企业贷款五级分类标准

中国人民银行五级分类标准

中国人民银行五级分类标准正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准贷款五级分类标准是银行为促进贷款管理有序化、贷款等级管理科学化运用的分类标准，旨在更好地反映和衡量贷款风险，从而进一步防范和控制贷款风险。

一、基本内容贷款五级分类标准是由银行业金融机构统一制定的，涵盖了贷款的各种类型，包括消费担保贷款、抵押贷款、经营性贷款等，均需遵循国家规定的标准。

贷款五级分类标准的每个级别的定义如下：(1)正常：偿还正常，未发生逾期，仍在按时偿还本息，分期付款也未发生延迟。

(2)关注：按期偿付本息但出现某些不良信号，如上期贷款收回状况、抵押物抵押状况等，还需关注客户的行为及偿还能力。

(3)次级：客户已出现一些违约状态，如逾期、拖欠本金或利息，但尚有改善机会，如可实施贷后管理措施，或可作出部分再融资等，以改进抵押物状况。

(4)可疑：按期偿还本息的能力存在问题，贷后管理措施可能无法有效改善客户的贷款偿还能力，因而需要更多的审核工作。

(5)损失：客户已经不能按期偿还本息，银行已经无法有效收回贷款本息，此类贷款已不可挽回，属于损失贷款范畴。

二、贷款五级分类的意义贷款五级分类标准的出台，不仅使银行对贷款的审批和管理更精细化，更有利于反映和衡量贷款风险，进而更有效的防范和控制贷款风险。

1.贷款审批和管理更精细化由于贷款五级分类标准提供了明确的类别规范，银行业金融机构可以依据贷款项目规模及客户信用背景，将贷款项目细分成等级分类，从而更有针对性地监控贷款状况。

2.力银行业金融机构风险管理由于贷款五级分类标准的制定，使得银行业金融机构及其风险管理部门具备必要的评价和控制技术，有助于对贷款状况进行全面审查，更好地应对和控制贷款风险。

三、贷款五级分类标准的运用1.贷款审查贷款五级分类标准亦可应用于贷款审查中，银行可以按照申请人和申请项目的资信程度，将申请评估至不同等级，从而制定出更为严格的审查程序，更有助于对资产质量进行细化的监控。

2.银行内部控制贷款五级分类标准也可以用于银行业金融机构内部的控制，可以更好地实施风险管理、资产质量控制，以及随时调整贷款策略，进而有效避免购买过多或过分增加贷款风险，从而更有利地推动贷款活动及上浮贷款价格。

贷款五级分类制度

贷款分类
附：中国1998年之前的贷款分类
1998年以前，中国商业银行的贷款分类办法基本上是沿袭财政部1998年颁布的《金融保险企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型，后三种合称为不良贷款，在我国简称“一逾两呆”。逾期贷款是指逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营停止、项目下马的贷款；呆账是值按照财政部有关规定确定已无法收回，需要冲销呆帐准备金的贷款。中国商业银行的呆帐贷款大部分已形成应该注销而未能注销的历史遗留问题。
简介
贷款五级分类制度一、正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。二、贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。三、次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。四、可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、
分类标准
企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 ●正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2观判断。在依赖主观判断的贷款分类体系中，同类贷款的分类结果基本上正确，但是不同类贷款之间的界线比较模糊，分类结果难以保持一致性。

2020年(财务知识)贷款五级分类详细标准

（财务知识）贷款五级分类详细标准贷款五级分类详细标准企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构于充分分析借款人及时足额归仍贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类（1）借款人有能力履行承诺，仍款意愿良好，运营、财务等各方面情况正常，能正常仍本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿仍贷款有充分把握。

（2）借款人可能存于某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿仍产生实质性影响。

●正常类参考特征：a.借款人生产运营正常，主要运营指标合理，现金流量充足，壹直能够正常足额偿仍贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之壹的壹般划入关注类（1）借款人的销售收入、运营利润下降或出现流动性不足的征兆，壹些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或和上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿仍的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人运营管理存于重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼且、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子X公司等发生了重大的不利于贷款偿仍的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要运营者的品行出现了不利于贷款偿仍的变化；（8）违反行业信贷管理制度或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人于其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的运营产生不利影响，且可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

贷款五级分类及其标准

贷款五级分类及其标准
贷款是指银行或其他金融机构向借款人提供一定金额的资金，并在一定期限内收取一定的利息作为对资金提供的回报。

针对不同的借款人和借款目的，银行会根据一定的标准进行贷款五级分类。

一、正常类
正常类指按照贷款合同约定支付本息，且借款人信用等级良好，在贷款期限内按时足额偿还的贷款。

正常类贷款是银行最为欣喜的贷款种类，也是银行业务运营顺畅的重要保证。

二、关注类
关注类是指贷款人由于经营状况、市场变化等原因，出现借款逾期、还款能力下降等风险提示，但尚未造成资产损失的贷款。

如果银行的贷款达到一定规模，经过风险评估后，贷款人进入关注类段。

三、次级类
次级类是指部分资产已经出现风险状况，但仍有抵押物和担保物，通过银行风险分类确认的逾期期限、资产价值下降幅度、还款质量下降幅度达到一定标准，但还未构成重大风险和资产丧失的贷款。

这种贷款风险相对较大，同时其利率也会相应得提高。

四、可疑类
可疑类是指部分资产由于贷款人的经营状况或现金流问题等原因，对银行的信用风险产生了一定的警示，贷款逾期较长，或违约情况较为严重。

这种贷款已经构成潜在的资产损失，但银行尚未确认。

五、损失类
损失类是指银行的某些资产由于贷款人丧失还款能力，或者银行已经修约、呈诉等，因而造成资产丧失的贷款。

对于这种贷款，银行可能会采取资产处置或者法律程序等方式追回资金。

综上所述，贷款五级分类是银行为了对贷款风险进行评估，并采取相应措施保护自身利益的重要手段。

尤其在当前复杂的市场环境下，银行需要高度重视、加强风险管理，对风险进行最大限度的控制，从而保障银行业务良性、健康稳定的发展。

贷款五级分类参考标准

正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

一、下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息二、有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

贷款五级分类详细标准

贷款五级分类详细标准企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照以下基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．以下情况划入正常类〔1〕借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终归还贷款有充分把握。

〔2〕借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额归还产生实质性影响。

●正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额归还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有以下情况之一的一般划入关注类〔1〕借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；〔2〕借款人或有负债〔如对外担保、签发商业汇票等〕过大或与上期相比有较大幅度上升；〔3〕借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款归还的因素〔如基建项目工期延长、预算调增过大〕；〔4〕借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；〔5〕借款人或担保人改制〔如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等〕对贷款可能产生不利影响；〔6〕借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款归还的变化；〔7〕借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款归还的变化；〔8〕违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；〔9〕借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；〔10〕宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；〔11〕借款人处于停产或半停产，但抵〔质〕押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

〔12〕借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准贷款五级分类标准是指根据贷款资产的风险程度，将贷款资产分为五个级别进行分类管理的制度。

这一制度对于银行和其他金融机构来说具有重要意义，可以帮助它们更好地识别和管理风险，保障资产质量，确保金融机构的稳健经营。

贷款五级分类标准的建立和实施，对于整个金融体系的健康发展也具有积极的促进作用。

首先，我们来看一下贷款五级分类标准的具体内容。

根据中国银监会的规定，贷款资产可以分为正常、关注、次级、可疑和损失五个级别。

正常贷款是指借款人按时足额偿还贷款本息的贷款，风险较低；关注贷款是指存在一定逾期情况或者其他风险信号的贷款，需要加强监管和管理；次级贷款是指风险较大，可能出现违约的贷款，需要采取相应的风险控制措施；可疑贷款是指存在重大风险，可能会造成损失的贷款，需要进行全面的风险评估和储备；损失贷款是指已经发生损失，需要计提坏账准备金的贷款。

这五个级别的分类，可以帮助金融机构更加准确地评估贷款资产的风险程度，及时采取相应的风险管理措施。

其次，贷款五级分类标准对于金融机构的风险管理具有重要意义。

通过对贷款资产进行五级分类，金融机构可以更加清晰地了解自身的资产质量状况，及时发现和解决存在的风险问题。

同时，五级分类标准也为金融机构提供了明确的风险管理要求，包括加强对不同级别贷款资产的监管、加大风险防范和控制力度、及时储备风险准备金等。

这些举措可以有效地提升金融机构的风险管理水平，保障金融体系的稳健运行。

再次，贷款五级分类标准的建立和实施，也为监管部门提供了重要的监管工具。

监管部门可以通过对金融机构的贷款资产进行五级分类监管，及时了解金融机构的资产质量状况，发现并解决存在的风险问题，确保金融体系的稳定和安全。

同时，监管部门还可以根据不同级别的贷款资产采取相应的监管措施，对于存在风险的贷款资产进行更加细致的监管，确保金融机构的合规经营。

最后，贷款五级分类标准的建立和实施，也需要金融机构和监管部门加强沟通与配合。

【管理制度)贷款五级分类制度

贷款五级分类制度中国 1998 年之前的贷款分类1998 年以前，中国商业银行的贷款分类办法基本上是沿袭财政部 1998 年颁布的《金融保险企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型，后三种合称为不良贷款，于我国简称“壹逾俩呆”。

逾期贷款是指逾期未仍的贷款，只要超过壹天即为逾期；呆滞是指逾期俩年或者虽未满俩年但运营住手、项目下马的贷款；呆账是值按照财政部有关规定确定已无法收回，需要冲销呆帐准备金的贷款。

中国商业银行的呆帐贷款大部份已形成应该注销而未能注销的历史遗留问题。

这种分类方法简单易行，于当时的企业制度和财务制度下，的确发挥了重要的作用，可是，随着经济改革的逐步深入，这种办法的弊端逐渐显露，已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。

比如未到期的贷款，无论是否事实上有问题，均视为正常，显然标准不明，再比如，把逾期壹天的贷款即归为不良贷款似乎又太严格了。

此外这种方法是壹种事后管理方式，惟独超过贷款期限，才会于银行的帐上表现为不良贷款。

因此，它对于改善银行贷款质量。

提前对问题贷款采取壹定的保护措施，往往是无能为力的。

所以随着不良贷款问题的突出，这蛾类分类方法也到了非改不可的地步。

中国 1998 年的贷款五级分类1998 年 5 月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际仍款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

壹、正常贷款借款人能够履行合同，壹直能正常仍本付息，不存于任何影响贷款本息及时全额偿仍的消极因素，银行对借款人按时足额偿仍贷款本息有充分把握。

贷款损失的概率为 0。

二、关注贷款尽管借款人目前有能力偿仍贷款本息，但存于壹些可能对偿仍产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿仍能力受到影响，贷款损失的概率不会超过 5%。

三、次级贷款借款人的仍款能力浮现明显问题，彻底依靠其正常营业收入无法足额偿仍贷款本息，需要通过处分资产或者对外融资乃至执行抵押担保来仍款付息。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准根据中国人民银行制定的《贷款分类指导原则》，本公司依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

一、正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。

贷款损失的概率为0。

详细标准：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，本公司对借款人最终偿还贷款有充分把握；（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a、借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b、贷款未到期。

c、本笔贷款能按期支付利息。

二、关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

详细标准：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息的价值和实现债权的费用，对最终收回贷款有充足的把握；（12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付息的；（13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较强；（14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或本公司对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还；（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款。

贷款五级分类标准(详细)

银行贷款五级分类标准✓自然人一般农户贷款和自然人其他贷款（金额在10万(不含)以下）：
✓企业贷款（金额在100万(不含)以上）：
（一）信用评定等级为一级的，按照以下矩阵分类。

（二）信用评定等级为二级的，按照以下矩阵分类。

（三）信用评定等级为三级、等外级或未参加信用等级评定的，按照以下矩阵分类。

自然人其他贷款（金额在10万(含)以上）和企业贷款（金额在100万(含)以下）：
✓信用卡透支：
✓住房按揭贷款和汽车贷款：
说明：关于分类模型中利率逾期天数的计算方式采用欠息余额倒推法，本金或利息逾期天数取其最大值。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准贷款五级分类是指银行对贷款资产按照一定的标准进行分类管理，以便及时发现和评估信用风险，保护银行资产安全。

贷款五级分类标准是银行风险管理的重要工具，对于保障银行资产质量、提高资产管理水平具有重要意义。

下面将详细介绍贷款五级分类标准的具体内容。

一、正常类。

正常类是指借款人按照合同约定的还款条件和期限履行还款义务，没有发生逾期还款或者其他信用风险事件的贷款。

这类贷款风险较低，资产质量较好，对银行来说是最理想的状态。

二、关注类。

关注类是指借款人出现了一些还款异常情况，但尚未到达逾期的程度。

比如，借款人出现了短期逾期、资金紧张等情况，但这些情况是暂时的，不会对贷款造成实质性的损失。

银行需要对这类贷款进行重点关注，及时采取措施化解风险，避免贷款进一步恶化。

三、次级类。

次级类是指借款人出现了较长时间的逾期还款情况，但尚未到达呆账的程度。

这类贷款风险较高，借款人的还款能力存在一定程度的问题，需要银行采取更加积极的风险防范措施，争取尽快化解风险，避免造成更大的损失。

四、可疑类。

可疑类是指借款人出现了严重的逾期还款情况，已经到达了呆账的程度，但尚未全部核销。

这类贷款风险极高，借款人的还款能力严重受损，银行需要对这类贷款进行全面排查，采取果断的处置措施，尽快核销损失，避免风险进一步扩大。

五、损失类。

损失类是指借款人的贷款已经全部或部分核销，形成了实际损失的贷款。

这类贷款已经无法收回本金和利息，对银行造成了实质性的损失。

银行需要及时核销损失，吸取教训，加强风险防范措施，避免类似情况再次发生。

综上所述，贷款五级分类标准是银行风险管理的重要工具，对于保障银行资产质量、提高资产管理水平具有重要意义。

银行应严格按照贷款五级分类标准进行分类管理，及时发现和评估信用风险，采取有效措施化解风险，保护银行资产安全。

五级分类定义和标准

五级分类定义和标准
银行贷款五级分类定义和标准是银行贷款管理的重要内容，五级分类标准通过对借款人的经营能力、还款能力以及还款意愿等方面的综合评估，将贷款划分为不同风险等级，以帮助银行有效地管理风险，保障资产质量和经营安全。

以下是五级分类的定义和标准：
1.正常贷款
定义：借款人的还款能力正常，没有足够理由怀疑借款人不能按时足额偿还贷款。

标准：借款人有稳定的收入来源，具备按期偿还贷款本息的能力，且信用记录良好。

2.关注贷款
定义：借款人的还款能力存在一定问题，但仍有可能按时足额偿还贷款。

标准：借款人的收入来源稳定性不足，或者贷款违约记录较频繁，但整体上还款能力尚可维持。

3.次级贷款
定义：借款人的还款能力出现明显问题，按时足额偿还贷款的可能性较低。

标准：借款人没有稳定的收入来源，或者负债过重，或者有较频繁的贷款违约记录，导致还款能力明显下降。

4.可疑贷款
定义：借款人无法按时足额偿还贷款，存在较大风险。

标准：借款人经营状况恶化，无法获得稳定的收入来源，或者出现严重负债，导致还款能力丧失。

5.损失贷款
定义：借款人无法偿还贷款，银行确认该笔贷款无法收回。

标准：借款人因经营破产、资不抵债等原因无法偿还贷款，银行经过尝试追偿后确认无法收回。

五级分类标准是银行贷款管理的重要工具，通过对贷款风险的评估和分类，帮助银行有效地管理风险，保障资产质量和经营安全。

同时，五级分类标准也
是银行信贷决策的重要依据，为银行提供了一个全面、客观、科学的贷款风险评估体系。

贷款的五级分类及其分类的标准

贷款经过重组逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等
损失：
借款人无力还款，抵押品价值低于贷款额
抵押品价值不确定
借款人已彻底停止经营活动
固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望等
可以有若干个指标帮助我们。
1.不良贷款余额 / 全部贷款余额
2.（正常贷款余额＋关注贷款余额） / 全部贷款余额
银行对贷款缺乏有效地监督等
次级：
借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得新资金
借款人不能偿还对其他债权人的债务
借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额偿还
借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款
可疑：
借款人处于停产、半停产状态
固定资产贷款项目处于停缓状态
借款人已资不抵债
银行已诉诸法律来收回贷款
正常：
借款人有能力履行承诺，并对贷款的本金和利息进行全额偿还，没有问题贷款。
关注：
净现金流量减少
借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆
借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降
借款人的还款意愿差，不与银行积极合作
贷款的抵押品、质押品价值下降
银行对抵押品失去控制
9、贷款的五级分类及其分类的标准
按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。
关注贷款
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

银行关于进一步细化五级分类认定标准的规定

银行关于进一步细化五级分类认定标准的规定为进一步完善与细化我行的“贷款五级分类”工作，更科学地揭示贷款的质量状况和风险程度，更有效地加强我行的信贷管理工作，现将授信业务五级分类的若干细化标准规定如下：一、正常类贷款：指贷款未到期（含展期后未到期\借款人一直能正常还本付息，银行对借款人最终还款付息有充分把握。

二、关注类贷款：尽管目前借款人没有违约，但是存在一些影响贷款安全性的不确定因素。

如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。

对出现以下情况的授信业务分类等级至少为关注类：(一\公金类授信业务1、逾期或欠息14天以上，90天以内的一般公金贷款；2、逾期90天以上一年以内的我行存单质押贷款；3、出现逾期或欠息，但是尚处于外资银行备用信用证担保期限内的贷款；4、虽然没有出现逾期、欠息，但是借款企业最近连续2个会计年度亏损，且贷款风险度在8以上的；5、虽然没有出现逾期、欠息，但借款企业信用等级在后三类⑶!)、0、幻，且贷款风险度在0.7以上的；6、虽然没有出现逾期、欠息，但借款企业资产负债率超过95。

4，且贷款风险度在0.7以上的；7、虽然没有出现逾期、欠息，但是由于企业新建等原因，无法提供完整的财务报表以致无法测算企业信用等级，且贷款担保方式系数大于1 7的；8、纳入我行老不良贷款清单，并进行过贷款重组，目前正常还本付息的老不良贷款；9、符合人行四条标准（正常经营、正常付息、重新办理借款手续、担保有效〕，借新还旧（含展期）三次以上（含三次）的贷款。

(二\个金类授信业务1、逾期30天以上，90天以内的住房、汽车按揭贷款、助学贷款、留学贷款、各类消费性贷款；2、超预定许可的透支期限60天以内的信用卡透支贷款；3、逾期90天以上一年以内的个人质押贷款。

三、次级类贷款：借款人的还贷款能力已经出现明显的问题，依靠正常经营收入已无法保证偿还贷款本息。

对出现以下情况的授信业务分类等级至少为次级类：(一\公金类授信业务1、逾期或欠息90天以上一年以下的一般公金贷款；2、逾期时间超过外资银行备用信用证担保期限，且在1年以内的外资银行备用信用证贷款；3、托收未收到款项的6个月以内的贴现、押汇贷款；4、各类垫款时间不超过一年的担保性表外业务垫款；5、各类转入“以资抵债”科目一年内未变现的抵债资产（若抵债资产对应的原贷款分类等级低于次级类的，仍按原分类等级分类X (二\个金类授信业务1、逾期90天以上，360天以内的住房、汽车按揭贷款、助学贷款、留学贷款、各类消费性贷款；2、超预定许可的透支期限61天至180天的信用卡透支贷款。

贷款的五级分类法

贷款的五级分类法
1. 一级贷款：一级贷款通常指金融机构放出的最高等级贷款，
可以极大扩大企业的经营范围并取得最大收益率。

企业因低风险、良好经营状况和良好信用状况而获得一级贷款，企业可以享受较低的利率。

2. 二级贷款：二级贷款指的是金融机构认为企业风险较大而发
放的贷款。

这一类型的贷款支持企业进行营运，但是企业必须承担更高的利率。

3. 三级贷款：三级贷款指的是企业风险较大的贷款，由于企业
存在较高的风险，银行会收取较高的利率。

4. 四级贷款：四级贷款是指银行认为企业风险极高的贷款。

由
于企业存在高风险，四级贷款利率极高，而且常常会要求企业提供担保。

5. 五级贷款：五级贷款是指金融机构最高级别的贷款，它是最
高风险的贷款。

由于市场和企业存在高风险，五级贷款的利息率极高，而且可能会要求企业提供抵押品或其他形式的担保，以确保收回贷款。

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小额贷款公司五级分类制度

小额贷款公司五级分类制度
小额贷款公司五级分类制度是中国金融监管部门对小额贷款公司进行分类管理的一种制度。

根据该制度，小额贷款公司根据其经营管理状况和风险水平被划分为五个等级，分别为A级、B级、C级、D级和E级。

1. A级：风险较低，经营管理状况良好的小额贷款公司，具备较强的还款能力和风险控制能力。

2. B级：风险中等，经营管理状况尚好的小额贷款公司，具备
较强的还款能力和一定的风险控制能力。

3. C级：风险一般，经营管理状况一般的小额贷款公司，还款
能力存在一定风险，但仍具备较好的风险控制能力。

4. D级：风险较高，经营管理状况较差的小额贷款公司，还款能力较弱，风险控制能力有限。

5. E级：风险极高，经营管理状况非常差的小额贷款公司，还
款能力极差，无法有效控制风险。

小额贷款公司五级分类制度的引入，旨在通过对小额贷款公司的分类管理，加强对其风险监管和评估，净化市场环境，保护借款人的权益，维护金融市场的稳定。

同时，通过分类结果将风险较高的公司予以监管或关闭，从而提高整个小额贷款行业的风险管理水平。

企业贷款五级分类标准

企业贷款五级分类标准
1级分类：正常类：对于按期还款且贷款余额在账户授信额度范围内的贷款，可以归为1级分类。

2级分类：关注类：对于还款期限到期但未能如期还款，或者贷款余额超出授信额度但账户还未发生逾期的贷款，可以归为2级分类。

3级分类：次级类：对于已经逾期但逾期期限不超过90天的贷款，可以归为3级分类。

4级分类：可疑类：对于已经逾期且逾期期限超过90天但不超
过180天的贷款，可以归为4级分类。

5级分类：损失类：对于逾期超过180天或者判定为不可收回的贷款，可以归为5级分类。

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