内容一般应包含的:发票号码、付款单位(即我公司名称)、开票日期、校验码(商超流水机打发票没有此码)、发票内容、数量、单价、金额、大写金额、开票方名称、开票方税号等信息。 5、无效发票判断依据:机打发票手写无效,发票户头为空者无效,发票内容涂改无效、发票上标注有“仅限个人使用”或“不做为报销凭证”等字样的无效、错字漏字发票无效(尤其注意我公司名称及税号)、开票日期超出1个月无效。

6、发票内容如不得为或含“礼品”、“赠品”或其他个人用品名称(如:化妆品、首饰、服装)。 7、原则上无规范票据的业务不予报销,如因特殊原因无法取得发票或取得发票不规范者(如本规范提及的第6条),经办业务前请于出纳员联系确定开票内容并于报销时填写《费用调整纪录单》。 财务报销制度及流程摘要 1、所有支出须遵守“先批准后发生”的原则。 2、现金支付限额1000元,限额以上的款项一律采用网上银行、电汇、转账支票等方式支付。 3、差旅费、激励奖金不受1000元限制,但一次性请款大于2000元者需提前24小时向出纳员预约,以便备款。 4、所有报销需提供规范、有效的发票及预先审批的凭据,如出差申请单、招待费申请单、批准的方案等(推介会、圈层活动、渠道支出等单次支出过万元的费用需在提报方案时附费用计划)。如经OA线上审批的,可将审批表打印即可,否则需有纸质签报版的。 5、所有报销请于时效内办理完毕,原则上“欠款不清后款不借”且逾期1个月者财务中心将由经办人工资中扣除冲账。冲账时限为:业务办理完毕后于7日(项目30日)内报销冲账。

装订机打不透孔的原因及解决方法

装订机打不透孔的原因及解决方法 FS易力佳20160926 财务装订机的工作原理:首先通过空心钻刀在资料上打孔,同时装订机根据资料的厚度自动裁好相应长度的铆管,我们只需要把截好的尼龙铆管放入孔内,接着进行压铆就完成装订工作了。所以,打好孔,是完成装订的关键。 然而,有些装订机就是这么任性,专门挑这么关键的时刻来掉链子——打孔打不透。针对这个故障,小编总结了几个主要的原因和解决方法,大家对照着进行排除就可以啦。 1.钻刀堵纸了 这个是一个比较常见的诱因,由于钻刀的质量问题或者是用户操作有误等,导致了钻刀堵纸。纸屑堵在钻刀内孔里不清理的情况下,钻刀是打不下去的,如果硬要打的话很有可能会导致断刀。 解决方法:把钻刀拆下来,清理刀内纸屑。 2.刀头钝了 钻刀经过多次打孔之后,刀头会被磨蚀,如果刀头磨蚀得太厉害,就打不穿纸了。 解决方法:进行磨刀处理。如果钻刀已经进行过多次磨刀,可以换一把新的钻刀。 3.装订的资料太厚

每一台装订机都是有一个最大装订厚度的,一般以毫米(mm)为单位进行表示,易力佳YC-300的是30mm,YC-380的是38mm,YC-600、YC-608、YC-680的装订厚度达到了60mm。 如果装订的资料超过了机器的最大装订厚度,机器打孔就会比较吃力。 解决方法:把过厚的资料分开两沓装订。 4.打孔限位故障 打孔限位决定了钻刀能够下降的最大长度,正常情况下打孔手柄最大限度下压时,钻刀是刚好碰到工作台上的刀垫的。如果限位卡得太短,钻刀就没办法到达最底部,也就打不穿下面的纸了。 解决方法:请专业技术人员调整。 以上是装订机打孔打不透的几种原因,基本上能排除打不透的问题。如果您的装订机还有什么问题,请联系我们的专业售后服务工作人员为您解决。

财务单据填写规范

单据填写说明 为了各部门能够更好的配合工作,现将单据填写要求规范作如下说明: 一、单据分类: 1.费用报销单:填写费用类报销,如业务招待费,办公费,市内差旅费等费用。 2.出差旅费报销单:只填写市外出差旅费报销。 3.领借款单:填写预付类款项、借支类款项,如预付货款,预付人工费、个人借款等。 4.付款单:填写应付类款项,如货款、已挂账类款项、会员提现等。 二、填写要求: 1.在填写单据前整理好附件(包含:发票、收据、合同付款条例等),检查附件是否齐全、合法、合规,附件数量填写到报销单附件张数处。 2.在单据年月日处填写报销日期,费用名称栏填写该费用名称(如:业务招待费,办公费用,销售费用等),摘要栏填写业务简述,金额栏填写该业务的金额,在合计栏填写金额大小写。 3.费用报销单可填写多笔费用,请按费用类别分类填写(如有办公费、业务招待费等,请分开填写两张报销单)。 4.出差旅费报销单要在出差事由处填写出差事由,起止地点栏填

写地点(如重庆至成都),本行的车船费等费用填写重庆至成都时产生的费用,在右侧栏填写本行合计金额,可多笔填写,但只能填写一次出差费用(如即到成都考察,也到北京考察,请分开两张单据填写),如出差途中产生业务招待费请用费用报销单填写报销。 5.单据填写要求干净整洁,不允许涂改、挖补等,该单据金额不得大于附件金额,大小写必须一致,单据填写完成后将附件按规定粘贴到单据背面。 6.单据数字大写:壹贰叁肆伍陆柒捌玖零。 7.在业务发生时(合同签字时),应取得合法合规的发票,发票开具时应该填写单位台头、纳税识别号、地址、电话、开户行及账号等信息,如重庆渝财林国际贸易有限公司不可填写简写渝财林国际。如购买的货物较多,发票无法填写完整的,发票数量可以一批为单位开具,且附上盖有单位财务章或发货专用章的货物清单。发票是记录该业务发生的重要凭证,不可用收据代替,财政部门专用收据除外。 8.该业务为保证金或者押金的情况,须对方单位开具盖有财务专用章的正式收据,要求字迹清晰,不得涂改、挖补等情况。 9.在填写单据时或签订合同时,应遵守“四流合一”原则,即货物流、资金流、发票流、合同流的流向统一。

各种财务表格模板大全

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公司各类单项资金管理审批权限一览表 工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长 固定资产购置5万元以下审核①审核②核准④审批③ 5万元以上审核①审核②核准④审批③ 货款支付 50万以下审核①审核②审批③核准④ 50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 10万以下审核①审核②审批③核准④ 10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 担保货款对 内 100万以下审核①审核②审批③ 100万-300万以下审核①审核②核准④审批③300百万以上审核①审核②审核③审批④对外审核①审核②审核③审批④ 下属单位借款 50万以下审核①审批② 50万-100万以下审核①核准③审批②100万以上审核①核准③审批② 行政费 1000元以下审批①审核② 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 总部业务招待费400元以下审核①审核②审批③核准④ 400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告促销费用报纸杂 志、POP 广告等 5000元以下审批①审核②核准③ 5000元-1万元以下审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 电视 广告 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤电台 广播 3000元以下审批①审核②核准③ 3000元-5000元以下审核①审核②审批③核准④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 削价处理商品损失5000元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 医药费开支 800元以上-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 工伤审核①审核②审核③核准⑤审批④对外捐款赞助审核①核准③审批②对外单位或私人借款审核①核准③审批②

会计凭证装订方法是什么

会计凭证装订方法是什么?[会计经济金融]收藏转发至天涯微博悬赏点数10 该提问已被关闭5个回答 偷棵白菜回去卖2009-03-02 23:23:05 会计凭证装订方法是什么? 最佳答案 好人o的小号2009-03-02 23:23:32 会计凭证装订,是会计核算工作的组成部分之一。而且由于会计凭证是重要的会计资料,在会计核算当期和以后相当长一段时间内,有关经济监督部门在审查审核经济业务时,都需要不断的翻阅,会计凭证要长时间保存得好,各方面查阅起来方便的话,必须要装订得科学、实用和美观。否则,装订起来费时不说,使用起来也不方便,搞不好还容易掉页,造成会计资料残缺。 装订就是将一札一札的会计凭证装订成册,从而方便保管和利用。装订之前,要设计一下,看一个月的记帐凭证究竟订成几册为好。每册的厚薄应基本保持一致,不能把几张应属一份记帐凭证附件的原始凭证拆开装订在两册之中,要做到既美观大方又便于翻阅。 一本凭证,厚度一般以1.5一2.0厘米为宜。过薄,不利于戳立放置;过厚,不便于翻阅核查。凭证装订的各册,一般以月份为单位,每月订成一册或若于册。凭证少的单位,可以将若干个月份的凭证合并订成一册,在封皮注明本册所含的凭证月份。 由于原始凭证往往大于记账凭证,从而折叠过多,这样一本凭证就显得中间厚,装订线的位置薄,订出的一本凭证象条鱼一样。这时可以用一些纸折成许多三角形,均匀地垫在装订线的位置。这样的装订出来的凭证就显得整齐了。 装订前,要以会计凭证的左上侧为准,放齐,准备好铁锥、装订机或小手电钻,还有线绳、铁夹、胶水、凭证封皮、包角纸。 下面介绍一种角订法: (1)将凭证封皮和封底裁开,分别附在凭证前面和后面,再拿一张质地相同的纸(可以再找一张凭证封皮,裁下一半用,另一半为订下一本凭证备用)放在封皮上角,做护角线。 (2)在凭证的左上角画一边长为5厘米的等腰三角形,用夹子夹住,用装订机在底线上分布均匀地打两个眼儿。 (3)用大针引线绳穿过两个眼儿,如果没有针,可以将回形别针顺直,然后两端折向同一个方向,折向时将线绳夹紧,即可把线引过来,因为一般装订机打出的眼儿是可以穿过的。 (4)在凭证的背面打结。线绳最好把凭证两端也系上。 (5)将护角向左上侧面折,并将一侧剪开至凭证的左上角,然后抹上胶水。 (6)向上折叠,将侧面和背面的线绳扣粘死。 (7)待晾干后,在凭证本的侧脊上面写上“某年某月第几册共几册”的字样。装订人在装订线封签处签名或者盖章。现金凭证、银行凭证和转帐凭证最好依次顺序编号,一个月从头编一次

(财务管理表格)财务表格大全

CW/QXCT—01 公司各类单项资金管理审批权限一览表 工作事项有关部门财务部相关副总财务副总总经理董事长 固定资产购置5万元以下审核①审批②核准④审批③ 5万元以上审核①审批②核准④审批③ 货款支付 5万以下审核①审核②审批③核准④ 5万-20万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④20万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 5万以下审核①审核②审批③核准④ 5万-20万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 20万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 员工借款 1万元以下审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 下属单位拨款 10万以下审核①审批②核准③ 10万-50万以下审核①审批②核准④审批③50万以上审核①审批②核准④审批③ 行政管理 费 1000元以下审批①审核②核准③ 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 业务招待 费1000元以下审核①审核②审批③核准④ 1000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告费 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤捐款赞助审核①核准③审批② 说明: 一、上表所指“……以下”均含本数。 二、审批权限分三类: 1.审核:指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批:指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准:指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。 三、审批顺序:

财务付款及报销单据填写样本

. xxxx房地产开发有限公司 借款单 结算方式:现金、支票、汇款、汇票、信用证(卡)20年×月×日 收款单位开户银行 收款人帐号 借款部门×××部借款人及编号××× 人民币(大写)壹仟贰佰叁拾肆万伍仟陆佰柒拾捌元玖角整亿千百十万千百十元角分 ¥ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 用途及明细备用金 ③上级主管部门审批:总经理/分管领导①部门负责人审批: 借款部门负责人 ②相关部门确认: 相关部 ④财务审核: 财务部负责人 ⑤借款/代办人: ××× (收到借款后签字) 1.凡借款现金10,000元以上的,应提前一天通知财 务部门,以便备款。 金额前一位用”¥”封住

. xxxx房地产开发有限公司 报销单 结算方式:现金、支票、汇款、汇票、信用证(卡)20 年×月×日 费用所属部门及编号××部支票号123456789 报销人及编号×××预算内预算外 人民币(大写)壹仟贰佰叁拾肆万伍仟陆佰柒拾捌元玖角整亿千百十万千百十元角分 ¥ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 冲借款实付金额: 用途及明细××费发票及附件:××张 ③上级主管审批:总经理/分管领导①部门负责人审核: 借款部门负责人 ②相关部门确认: 相关部门 ④财务审核: 财务部负责人 ⑤领款/代办人: ××× (收到借款后签字) 1.除“差旅费”其他能提供有效发票的花销使用报销 单。 2.本地合同以及非合同款项付款优先使用支票。 3.单笔500万元以上的付款,需要提前一天告知财务金额前一位用”¥”封住

. xxxx房地产开发有限公司 支出凭证 结算方式:现金、支票、汇款、汇票、信用证(卡)20年 3 月3日收款单位××公司开户行××银行(电汇时填写)收款人账号12300000000(电汇时填写) 人民币(大写)壹仟贰佰叁拾肆万伍仟陆佰柒拾捌元玖角整亿千百十万千百十元角分 ¥ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 代扣税金实付金额: 用途及明细××费发票及附件:××张 ③上级主管审批:总经理/分管领导①部门负责人审核: 借款部门负责人 ②相关部门确认: 相关部门 ④财务审核: 财务部负责人 ⑤领款/代办人: ××× (收到借款后签字) 1.付款时没有发票但有对方公司提供的收据时用 支出凭单。 2.合同以及非合同款项支付原则上优先考虑支票支 付,特殊情况(如:对方公司在异地)除外。 3.单笔500万元以上的付款,需要提前一天告知财务 部门。 金额前一位用”¥”封住

财务单据填写规范

财务单据填列规范 为规范大家填写财务单据,避免因填写不规范而造成退单影响支付,特对单据的填写作出以下规范: 一、财务款项支出方式分为两种:现金和转账;现金支付金额超1000元必须提前一天通知财务部,以便财务部准备足额现金;转账支付请正确填写收款人或单位全称(个人请以身份证上名字为准,单位则以单位证照上名称为准),开户银行请完整填写,账号请完整填写。 二、 单据填写时需注意金额,大写与小写均要顶格填写,大小写要统一;要准确填写日期; 三、所有财务单据填写必须使用黑色中性笔,不允许使用圆珠笔、铅笔、红笔; 1、费用报销单:公司任何人员在执行业务往来中所发生的费用,必须保存有原始单据,以原始单据为依据到财务处填写费用报销单。 填写费用报销单的要求: (1)以报销人提供的原始单据为依据 (2)费用名称必须填写规范且简单明了,招待费须在备注里写明是招待具体人员的名字,汽车油费需写明里程数,票据张数必须填写; (3)报销人签字加手印,财务人员签字,部门主管签字。 2、付款申请单:公司或项目部对外支付款项时统一填制付款单(可附加对方开具的收据) 填写付款单的要求 : (1)、用款用途填写须简单明了,如是采购付款请附上采购申请批复或采购合同, 预付款项也需附上相应合同或协议; (2)、收款人签字加手印,单位负责人签字,财务人员签字。 如遇到大额支付的情况必须填写资金支付申请表,在获得总经办批准支付后方可办理支付手续。 请填列经办人所 在部门 请填列经办日期 请填列经办 人姓名 出纳签字 视情况而定 复核签字

3、借款单:公司内部人员因急需借用资金时,在获得领导同意借支后,方可到财务部填写借款单、由财务人员支付。 填写借款单的要求: (1)、借款单所列内容必须填写清楚,项目要逐一填写完整,不得有空缺; (2)、借款单位、借款事由必须具体详细; (3)、收款人签字,单位负责人签字,财务人员签字。 注明:如果借款单已经登记上账(通过财务软件录入)则借款单要作为做账依据,不能销毁也不能退还,结清时在单据上盖结清章,不再追究借款人责任。如果借款单还未登记上账(通过财务软件录入)则借款单不用作为做账依据,结清后可以销毁或退还借款人。 请填列经办 人所在部门 请填列经办日期 领导签字 经办人签字 请填列经办日期 出纳签字 请填列经办人姓名 领导签字 若有则填列,无则不填列 若无则 不填

财务表格大全

借款单 年月日借款部门借款人使用部门 款项类别现金□支票□支票号码: 借款用途 及理由 借款金额(大写) ¥ 还款方式 批准人财务核准财务审核部门审核 附件(张) 备注 注:本单由会计室使用并管理。 借款单 年月日借款部门借款人使用部门 款项类别现金□支票□支票号码: 借款用途 及理由 借款金额(大写) ¥ 还款方式 批准人财务核准财务审核部门审核 附件(张) 备注 注:本单由会计室使用并管理。

票据交接清单编号: 年月日 票据号码票据名称单位(张) 合计金额 百十万千百十元角分 合计:(大写)佰拾万仟佰拾元角分 移交人接收人 注:本单一式三联,第一联会计室留存,第二联返移交人,第三联由移交人报移交单位财会室。 票据交接清单编号: 年月日 票据号码票据名称单位(张) 合计金额 百十万千百十元角分 合计:(大写)佰拾万仟佰拾元角分 移交人接收人 注:本单一式三联,第一联会计室留存,第二联返移交人,第三联由移交人报移交单位财会室。

财产编号:年月日 中文名称取得日期 资产成本记录 设备内容数量取得成本英文名称数量 规格型号取得金额 厂牌耐用年限 存放地点月折旧额 附属设备 合计 备注 财产管理部门负责人 使用部门 负责人 会计室主管经办人:制单: 注:本单一式三联:第一联财产管理部门留存,第二联交会计室,第三联交使用部门,

总帐科目:本卡编号:明细科目:设卡日期:年月日财产编号: 中文名称 抵 押 权 设 定 、 解 除 及 保 险 记 录抵押行库 英文名称设定日期 规格型号解除日期 厂牌号码险别 购置日期承保公司 购置金额保单号码 存放地点投保日期 耐用年限费率 月折旧额保险费 附属设备备注 移动情形 年月日使用部门用途保管员年月日使用部门用途保管员注:新卡由财会部门填制,填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

2020年常用会计科目明细表

2020年最新会计科目明细表及解释 发布时间: 2019.12.11 【常用会计科目】 一、资产类 1001 库存现金企业出纳处存放的库存现金。 1002 银行存款企业存入银行或其他金融机构的各种款项。 1012 其他货币资金企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。【微信存款、支付宝存款也在此科目中核算】 1101 交易性金融资产企业从二级市场购入的为交易目的 所持有的债券投资、股票投资、基金投资等金融资产的公允价值。 1121 应收票据企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票。【客户往来】 1122 应收账款企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项(应收而未收)。【客户往来】 1123 预付账款企业按照合同规定预付的款项。【供应商往来】 1131 应收股利企业对外投资应收取的现金股利和应收取 其他单位分配的利润。 1132 应收利息企业对外借款等应收取的利息。 1221 其他应收款其他各种应收及暂付款项。如:企业内部周转的备用金、应收的各种赔款、罚款,应向职工收取的各种垫付款项。【一般指非正常购销活动的应收款】 1231 坏账准备企业应收款项的坏账准备金。【一般针对应收账款和其他应收款】 1401 材料采购企业进行材料日常核算而购入材料的采购 成本。【计划成本法下采用】

1402 在途物资企业采用实际成本(或进价)进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的在途物资的采购成本。【实际成本法下采用】 1403 原材料企业库存的各种材料。【一般指构成产品成分或组成部件的物资材料】 1405 库存商品企业库存的待出售的各种商品。 1471 存货跌价准备企业存货的跌价提取的准备金。 1511 长期股权投资企业持有的长期性股权性质的投资。(超过 1 年) 1531 长期应收款企业的长期应收款项。(超过 1 年)【常见分期收款项目】 1601 固定资产企业持有的固定资产原价。固定资产是指经营管理过程中单价高、使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。【不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在 2 000 元以上,并且使用期限超过 2 年的,也应当作为固定资产。】 1602 累计折旧企业固定资产的累计折旧额。 1604 在建工程正在建设尚未竣工投入使用的建设项目。 在建工程,指企业固定资产的新建、改建、扩建,或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。 1606 固定资产清理用来核算企业因出售、报废和毁损等原因转入清理的固定资产净值以及在清理过程中所发生的清 理费用和清理收入。【工具性过渡用科目】 1701 无形资产企业持有的无形资产成本,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。 1702 累计摊销企业对使用寿命有限的无形资产计提的累 计摊销。

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