开具发票流程

广东省深圳市国家税务局网络发票信息管理系统
操
作
说
明
浙江浙科信息技术有限公司Zheke Information Technology Co.,Ltd
2012年8月
目录
第一章：网络发票概述 (3)
第二章：信息安全及应急保障 (5)
第三章：网络发票-电脑开票终端操作说明 (7)
一、硬件要求 (7)
二、安装及功能说明 (7)
1、安装说明 (7)
三、开票系统操作说明 (9)
1、登录 (9)
2、系统初始化设置 (10)
2.1发票管理员设置 (10)
2.2单点/多点开票设置 (11)
2.3票源下载 (11)
2.4开票点及开票人维护 (12)
2.5开票点发票分配 (13)
2.6打印设置 (15)
3、发票管理 (17)
3.1填开发票 (17)
3.2发票补录 (18)
3.3发票作废 (19)
3.4撤销作废发票 (20)
3.5发票重打 (20)
3.6空白发票作废（遗失或损毁报告） (21)
3.7红字（负数）发票开具 (22)
3.8发票验旧申请 (23)
4、受票信息处理 (25)
4.1受票查验 (25)
4.2发票批量查验 (26)
5、查询统计 (27)
5.1已开发票查询 (27)
5.2发票开具分类查询 (28)
5.3发票结存情况查询 (29)
5.4收受发票查询 (29)
5.5验旧单查询 (30)
6、其它功能补充说明 (31)
6.1纳税人信息维护 (31)
6.2常用客户信息维护 (31)
6.3开票项维护 (32)
7、网上购票 (33)
7.1购票申请 (33)
7.2申请单进度查询 (33)
7.3购票历史记录查询 (34)
7.4企业地址维护 (34)
第五章：技术支持 (35)
第一章：网络发票概述
⏹目前企业财务人员日常工作面临的问题
我们财务人员日常工作中的工作量和面临的财务管理风险主要包括以下两方面：➢在接收到发票方面：本企业接收发票做成本列支核算时只能核实是否在预算范围内，但无法核实发票内容的真实性和有效性。

增加了接收假票风险，给企业和财
务部门带来了相应的风险。

➢发票开具保管方面：原开票方式没有进行数据的归集，在管理上主要存在查询以往发票存根信息不方便等问题，导致发票管理成本高，财务核算工作量大。

为了有效打击假票，方便企业发票管理，2010年12月20日国务院总理签署第587号国务院令，修改了《中华人民共和国发票管理办法》,其中增加——国家推广使用网络发票管理系统开具发票。

⏹网络发票系统介绍
企业在开具发票前,首先在网络上通过连接运营商安全上网线路后,才能登陆网络发票管理平台，进行发票内容的填写，平台受理保存返回唯一的发票标识码(发票查验号)后，企业再打印所开具发票。

受票方可以登陆局端网站通过发票标识码(发票查验号)查验发票内容的真伪；同时平台也提供开票企业对收受本系统发票的内容真实性核实和以往开具发票内容的查询统计。

⏹系统功能
联网实时开票、实时查验发票、开票受票信息查询统计等。

⏹系统作用
使用网络发票能有效帮助企业实现实时核查受票信息真伪，杜绝了接收假票的风险,对开票受票信息查询统计分析，方便企业票据核算管理，降低了发票管理成本，提高了财务核算的效率。

⏹使用的设备条件
系统支持电脑开票终端和手机开票终端，支持已租用安全上网线路的上网线路，目前
暂时只支持针式打印机。

若本企业具有以上设备条件无需购置其他设备和相应的开票应用软件，即可使用本网络发票系统开具发票。

企业使用网络发票系统示意图
第二章：信息安全及应急保障
系统基于纳税人权益保障角度考虑到了开票内容的信息安全和开票应急的保障措施有：
⏹开票内容的信息安全的保障措施
开票内容信息包含企业经营的商业秘密，如果开票过程中没有安全措施，导致发票信息被竞争对手窃取，对企业来说损失可想而知的。

为了保证企业的发票信息的安全，企业需具有已租用安全上网线路的上网线才能连接到局端平台进行开票和查验。

安全上网线路（L2TP VPDN网）是与全球网络都连接相通的互联网完全隔离的，这样才能:1）有效防范终端遭到非法用户的访问、病毒攻击信息安全问题；2）有效防范信息传输的数据被截留、篡改及身份被假冒网络安全问题；3）有效防范来自于全球有组织、有目的不法用户对平台进行攻击引起的系统平台稳定性和链接接入平台窃取平台数据,诸如互联网信息安全已发生的事件：蠕虫病毒、美国军方泄露信息事件（维基解密网事件）等安全问题。

⏹开票应急的保障措施
发票开具是企业销售及收款过程中的重要环节，如果因为开票终端故障导致不能及时开票，会影响到企业的销售与收款。

为了保证不影响企业销售与收款，若企业已具备票信通-电脑开票终端，建议购置备份终端（票信通-手机开票终端）作为备份，若企业已具备票信通-手机开票终端的，建议购置备份终端（票信通-电脑开票终端）作为备份，解决开票终端的应急保障问题。

两种终端的特点和使用对象：
使用手机开票终端的特点和使用对象:（1）、特点：便于携带、保管，同时具有打电话、上网和短信等相关功能。

（2）、使用对象：范围广，企业的财务、商务人员以及企业领导都适合。

随时随地可以进行发票开具、真伪票查验，尤其企业领导和财务主管可以利用手机终端获取本企业发票开具和收受情况的信息以短信方式提示。

不足：屏幕比电脑屏幕小。

⏹用户服务提升计划
（企政OA）-减少操作步骤的桌面管理软件，对于企业的帮助有以下几点：
➢节省操作设置：以连接安全网络（VPDN）为例，以前需要先在WINDOWS系统网络
连接中先创建一个VPDN拨号，然后再对其进行设置IP地址及其他各项，不仅烦琐而且对与大多数不太了解WINDOWS系统的财务会计来说，这也非常有难度。

现在只需轻松一点既可完成以上的所有操作，而且在第一次使用后，企政OA还可在本地保存帐号、密码，再次连接时就能直接连通安全网络（VPDN）。

➢界面简单，应用齐全：企政OA除了有连接安全网络（VPDN）功能外，还可直接连接到税务门户，4008服务网站及GOOGLE，或百度。

如果企业安装了配套的财务软件，还能直接运行管理。

第三章：网络发票-电脑开票终端操作说明一、硬件要求
☉一台可以上网的电脑；
☉一台连接到电脑上的针式打印机；
☉用户的计算机上支持安装操作系统：Windows98/2000/XP；
☉网络要求：电话拔号、DDN专线、ADSL、LAN、无线网络等各种上网方式皆可；
☉开通、并能连接VPDN；
进入网络发票系统，需先连接VPDN专网，还未开通VPDN，请至深圳国税各区服务大厅办理，详询4000603000或406012366.
二、安装及功能说明
1、安装说明
企业在,下载安全网络桌面管理软件，安装完成后，本软件会自动运行。

如下图
1.功能说明
1)安全网络（VPDN）：连接安全网络（VPDN）用，企业只需点击，即
可连接。

注：在第一次使用时需要输入帐号及密码。

2)4006服务：连接到服务中心，可在线咨询税务方面问题。

3)操作说明：企业开票系统说明
4)税务门户：可连接到国税的主页。

5)GOOGLE/百度：连接GOOGLE/百度搜索引擎。

6)设置：
⏹设置主机地址：深圳
⏹设置默认打开的搜索是百度还是GOOGLE（谷歌）
注：如开票电脑上安装有他安全防护软件时，可能会出现风险性安全提示，如“是否信任……”等（如图），请选择总是允许放行。

三、开票系统操作说明
注：企业领购发票有两种方式：纳税人带上相关证件到税务大厅领购发票或直接在开票平台网上申请，发票以邮件配送。

如果企业需要网上购票，参考操作说明7.1至7.4
1、登录
VPDN连接成功后，登陆http://100.0.0.11:8000地址，显示界面如图3.1
企业第一次登入必须先点击“注册”输入（企业税号、企业编码、法人证件号、购票密码、开票方式，）点击提交，显示界面如图3.2
用户第一次登录时，系统默认用户为系统管理员：system，初始密码为：000000，输入完毕点击“登录”，即登录到网络发票服务系统，显示如图3.4
(图 3.4)
2、系统初始化设置
2.1发票管理员设置
在（图3.4）左边菜单栏点击“权限设置”，在展开列表里点击“发票管理员设置”，将操作人员代码,名称及密码,手机号码输入完成后,点击“提交”,即可完成发票管理员的设置操作(注：此处的发票管理员即为开票人员,能且只能设置一个,若再次进入本界面进行名称的修改,新名称将会替换掉之前设置的发票管理员名称)。

显示界面如图3.5
（图 3.5）
2.2单点/多点开票设置
◆系统默认为“单点开票”状态，指企业指定一台电脑开票的情况，则无需进行此
项设置操作。

◆如果企业为多个地点多台电脑开票，则需选择多点开票。

如图3.6
（图3.6）
点击“提交”,如图3.7
（图 3.7）
注：完成发票管理员设置操作后，必须退出系统，以“发票管理员”用户名重新登录系统，继续初始化的下述操作。

2.3票源下载
企业在领购发票之后，税务机关会将发票信息自动导入到开票平台，企业在开具该发票前需要将发票段下载。

操作如下：直接在“发票管理”下点击票源下载，选择发票领购时间，点击查询，选择发票点击下载
2.4开票点及开票人维护
对于单点开票的企业而言，只有一台电脑，且由发票管理员开具发票，则无需进行此项设置操作。

对于多点开票的企业，如总分机构、连锁店等，则需先设置成多点开票后,再通过此项设置，添加每个地点的开票人员。

具体操作如下：点击“系统管理”中的“开票点及开票人维护”，在出现的开票点设置界面上点击“增加”，如图3.8
（图 3.8）
在出现的下图页面输入操作人员代码、操作人员名称、密码、手机号码及开票地点后点击“保存”即可（注：此处的操作人员代码不能与“发票管理员”中的代码重复，但没有人数限制）。

（图 3.9）
2.5开票点发票分配
⏹单点开票
单点开票的企业每购买一本新的发票，开具前，须先进入此功能菜单，对发票进行启用状态设置。

操作如下：
购票后，进入系统，点击“开票点发票分配”，在（图3.10）页面上核对所购发票本的起始号和末尾号，确认无误后，选择需要开具的该条发票记录，点击“设置”，出现如图3.11
（图3.10）
（图3.11）
在“当前开票段”上打勾后，点击“保存”即可。

⏹多点开票
对于多个地点开票的企业，需先设置开票点及开票人维护，再进行发票本分配。

操作如下：
购票后，进入系统，点击“开票点发票分配”，在（图3.10）页面上核对所购发票本的起始号和末尾号，确认无误后，选择需要进行分配的发票本，点击“设置”，显示如图3.12
（图 3.12）
在此页面中，企业需注意五个地方：分配人，份数，发票号码起，发票号码止，当前开票段。

核对起始和末尾发票号与需要拆分的发票一致后，点击“添加行”，将“开票人”按开票需要选择为发票管理员和其他开票人（起始发票号由谁开始开具就选择谁的名字），再将他们要开具的发票份数填入“份数”栏，系统自动计算并显示开票人能开具的发票起始号码，确认发票号无误后，在每条发票记录后的“当前开票段”空格上打勾，一直到需要进行分配的整段发票段全部拆分完毕，拆分方法如图3.13
（图 3.13）
最后点击“保存”按钮，提示“分配成功”，这样，就将该段发票拆分成所需要的多点开票模式。

注1：拆分后的发票合计份数、起、止号码与未拆分前的总份数、起、止号码必须保持一致（见图3.12与3.13中红圈所示数据）。

注2：如果企业购买的发票本，已使用本公司开发的单机版开票工具，开具了部分发票的
企业，需要先将单机版中的发票导入网络发票系统中，再进行发票的分配和开具操作。

如果企业未能及时把单机版中的发票信息导入到网络发票系统中，可以先将单机版中已开具的发票从发票本中拆分出来，单独成一本发票，设置成不启用，等待以后导入到网络发票系统中。

注3：如果企业购买的发票本，已使用自有营业系统开具了部分发票，需要提前去税务局验旧缴销已开具的发票段，如果未能及时验旧，可以对已开发票单独分段，留待该发票本开具完后一起去税务局缴销（未在网络发票系统中开具的发票，需要一起验旧缴销时，需向税务局特殊说明）
2.6打印设置
企业在打印发票及申报表前必须进行打印设置，具体操作如下：
点击页面右上方“打印设置”，显示界面如下：
(图3.14)
点击“增加”，出现界面如图：
(图3.15)
⏹参照打印机类型
在下拉菜单中选择企业实际使用的打印机名称，若打印机类型不在选择列表中，可以任意选择一款型号。

⏹发票种类
在下拉菜单中选择本企业需要打印的发票种类。

⏹左边距、上边距
企业可根据不同发票输入数值，调整套打的位置（建议企业在第一次打印前，设置值为0，并先用普通纸张测试发票套打的位置）。

⏹启用
自动显示为启用状态。

完成上述设置后，点击“打印”（此时，不要关闭图3.15界面）系统将打印出一张样票，企业将此样票与实际纸质发票位置进行比对，若，仍有偏差，继续在图3.15界面内输入调整上、左边距的数值，如图3.16
（图 3.16）
再次点击“打印”，直到打印出来的样票位置与实际纸质发票相符，点击“保存”，出现如下界面：
（图3.17）
关闭此界面，打印设置完成。

注：企业首次打印时，如果系统无法正常打印，可在网络发票系统页面右上方点击“下载”，进入下载中心或登陆网站，进入“下载中心”，下载并安装“网络发票打印控件注册表添加”后，重启电脑即可进行票据打印。

3、发票管理
3.1填开发票
使用“发票管理员”或其他“开票人”用户名登陆系统后，在下图显示界面上双击“发票管理”，双击“填开发票”，在出现的下拉菜单里点击需要开具的发票种类。

(以“广东省深圳市国家税务局通用机打发票”为例)，显示界面如下图：
（图3.18）
首先，依序填写发票相应内容，其中客户名称、品名、数量、单价或金额为必填项。

销货单位信息自动赋值。

客户名称：可以通过选择按钮选择客户，也可以自行输入。

品名：可以通过选择按钮选择品名，单价会自己赋值。

也可以自行输入或修改。

合计人民币、总值和金额，根据单价和数量，自动计算；也可输入金额和数量，反算单价。

货物清单：当企业开具的货物名称较多或货物是以批量为单位进行开具时，需附上货物清单，在货物清单中点击“添加行”即可按需逐条添加货物记录。

选择或输入完成后点击“保存/打印按钮”，显示如下：
（图3.19）
此时，若已经进行过发票打印位置的调试，可直接选择打印机、点击“发票打印”按钮后即可打印该发票，若此时不想打印发票，可点击“返回”按钮，继续开票，事后，在“发票重打”模块中进行发票补打。

3.2发票补录
企业如需要补录发票，可双击点开发票补录功能，
选择你需要补录的发票种类，核对好发票号码，直接填写需要补录的发票
3.3发票作废
在(图3.18)显示界面上点击“发票作废”，显示界面如下：
（图3.20）
选择发票种类后点击“查询”按钮，显示界面如下：
(图 3.21)
选择需要作废的发票，点击“作废”按钮，选择作废原因，确认后点击“确定”，则发票作废成功。

3.4撤销作废发票
在（图 3.18）显示界面上点击“撤销作废发票”，显示界面如下：
（图 3.22）
选择发票种类后点击“查询”按钮，显示界面如下：
（图 3.23）
选择需要撤销作废的发票，点击“撤销作废”按钮，确认后点击“确定”，则发票撤销作废成功。

3.5发票重打
企业在开具发票后没有及时打印的。

可以在（图3.18）点击“发票重打”按钮，输入发票号码，选择发票种类后点击“查询”，点击发票记录前面的“明细”，即可重新打印该张发票。

（图 3.24）
3.6空白发票作废（遗失或损毁报告）
对于一些丢失或损毁的，无法再继续使用的发票,或者企业还未开完但已经不需要再开具的发票，可在此模块将这些空白发票进行作废处理,操作如下：
在（图 3.18）点击“空白发票作废”按钮，显示界面如下：
（图3.25）
点击要作废的发票记录前面的“空白作废”按钮，显示如下：
（图3.26）
输入作废发票号码的起止号码，选择作废原因，再点击“空白发票作废”。

确认后，空白发票作废成功，此时页面下方“空白作废发票”栏内有一条作废记录。

（图3.27）
对空白发票作废有误或要重新启用的空白发票，点击前方的“撤销”按钮即可。

3.7红字（负数）发票开具
在(图3.18)显示界面上点击“红字发票开具”，选择发票种类，选择红冲原因（原因为销售全部退回、销售部分退回、开票有误时，无需选择红字发票行业分类；而红冲原因为销售折让、其他原因时，还需选择行业分类），点击“查询”，显示如下：
(图3.28)
(图3.29)
在需要冲红的发票记录前点击“红冲”，系统将出现对应的发票界面，票面内容为企业原来开具的蓝字票信息，红冲原因为销售全部退回、开票有误时，票面内容不允许更改，见下图：
(图3.30)
企业核对红冲金额后，点击“保存/打印”，即可完成红字发票的开具。

注：企业需要红冲的发票为非网络发票时，企业红冲时原因选择“其他”，不需选择对应的蓝字发票，即可红冲。

（出现该情况的红冲发票需要在发票验旧时，向税务机关提供发票原票，及有效的证明文件）
3.8发票验旧申请
纳税人领购的发票在开具完毕后，在去税务机关进行缴销前，需在此模块中进行发票验旧申请,申请信息传输到税务机关后系统将自动生成验旧单。

生成验旧单的发票信息，企业只能进行查询，不能进行其他操作。

验旧申请具体操作如下：
在在（图 3.18）点击“验旧单”，显示如下图：
（图 3.31）
选择发票种类后,点击“查询”,如下图
（图 3.32）
选择要验旧的发票记录，点击“生成验旧单”，显示如下图：
（图3.33）
点击“保存”，如下图:
（图3.34）
确认验旧号码，点击确定，显示如图
输入购票密码，点击确定，企业在输入购票密码点击确认后，若发票内容有问题，系统会出现错误提示。

如果验旧号码段发票内容正常，则生成验旧单。

再点击“确定”按钮后，显示如下图：
（图3.35）
发票验旧成功后，企业可将此验旧单打印出来，也可点击“发票明细”查看要验旧的发票的明细清单。

若企业误操作验旧，也可在生成验旧单后，点击“删除验旧单”，将发票退回。

4、受票信息处理
4.1受票查验
销售方开具发票时正确输入购货方纳税人识别号的发票，系统能自动清分到购货方企业户头上，购货方通过“发票查询->收受发票查询”能查验到收受的网络发票。

若销售方开具发票时未正确输入购货方纳税人识别号，该发票不能自动清分到购货方户头上，需要购货方登陆“网络发票系统”在“受票验证（网络发票）”模块输入开票日期、金额、发票查验号、购货方税号（自动赋值）四要素，系统自动把该发票交割到该企业户头上，作为该企业的收受发票。

登录系统后，在显示界面上双击“受票信息处理”，在下拉菜单里点击“受票验证（网络发票）”，显示界面如下：
（图3.36）
输入开票日期、金额、发票查验号，购方税号自动赋值为本企业的税号，点击提交按钮，提示如下：
（图3.37）
点击确认相符，提示保存。

4.2发票批量查验
企业需要批量查验发票可点击发票批量查验，输入发票代码、发票号码、校验码销货方识别号点击提交或者直接以EXECL文件格式导入查验
5、查询统计
5.1已开发票查询
登录系统后，在下图显示界面上双击“发票查询”，在下拉菜单里点击“已开发票查询”，显示界面如下：
(图3.40)
输入查询条件后点击“查询”按钮（发票种类必须选择），显示如下：
(图3.41)
企业可根据实际情况导出部分或全部发票记录。

在需要导出的发票记录前，导出标志上打勾，点击“导出”或点击“导出EXCEL”可将选中的发票记录导出；直接点击“导出”或“导出EXCEL”则导出全部发票记录（“导出”按钮生成XML文件，“导出EXCEL”则生成EXCEL文件）。

点击发票记录前的“明细”，可显示该条发票记录的原票样，如图：
（图3.42）
5.2发票开具分类查询
开票方可在本系统所开具的网络发票可通过两种方式查询：
①发票开具分类查询
②货物明细分类查询
第一种操作方式：点击发票开具分类查询，选择开票时间、发票种类、税号，点击查询第二种操作方式：点击货物明细分类查询，选择开票时间、货物名称，点击查询
5.3发票结存情况查询
点击发票结存情况查询，直接显示开票方现有的发票号码段
5.4收受发票查询
受票方接收到本系统所开具的网络发票可通过两种方式查询：
①已使用本发票系统的企业可在本系统中查询核实收受到的发票信息；
②未使用本发票系统的受票方，如，个人、医院、行政机关单位等可在福建省国家税务局网站查询并核实收受到的网络发票信息。

第一种方式操作如下：
在（图3.40）显示界面上点击“发票查询”下方的“收受发票”，显示界面如下：
（图3.43）
输入要查询的收受发票的信息，或者按日期选择发票种类后，点击“查询”，显示页面如下：
（图3.44）
点击发票记录前的“明细”，可显示该条发票记录的原票样。

5.5验旧单查询
企业申请验旧的发票记录生成验旧单后，可在此模块查看验旧单的记录及状态。

在（图3.40）显示界面上点击“发票查询”下的“验旧单查询”，显示如下图：
（图3.45）
选择生成日期后，点击“查询”，显示如下图：
（图3.46）
点击红色字“验旧单”可查看该份验旧单的明细信息。

6、其它功能补充说明
6.1纳税人信息维护
发票开具时销售方企业信息由系统从税务机关获取并自动显示在发票票面上，企业可根据实际开票需要进行修改(对所修改的内容应按规定及时到主管税务机关办理变更登记)。

点击“系统管理”下方的“企业信息维护”，显示如下图：
（图 3.47）
纳税人识别号，纳税人名称和税务机关代码不能修改，其它选项均可修改, 修改完毕，点击“保存”。

企业信息修改后进行开票时，需退出本系统，重新登录才能生效。

6.2常用客户信息维护
对于一些经常有往来的客户，可提前将客户信息在此模块处录入，以便日常开票时直接点击票面上购货方名称旁“”进行选取。

在（图3.47）显示界面点击“发票管理”下方的“常用客户维护”，如下图：
（图 3.48）
输入客户识别号或客户名称，可查询在本系统内已保存的客户信息。

若要添加新客户信息，点击“增加”，出现下图：
（图 3.49）
录入客户相关信息后，点击“保存”即可。

若客户信息变更，可在(图3.48)显示界面上先选中要更改的客户记录，点击“修改”，出现客户详细信息后，进行更改并再次点击“修改”即可。

注：企业在输入往来客户名称等信息的时候，避免使用特殊字符，否则可能造成客户信息无法修改及无法正常显示。

6.3开票项维护
此模块功能与操作同“常用客户信息维护”类似。

在（图3.48）显示界面点击“发票管理”下方的“开票项维护”，显示如下：
（图 3.50）
销售方可将本企业经销的货物在此录入，方便开票时直接选取，具体操作请参见“常用客户信息维护”。