2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测试卷A卷附答案

2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测试卷A卷附答案
单选题（共100题）
1、关于有限合伙企业新合伙人入伙，以下表述错误的是（）。

A.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任。

入伙协议另有约定的，从其约定
B.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，不承担责任
C.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议
D.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额交纳出资，未按期足额缴纳的，应当承担补缴义务，并对其他合伙人承担违约责任
【答案】 B
2、相对估值法通常包括（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
【答案】 A
3、(2017年)下列非法吸收公众存款行为中，应当依法追究刑事责
任的是（）。

A.个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在10万元以上的
B.单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的
C.个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象20人以上的
D.单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的
【答案】 B
4、签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业A、后先去了非竞争行业的公司B、,又离职在一家与A同行业的公司C从业，这时（）
A.视竞业禁止协议期限确定违反与否
B.视企业发展状况确定违反与否
C.违反了原竞业禁止协议
D.原竞业禁止协议失效
【答案】 A
5、(2016年)关于政府引导基金对创业投资基金的支持方式，下列选项不属于常见方式的是（）。

A.直接股权投资
B.参股
C.融资担保
D.跟进投资
【答案】 A
6、创业投资基金对科技创新的贡献力度，大约相当于其他社会资本的（）倍。

A.1
B.2
C.3
D.4
【答案】 C
7、初步尽职调查阶段，主要从（）方面对目标公司进行初步价值判断。

Ⅰ.管理团队
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
8、股权投资基金在（）及基金清算等各个阶段，皆会涉及诸多法律问题。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 C
9、基金业协会的最高权力机构是（）。

A.会员代表大会
B.理事会
C.股东大会
D.董事会
【答案】 A
10、未来我国经济的增长将转向（）。

A.要素驱动
B.创新驱动
C.管理驱动
D.以上都不是
【答案】 B
11、股权投资备忘录的（）条款可以锁定投资机会，从而保证双方的时间和经济效率。

A.排他性
B.优先购买权
C.回购
D.反摊薄
【答案】 A
12、某股权投资基金于2011年1月1日成立,截至2016年12月31日的净资产净值为10亿元,各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示:
A.2
B.1.33
C.1.50
D.0.75
【答案】 B
13、投资决策委员会由股权投资管理机构的（）等组成。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 D
14、企业的经济增加值（EVA）是指企业的税后净利润扣除（）后的剩余部分。

A.企业债务余额
B.企业的无形资产
C.固定资产折旧额
D.企业的资本成本
【答案】 D
15、以下关于内部控制要素说法正确的是（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 D
16、不属于股权投资基金合伙协议必备条款的是（）。

A.投资业绩预测
B.费用和支出
C.有限合伙人
D.执行事务合伙人
【答案】 A
17、下列对财务报告及相关财务资料描述错误的一项是（）
A.对于资产负债表，重点核查公司货币资金、应收款项、坏账计提、存货周转、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产等资产
项目的真实性。

B.对于利润表，重点核查收人确认、销售成本、期间费用核算的规
范性
C.对于现金流量表，重点核查经营活动产生的现金流量及其变动情况，判断公司资产流动性、盈利能力及偿债能力
D.对于纳入合并报表范围的重要控股子公司的财务状况，应同样履
行充分的审慎核查程序；对于公司披露的参股子公司，应获取最近
两年的财务报告及审计报告
【答案】 D
18、（）应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。

A.股权投资基金管理人
B.股权投资基金托管人
C.股权投资基金份额持有人
D.基金注册登记机构
【答案】 A
19、（2019年真题）不属于项目跟踪与监控常用指标的是（）。

A.财务指标
B.管理指标
C.增值服务指标
D.经营指标
【答案】 C
20、关于股权投资基金的募集，下列表述正确的是（）。

A.只能由基金管理人向投资者募集基金
B.募集基金须由基金管理人和基金托管人共同负责管理使用
C.基金W理人通过特定对象确定程序可向合格投资者之外的个人进行募集
D.基金募集是开展基金投资业务的开始和必要前提
【答案】 D
21、公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入，免税收入，各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额为（）
A.当前利润
B.净收入
C.应纳税额
D.应纳税所得额
【答案】 D
22、新申请股权投资基金管理人登记的机构应根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立与之相适应的制度，包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
23、股权回购是指通常由被投资企业（）出资购买股权投资基金持有的企业股份，从而使股权投资基金实现退出的行为。

A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
【答案】 A
24、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法的企业价值计算公式为（）。

A.EBITDA x ( EV/EBITDA 倍数）
B.BEBIT x (EV/EBIT 倍数）
C.股权价值+净利润
D.股权价值+净资产
【答案】 A
25、私募股权投资基金收益分配排序正确的是（）
A.1234
B.2341
C.2143
D.1324
【答案】 C
26、股权投资基金募集期间，不属于宣传推介材料中必须向投资者披露的信息是（）。

A.基金的投资信息
B.基金合同的主要条款
C.基金管理人最近三年的投资业绩说明
D.基金估值政策、程序和定价模式
【答案】 C
27、股权投资基金募集过程中，以下行为符合现行监管规则的是（）。

A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ
【答案】 D
28、下列关于私募基金的说法中，正确的是（）。

A.投资者解除基金合同，募集机构应当按合同约定退还投资者的部分认购款项
B.投资者在募集机构回访确认成功前有权解除基金合同
C.未经回访确认成功，投资者交纳的认购基金款项也可由募集账户划转到基金财产账户
D.未经回访确认成功，私募基金管理人可以投资运作投资者交纳的认购基金款项
【答案】 B
29、合伙型股权投资基金解散，应当由（）进行清算。

A.合伙人
B.清算人
C.股东
D.管理层
【答案】 B
30、在股权投资基金的项目开发与筛选阶段，项目来源渠道多种多样，包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
31、在第二次世界大战结束以前，股权投资比较（）。

A.零散
B.集中
C.活跃
D.国际化
【答案】 A
32、（）反映基金在一段时间内投资项目所获得的利润或亏损，是反映其投资经营情况的重要指标。

A.资产核算
B.损益核算
C.负债核算
D.权益核算
【答案】 B
33、（2019年真题）关于创业投资基金投资方式，以下表述正确的是（）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
34、从募集主体机构的角度看，我国股权投资基金的募集方式包括()。

A.上市募集
B.公开募集
C.广告募集
D.自行募集
【答案】 D
35、（），首次提出了基金服务机构的概念
A.2012年以前的《证券投资基金法》
B.2012年修订的《证券投资基金法》
C.2015年修正的《证券投资基金法》
D.以上都不对
【答案】 B
36、（）是实施内部控制的基础。

A.内部环境
B.内部监督
C.风险评估
D.信息与沟通
【答案】 A
37、股权投资基金监管的基本原则,不属于的一项是（）。

A.依法监管原则
B.高效监管原则
C.适度监管原则
D.审查监管原则
【答案】 D
38、投资者应当以（）方式承诺其为自己购买基金，任何机构和个人不得以非法拆分转让为目的购买基金。

A.口头
B.书面
C.电子邮件
D.传真
【答案】 B
39、(2017年)下列关于公司型基金的表述中错误的是（）。

A.公司型基金可自行或委托专业基金管理人进行基金管理
B.公司型股权投资基金的投资者对公司债务承担无限连带责任
C.公司型基金是企业法人实体，可以采用有限责任公司或股份有限
公司的形式
D.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人
【答案】 B
40、目标企业在进行涉及公司知识产权的交易前，应事先获得投资人的同意，否则可能违背了投资协议中的（）。

A.保密条款
B.回购条款
C.保护性条款
D.优先认购权条款
【答案】 C
41、企业估值的特点不包括（）。

A.整体是各部分的简单相加
B.整体价值只有在运行中才能体现出来
C.整体价值来源于要素的结合方式
D.部分只有在整体中才能体现出其价值
【答案】 A
42、股权投资基金投资阶段的环节包括（）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
43、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业投资交割之后，基金管理人（）的一系列活动。

A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】 D
44、私募股权投资基金通常包括（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
【答案】 D
45、（）是指基金管理人将基金运作管理过程中部分支持性业务委托给基金服务机构的业务模式。

A.投资顾问服务
B.份额登记服务
C.基金服务业务
D.估值核算服务
【答案】 C
46、下述选项中。

不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是（）。

A.依法设立的上海某慈善基金
B.持有市值350万元股票的某工厂流水线员工
C.持有价值500万元房产的无收入的大学在校学生
D.社会保障基金
【答案】 C
47、关于总收益倍数(TVPI)，以下说法正确的是（）。

PI反映了投资资金的时间价值
B.对同一项目同一特定时点，TVPI可能小于DPI
PI反映了投资人的账面回报水平
PI体现了投资人现金的回收情况
【答案】 C
48、关于股权投资基金的投资对象私人股权，不包括（）。

A.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股
B.上市企业公开发行和交易的普通股
C.上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的可转换债券
D.未上市企业的股权
【答案】 B
49、公司型基金的设立步骤包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
50、我国股权投资基金的描述，不正确的是（）
A.只能非公开募集
B.基金管理人无须中国证监会行政审批
C.只需向中国证券投资基金业协会登记即可
D.可以公开募集
【答案】 D
51、（2020年真题）关于创业投资估值法，表述错误的是（）。

A.当前股权价值=退出时的股权价值/（1+n×目标收益率），n 为退出时点距离投资时间的年度，目标收益率为年化内部收益率
B.将目标公司退出时的股权价值折算为当前投资时的股权价值时，既可以使用目标回报倍数也可以使用收益率来折算
C.若当前公司有后续轮次的股权融资，则需要估计股权稀释情况，倒推出投资时的持股比例
D.预测目标公司退出时点的股权价值一般使用相对估值法
【答案】 A
52、估值方法通常不包括（）。

A.清算法
B.创业投资估值法
C.相对估值法
D.成本法
【答案】 A
53、反馈审查的工作流程如下：
A.I、II、III
B.I、II、III、IV
C.II、III、IV
D.I、III、IV
【答案】 A
54、(2017年)下列关于外资人民币股权投资基金和外币股权投资基
金的说法中，错误的是（）。

A.外资人民币股权投资基金是以人民币对中国境内非公开交易股权
进行投资的股权投资基金
B.外币股权投资基金通常采取“两头在外”的运作方式
C.外币股权投资基金是主要以外币对中国境内的企业进行投资的股
权投资基金
D.外资人民币股权投资基金的经营注册地在境外
【答案】 D
55、基金财务会计报表包括资产负债表、利润表等会计报表和
（）。

A.会计报表附注
B.现金流量表
C.盈亏平衡表
D.份额变动表
【答案】 A
56、关于股权投资基金的基金收益分配原则，顺序正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅰ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅱ
D.Ⅱ.Ⅰ.Ⅲ
【答案】 C
57、如果合伙型基金的投资者为自然人有限合伙人，其股息红利和股权转让所得适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。

A.5%～15%
B.10%～20%
C.5%～35%
D.15%～35%
【答案】 C
58、下列关于私募基金的说法中，正确的是（）。

A.投资者解除基金合同，募集机构应当按合同约定退还投资者的部分认购款项
B.投资者在募集机构回访确认成功前有权解除基金合同
C.未经回访确认成功，投资者交纳的认购基金款项也可由募集账户划转到基金财产账户
D.未经回访确认成功，私募基金管理人可以投资运作投资者交纳的认购基金款项
【答案】 B
59、私募基金管理人有销售私募基金的，应当采取（）等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评价。

A.客户走访
B.问卷调查
C.电话访问
D.网络调查
【答案】 B
60、（2017年真题）在股权投资基金退出阶段，律师提供的服务不包括（）。

A.按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式
B.按照法律规定和基金合同的约定，协助确定清算主体
C.根据不同退出方式的相关法律规定，起草相关法律文件
D.参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益
【答案】 B
61、出具法律意见书时，通常律师应核查申请机构是否根据其拟申请的私募基金管理业务类型建立了与之相适应的制度，具体包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
62、股权投资基金的流动性通常（）、投资期限相对（）。

A.较好；较短
B.较差；较长
C.较差；较短
D.较好；较长
【答案】 B
63、关于公司型基金的组织形式主要包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 D
64、公司型基金中，股份公司的投资者人数的上限是（）人。

A.50
B.100
C.150
D.200
【答案】 D
65、某股权投资基金的基金合同约定:“按照单一项目的收益分配方式，对于来自投资项目的可供分配现金，
A.2亿元、2亿元
B.3.2亿元、0.8亿元
C.3.6亿元、0.4亿元
D.4亿元、0元
【答案】 C
66、关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是（）。

A.外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权
B.除公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意
C.有限责任公司的股权转让分为内部转让和外部转让
D.有限责任公司股权内部转让需经过转让双方之外的其他股东同意
【答案】 D
67、以下那些事为支持创业投资发展的措施（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
【答案】 A
68、（）实际上赋予了股权投资基金作为投资人，对一些特定重大事项的一票否决权。

A.估值条款
B.保护性条款
C.回购条款
D.反稀释条款
【答案】 B
69、明确由中国证监会统一行使股权投资基金监管职责的文件是（）。

A.《关于建立我国风险投资机制的若干意见》
B.《关于私募股权基金管理职责分工的通知》
C.《创业投资企业管理暂行办法》
D.《关于促进股权投资企业规范发展的通知》
【答案】 B
70、（2018年真题）基金投资者的投资规模不能达到大型基金的门槛规模时，可以借助（）间接投资于该大型基金。

A.基金债权融资
B.股权投资母基金
C.成长基金
D.政府引导基金
【答案】 B
71、小李、M创业投资基金分别是X生物科技的天使投资人和A轮投资机构，并享有常见的股东权利。

小李欲出售其持有的部分公司股权，M基金此时可以选择行使的股东权利可能是()。

A.回售权
B.第一拒绝权
C.反稀释权
D.拖售权
【答案】 B
72、某会计师事务所为特殊的普通合伙企业，其合伙人之一王某在一次执业过程中因重大过失给客户造成损失。

下列说法中，不正确的是（）。

A.对由此形成的会计师事务所的债务，由王某承担无限责任或者无限连带责任
B.其他合伙人对由此形成的会计师事务所的债务，以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任
C.王某造成的损失应由其一人独自承担
D.会计师事务所对此承担责任以后，王某应按照合伙协议的约定对
给会计师事务所造成的损失承担赔偿责任
【答案】 C
73、关于创业投资基金,说法错误的是（）。

A.一般会借助杠杆
B.主要通过所投资的企业价值创造获得资本增值收益
C.投资对象是处于早期发展阶段的企业
D.通常采取参股性投资
【答案】 A
74、（2018年真题）某股权投资基金管理人根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内，突出体现的内部控制构成要素是（）
A.控制活动
B.风险评估
C.内部监督
D.内部环境
【答案】 A
75、契约型股权投资基金应于基金合同正文订明管理人、托管人及投资者的声明与承诺，以下描述错误的是（）。

A.投资者声明其为符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的
合格投资者，保证财产的来源及用途符合国家有关规定，并已充分
理解基金合同条款，了解相关权利义务，了解有关法律法规及所投
资基金的风险收益特征，不承担相应的投资风险
B.管理人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理运用
基金财产，不对基金活动的盈利性和最低收益作出承诺
C.托管人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则安全保管
基金财产，并履行合同约定的其他义务
D.投资者承诺其向私募基金管理人提供的有关投资目的、投资偏好、投资限制、财产收入情况和风险承受能力等基本情况真实、完整、
准确、合法，不存在任何重大遗漏或误导
【答案】 A
76、（），国家发展改革委发布《国家发展改革委办公厅关于促进股
权投资企业规范发展的通知》，明确了股权投资（基金）企业的运作规范和备案监管制度。

A.2011年10月
B.2011年11月
C.2010年11月
D.2010年12月
【答案】 B
77、下列不属于三种组织形式设立股权投资基金的是（）。

B.信托（契约）式
C.无限合伙
D.有限合伙式
【答案】 C
78、股权投资基金管理人建立与实施有效的内部控制，应当包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 A
79、私募股权基金的组织形式包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 A
80、股权投资基金的项目退出主要方式有（）。

B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
81、私募基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金，应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行（），向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介私募基金。

A.收益预测
B.风险衡量
C.收益评价
D.风险评级
【答案】 D
82、股权投资基金宣传推介材料可以登载该股权投资基金、股权投资基金管理人管理的其他股权投资基金的过往业绩，股权投资基金宣传推介材料登载过往业绩的，一般应当遵循的原则有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
83、股权投资基金应当向合格投资者募集、单只股权投资基金的投
资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数员，即有限责
任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 C
84、（2017年真题）下列不属于协议转让的是（）。

A.股票买卖
B.协议收购
C.对价补偿
D.股份回购
【答案】 A
85、（2017年真题）关于股权投资基金的投资流程，下列顺序正确
的是（）。

A.项目立项、项目开发与筛选、初步尽职调查、签订投资框架协议、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割
B.项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、投资决策、签订投
资框架协议、尽职调查、签订投资协议、投资交割
C.初步尽职调查、项目开发与筛选、项目立项、签订投资框架协议、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割
D.项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签订投资框架协议、尽职调查、投资决策、签订投资协议、投资交割
【答案】 D
86、下列不属于尽职调査主要内容的是（）。

A.业务
B.法律
C.财务
D.管理
【答案】 D
87、下列说法错误的是（）
A.公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司的形式
B.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人
C.公司型基金，投资者作为公司的股东，可通过股东大会（股东会）和董事会委任并监督基金管理人
D.公司型基金只能由公司管理团队自行管理
【答案】 D
88、对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权力的组织机构是（）。

A.董事会
B.股东会
C.监事会
D.高管层
【答案】 C
89、投资人与目标企业签订的投资协议中约定了董事会席位的具体分配，下列关于投资人董事义务的描述中，正确的是（）。

A.帮助所投企业抓短期利益放弃长期目标
B.帮助所投企业对接资源以促发展
C.帮助所投企业高层移民国外
D.帮助所投企业人员宣传，删除网站媒体报道
【答案】 B
90、下列关于投资回访的说法中，正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 C
91、下列不属于股权回购发起人的是（）。

A.被投资企业股东
B.被投资企业总经理
C.被投资企业普通职员的老婆
D.股权投资基金
【答案】 C
92、中国证券投资基金业协会出台了（），对募集机构的禁止性行为以及募集媒介渠道进行了较为洋细的规定。

A.《证券投资基金去》
B.《私募投资基金合同指引》
C.《私募投资基金募集行为管理办法》
D.《私爵殳资基金监督管理暂行办法》
【答案】 C
93、（）是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权以其持股比例为基础，以同等条件参与该出售交易。

A.第一拒绝权
B.反摊薄
C.随售权
D.优先认购权
【答案】 C
94、我国修订后的《合伙企业法》自（）起施行，增加了“有限合伙”这种新的合伙企业形式，
A.2007年6月1日
B.2008年7月1日
C.1997年6月1日
D.2006年7月1日
【答案】 A
95、关于投资协议和投资备忘录中的估值条款，以下说法正确的是（）。

A.保证投资方对了解的目标公司商业秘密不得泄露
B.股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可在目标公司中获得相应股权比例
C.保证不会因公司以更低发行价进行新轮融资导致投资人股权贬值
5.4.6
D.保证股权投资基金作为投资人对一些重大事项的一票否决权
5.4.7
【答案】 B
96、（）是指目标企业的其他股东对外出售股权时，作为老股东的
股权投资人在同等条件下有优先购买的权利。

A.优先认购权
B.优先赎回权
C.优先购买权
D.优先转让权
【答案】 C
97、关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是（）
A.基金因其生产经营所得和其他所得采取先分后税的原则，因此在
基金层面不涉及缴纳流转税
B.合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的
余额，为生产经营所得
C.基金的自然人投资者按基金企业的所得税率缴纳所得税
D.根据现行税法的规定，如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）为自然人，比照《个人所得税法》中的个体工商户的生产经营所得
应税项目，适用5% 30%的五级超额累进税率，计缴个人所得税
【答案】 B
98、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和
风险承担能力，且（）。

A.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万
元
B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元
C.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
D.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元
【答案】 C
99、股权投资基金托管的基本原则有（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 D
100、关于基金设立的条件及流程，以下描述错误的是（）
A.公司型基金是以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人
B.合伙型基金与公司型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同
C.信托（契约）型基金的设立涉及工商登记的程序
D.基金管理人在基金设立后的限定日期内到中国证券投资基金业协
会办理基金产品备案【答案】 C。