2023年-2024年初级银行从业资格之初级公司信贷通关提分题库及完整答案

2023年-2024年初级银行从业资格之初级公司信贷
通关提分题库及完整答案
单选题（共45题）
1、借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的是（）。

A.借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款
B.长期性资本支出会产生借款需求
C.借款目的主要指借款用途
D.—般来说，长期贷款可用于短期融资的目的
【答案】 D
2、引起企业投资活动现金流入的是（）。

A.出售固定资产
B.发行股票或债券
C.出口退税款收入
D.销售现金收入
【答案】 A
3、下列关于担保状况的分析中说法错误的是（）。

A.银行设立抵押或保证的目的在于，明确规定在借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺
B.对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制
C.在分析抵押品变现能力和现值时应参照同类抵押品的市场价格定价
D.担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上
【答案】 C
4、下列关于企业销售渠道的说法，正确的是（）。

A.直接销售渠道更重要
B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大
C.间接销售渠道的优点是无须自找资源，缺点是需铺设销售网络
D.直接销售应收账款较多
【答案】 B
5、（）贷款是以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。

A.保证
B.抵押
C.留置
D.质押
【答案】 D
6、下列关于保证担保的表述中，正确的是（）。

A.未经保证人同意，对展期后的贷款，保证人可不承担保证责任
B.银行对借款合同的修改应取得保证人口头或书面意见
C.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人
D.事前如有口头或书面约定的，银行对借款有关合同的修改可不通知保证人【答案】 A
7、商业银行应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少（）更新一次。

A.每月
B.每年
C.每半年
D.每季度
【答案】 B
8、在市场约束和法制健全的情况下，（）几乎是唯一重要的因素。

A.借款人的还款能力
B.借款人的还款意愿
C.借款人的信用等级
D.借款人的盈利能力
【答案】 A
9、从借款合同生效之日开始，至最后一次提款之日为止，借款人可以分次提款的期间属于（）。

A.提款期
B.宽限期
C.审核期
D.还款期
【答案】 A
10、对借款人经营状况监控时，监控的经营风险不包括（）。

A.经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态
B.不能适应市场变化或客户需求的变化
C.关联交易频繁，关联企业之间资金流动不透明或不能明确解释
D.组织结构的变动
【答案】 D
11、符合小微企业授信业务工作人员免除全部或部分责任的情形是（）。

A.信贷资产本金已还清、仅因少量欠息形成不良的
B.有证据证明管理人员或经办人员弄虚作假、与企业内外勾结、故意隐瞒真实情况骗取授信
C.在授信业务中存在重大失误
D.在授信过程中向企业索取或接受企业经济利益的
【答案】 A
12、潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，个行业中所有企业可能达到的最大()之和。

A.营销量
B.投资量
C.消费量
D.需求量
【答案】 A
13、贷款保证存在的主要风险因素不包括（）。

A.保证人具备担保资格
B.公司互保
C.超过诉讼时效
D.保证手续不完备
【答案】 A
14、下列主体中，（）通常不具备贷款保证人资格。

A.IT企业
B.出版社
C.以公益为目的的非营利法人、非法人组织
D.会计师事务所
【答案】 C
15、（2016年真题）在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时（）。

A.企业需要增加存货来增加资产持有
B.即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑
C.离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间
D.信贷人员应等到经济出现负增长时才开始应对信贷风险
【答案】 C
16、纸质商业汇票付款期限最长不得超过（），贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

A.1个月
B.3个月
C.6个月
D.1年
【答案】 C
17、（2018年真题）商业银行根据各业务职能部门和分支机构经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的（）原则。

A.授权适度
B.权责一致
C.动态调整
D.差别授权
【答案】 C
18、我国现有的外汇贷款币种不包括（）。

A.英镑
B.瑞士法郎
C.美元
D.日元
【答案】 B
19、项目总投资的组成中不包括（）。

A.建设投资
B.流动资金
C.投资风向调节税
D.建设期利息
【答案】 C
20、下列不属于间接融资的行为有( )。

A.文小姐向建设银行借款10万元专门用于其房屋装修
B.A公司购入B公司20%的股权，价值80万元
C.赵小姐春节期间通过信用卡透支了 2万元购买年货
D.郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车
【答案】 B
21、某公司以其所有的建设用地使用权200万元、轿车80万元、厂房500万元、被法院封存的存款50万元，租用的机器280万元作抵押，欲向银行借款650万元。

该笔贷款的抵押率为60％。

实务操作中，银行对该笔抵押贷款的最高限额应为（）万元。

A.498
B.650
C.666
D.468
【答案】 D
22、下列税金中，不应从销售收入中扣除的是()。

A.资源税
B.营业税
C.土地使用税
D.城市维护建设税
【答案】 C
23、商业银行评价企业经营管理状况时，对企业供应阶段分析的内容不包括（）。

A.原材料价格
B.销售渠道
C.供应商
D.进货渠道
【答案】 B
24、下列不属于我国公司信贷的提供主体的是( )。

A.中国工商银行
B.中国建设银行
C.中国农业银行
D.中国移动通信
【答案】 D
25、银行贷款发放与支付的外部执行依据是（）。

A.贷款审批文件
B.信用评级
C.协议承诺
D.法院判决
【答案】 C
26、贷款合同的制定原则中，（）是指贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。

A.适宜相容原则
B.维权原则
C.完善性原则
D.不冲突原则
【答案】 B
27、根据增值税法律制度的规定，一般纳税人销售的下列货物中，可以选择简易计税方法计缴增值税的有（）。

A.食品厂销售的食用植物油
B.县级以下小型水力发电单位生产的自产电力
C.自来水公司销售自产的自来水
D.煤气公司销售的煤气
【答案】 B
28、（2021年真题）商业银行总行每年应对全行集团客户授信风险作（）次综合评估，同时应当检查分支机构对相关制度的执行情况，对违反规定的行为应当严肃查处。

商业银行每年应至少向银行业监督管理机构提交（）次相关风险评估报告。

A.2:2
B.1;2
C.1;1
D.2;1
【答案】 C
29、下列关于商业银行信贷管理组织架构变革的说法中，错误的是()。

A.1984年至1993年，我国开始尝试专业银行企业化改革
B.1993年至2001年，专业银行完成了向商业银行的转变
C.2001年，我国加入了世界贸易组织
D.从2002年开始，随着我国商业银行股份制改革的开始和不断深入，银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着
【答案】 D
30、（2017年真题）贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。

A.贷款发放
B.贷款审查
C.贷款审批
D.贷款调查
【答案】 C
31、按照成本加成定价法，商业银行贷款利率的组成要素不包括()。

A.筹集可贷资金的成本
B.银行非资金性的营业成本
C.预期利润水平
D.期限风险溢价
【答案】 D
32、行业发展的各个阶段，按照商业银行信贷风险的程度从高到低排列，依次为（）。

A.衰退阶段，启动阶段，成长阶段，成熟阶段
B.启动阶段，成长阶段，成熟阶段，衰退阶段
C.启动阶段，衰退阶段，成长阶段，成熟阶段
D.成熟阶段，成长阶段，衰退阶段，启动阶段
【答案】 C
33、公司信贷是商业银行主要的盈利来源，下列关于贷款利润、贷款价格与贷款需求三者关系的说法中，正确的是（）。

A.贷款价格高，单笔利润高，贷款需求增加
B.贷款价格低，单笔利润低，贷款需求增加
C.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求减少
D.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求增加
【答案】 B
34、提款期是指从（）开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。

A.第一次提款之日
B.借款合同规定的第一次还款日
C.借款合同生效之日
D.借款合同签订完毕之日
【答案】 C
35、根据增值税法律制度的规定，纳税人销售下列酒类产品同时收取的包装物押金，无论是否返还均应并入当期销售额计缴增值税的有（）。

A.啤酒
B.白酒
C.黄酒
D.红酒
【答案】 B
36、（2018年真题）处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不是来自商业银行。

A.启动
B.成熟
C.衰退
D.成长
【答案】 A
37、（2018年真题）下列关于贷款质押与抵押区别的说法中，错误的是（）。

A.标的物的占有权是否发生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有
B.对标的物孳息的收取权不同：在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取
C.标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物一般是动产和不动产，以不动产最常见
D.受偿顺序不同：抵押权无受偿的先后顺序之分，而质押权有
【答案】 D
38、下列关于还款账户的表述，错误的是（）。

A.对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户
B.对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户
C.“专门账户”是指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”
D.对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门资金回笼账户
【答案】 C
39、（）就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等贷款内容和条件进行的决策。

A.项目可行性研究
B.项目评估
C.贷款发放
D.贷款审批
【答案】 D
40、（2021年真题）下列选项中，不属于偿债能力指标的是（）
A.负债与所有者权益比率
B.资产负债率
C.成本费用利润率
D.负债与有形净资产比率
【答案】 C
41、短期贷款的展期期限累计不得超过（）；长期贷款的展期期限累计不得超过（）。

A.原贷款期限的一半；原贷款期限的一半
B.原贷款期限；3年
C.原贷款期限；原贷款期限的一半
D.原贷款期限的一半；3年
【答案】 B
42、（2018年真题）下列关于商业银行贷款发放管理的说法中，正确的是（）。

A.贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同
B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
C.借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，不属于违约行为
D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
【答案】 A
43、（2018年真题）下列关于信贷授权中转授权的说法中，不正确的是（）。

A.受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授
B.受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限
C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制
D.审批人员报上级批准，秉持审慎原则，可越权审批贷款
【答案】 D
44、（2016年真题）借款人的产品质量或服务水平出现明显下降，可能导致企业面临（）。

A.经营风险
B.管理风险
C.财务风险
D.还款风险
【答案】 A
45、某公司2015年有关资料如下：
A.1.67
B.1.5
C.0.6
D.0.67
【答案】 A
多选题（共20题）
1、下列财产设定抵押担保时，需要办理抵押登记的有（）。

A.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地使用权
B.房地产
C.船舶
D.企业的设备
E.建设用地使用权
【答案】 ABCD
2、下列选项中，属于商业银行贷款类文件的有（）。

A.已正式签署的建设合同或建造合同
B.政府主管部门出具的同意项目开工批复
C.已正式签署的商品购销协议
D.借贷双方已正式签署的借款合同
E.银行之间已正式签署的贷款协议
【答案】 D
3、按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为（）。

A.参加行
B.代理行
C.牵头行
D.副代理行
E.副牵头行
【答案】 ABC
4、根据并购目标企业不同，并购分为（）。

A.同行业并购
B.关联企业并购
C.上下游企业并购
D.跨行业并购
E.跨国企业并购
【答案】 ACD
5、下列属于资产变化引起的需求的是（）。

A.资产效率的下降
B.固定资产的重置
C.固定资产的扩张
D.长期投资
E.短期投资
【答案】 ABCD
6、营运能力分析常用的比率主要有（）。

A.总资产周转率
B.固定资产周转率
C.应收账款周转率
D.存货周转率
E.资产收益率和所有者权益收益率
【答案】 ABCD
7、《中华人民共和国担保法》规定，担保的原则包括（）。

A.平等原则
B.自愿原则
C.公平原则
D.诚实信用原则
E.协议承诺的原则
【答案】 ABCD
8、杠杆比率主要包括（）。

A.负债与有形净资产比率
B.投资利润率
C.总资产周转率
D.资产负债率
E.负债与所有者权益比率
【答案】 AD
9、在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面有( )。

A.股权结构是否合理
B.是否存在所有者缺位
C.是否存在关键人控制
D.信息披露的实际质量
E.是否存在行政干预
【答案】 ACD
10、下列应该被认定为呆账的有()。

A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权
B.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权
C.对借款人和担保人诉诸法律后，因借款人与担保人主体资格不符或消亡等原因。

被法院驳回起诉或裁定免除(或部分免除)债务人责任
D.被投资企业虽未依法宣告破产、关闭、解散或撤销，但财务状况严重恶化，累计发生巨额亏损，已连续停止经营3年以上，且无重新恢复经营改组计划的
E.被投资企业财务状况严重恶化，累计发生巨额亏损，已完成破产清算或清算期超过3年以上的
【答案】 ABCD
11、企业管理状况风险主要体现在()。

A.最高管理者独裁，领导层不团结，高级管理层之间出现严重的争论和分歧
B.职能部门矛盾尖锐，互相不配合，管理层素质偏低
C.企业未实现预定的盈利目标
D.管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守
E.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响
【答案】 ABD
12、下列内容体现与银行往来异常现象的有（）。

A.银行账户混乱，到期票据无力支付
B.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期
C.贷款超过了借款人的合理支付能力
D.借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款
E.借款人在资金回笼后，在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险
【答案】 BCD
13、下列关于质押的合法性的描述中，正确的有（）。

A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有
B.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人
C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议
D.所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物
E.对于用票据设定质押的，对背书的连续性不必审查
【答案】 ABCD
14、受托支付的操作要点包括（）。

A.明确借款人应提交的资料要求
B.明确支付审核要求
C.完善操作流程
D.合规使用放款专户
E.明确贷款发放前的审核要求
【答案】 ABCD
15、还款来源存在风险的预警信号有( )。

A.贷款用途与借款人原定计划不同
B.偿付来源与合同上的还款来源不同
C.贷款目的与借款人主营业务无关
D.偿付来源与借款人主营业务无关
E.借款人与其担保人所处行业相同
【答案】 ABCD
16、抵押合同的内容需包括（）。

A.借款人履行债务的期限
B.抵押贷款的种类、数额
C.抵押率的确定
D.抵押物的名称、数量、质量、状况
E.抵押担保的范围
【答案】 ABD
17、贷款重组的方式主要有()。

A.变更担保条件
B.调整还款期限
C.调整利率
D.借款企业变更
E.债务转为资本
【答案】 ABCD
18、银行对贷款进行受理和调查时，应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵(质)押物的，还必须分析其（）。

A.权属状况
B.可用年限
C.完整程度
D.市场价值
E.变现能力
【答案】 AD
19、下列选项中，属于项目微观背景分析的有（）。

A.是否符合国家或行业(地区)的社会经济发展规划
B.投资者目前的利税水平
C.企业的组织、技术水平
D.是否符合国家有关的投资政策
E.通货膨胀率
【答案】 BC
20、潜在进入者可能遇到的进人壁垒包括（）。

A.规模经济
B.产品差异
C.资本需要
D.转换成本
E.自然资源
【答案】 ABCD。