2021基金从业科目三股权投资基金模拟试题及答案-试卷12

2021基金从业科目三股权投资基金模拟试题及答案-试卷12

考号姓名分数

一、单选题(每题1分,共100分)

1、私募基金募集机构可以通过合法途径公开宣传的信息包括（）。

Ⅰ.基金管理人的品牌

Ⅱ.基金管理人的投资策略

Ⅲ.基金管理人的高管信息

Ⅳ.未备案的私募基金基本信息

A、Ⅰ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案为D【解析】本题考查《私募投资基金募集行为管理办法》。根据《私募投资基金募集行为管理办法》第十六条，募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基金管理人的品牌、发展战略、投资策略、管理团队、高管信息以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息。私募基金管理人应确保前述信息真实、准确、完整。

2、股权投资基金采用合伙企业型的，关于其所得税的说法错误的是（）。

A、合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人

B、合伙企业的生产经营所得和其他所得，不包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得（利润）

C、合伙人为公司时，均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税

D、合伙企业层面不缴纳所得税

答案为B

【答案解析】本题考查股权投资基金的基本税负。选项B错误，合伙企业的生产经营所得和其他

所得，包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得（利润）。

3、经过多年探索，我国的股权投资基金行业获得了长足的发展，主要体现为（）。

Ⅰ.市场主体丰富

Ⅱ.市场规模增长迅速

Ⅲ.有力地促进了创新创业和经济结构转型升级

Ⅳ.成为全球第一大股权投资市场

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

答案为B

【解析】本题考查我国股权投资基金发展的现状。经过多年探索,我国的股权投资基金行业获得了长足的发展,主要体现为三个方面。一是市场规模增长迅速,当前我国已成为全球第二大股权投资市场。二是市场主体丰富,行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导。三是有力地促进了创新创业和经济结构转型升级,股权投资基金行业有力地推动了直接融资和资本市场在我国的发展,为互联网等新兴产业在我国的发展发挥了重大作用。

4、我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，无论买入或者卖出，股票（含A、B股票）在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过（）。

A、3％

B、5％

C、8％

D、10％

答案为D【解析】本题考查竞价交易。我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，无论买入或者卖出，股票（含A、B股票）在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过10％，其中ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5％。

5、以下属于股权投资基金募集机构的责任和义务的有（）。

Ⅰ.募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行风险提醒义务、反洗钱义务等相关义务，并按照法规要求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任

Ⅱ.募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响

的基金合同生效程序进行客观描述

Ⅲ.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密，并确保基金相关的未公开信息不被用于进行非法交易等

Ⅳ.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全，包括但不限于基金募集与分配账户安排、基金托管安排等

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ

答案为A

【答案解析】本题考查募集机构的责任和义务。以上四项都是募集机构的责任和义务。

6、募集机构在开展私募基金募集业务过程中，通过海报和户外广告推介私募基金的，中国基金业协会可视情节轻重对募集机构采取的措施是（）。

A.暂停办理私募基金备案业务

B.行业内谴责

C.撤销私募基金备案

D.撤销管理人登记

【答案】D

【解析】根据《私募投资基金募集行为管理办法》第三十七条，募集机构在开展私募基金募集业务过程中，通过海报和户外广告推介私募基金的，中国基金业协会可以视情节轻重对募集机构采取加入黑名单、公开谴责、撤销管理人登记等纪律处分；对相关工作人员采取行业内谴责、

加入黑名单、公开谴责、取消基金从业资格等纪律处分。情节严重的，移送中国证监会处理。

7、关于股权投资基金合格投资者的说法，错误的是（）。

A、通常情况下，合格投资者是指具有一定风险识别能力和风险承担能力的投资者

B、在存在信息不对称的情况下，基金管理人有可能会利用其信息优势从事一些对自己有利而对基金投资者不利的“败德”行为，从而损害基金投资者利益

C、股权投资基金以非公开方式募集时，基金管理人的“败德”行为可能发生的概率较小

D、合格投资者往往资本更为雄厚、风险识别与承受能力更强、专业知识更为丰富，对基金管理人及其发起设立的基金具有较强的筛选、判断及监督能力

答案为C

【答案解析】本题考查合格投资者制度。选项C错误,当股权投资基金以非公开方式募集时,无法通过公开披露信息机制约束基金管理人,“败德”行为可能发生得更多。因此,不少国家规定,股权投资基金只能向合格投资者募集。

8、在股权投资基金领域，普通合伙人通常只宜以（）形式出资。

A.货币

B.实物

C.劳务

D.土地使用权

【答案】A

【解析】有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资（但有限合伙人不得以劳务出资，在股权投资基金领域，普通合伙人也通常只宜以货币形式出资）。

9、尽职调查的操作流程包括（）。

I．起草尽职调查报告与风险控制报告

II．进行内部复核

III．在制定调查计划

IV．设计投资方案

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

【答案】D

【解析】尽职调查的操作流程一般包括制定调查计划、调查及收集资料、起草尽职调查报告与风险控制报告、进行内部复核、设计投资方案等几个阶段。

10、()作为公司内部专门行使监督权的监督机构，对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权力。

A.监事会

B.股东大会

C.董事会

D.经理层

【答案】A