商业银行押品风险排查报告

商业银行关于押品风险专项排查工作情况的报告
根据《银监会办公室关于开展押品风险专项排查工作的通知》要求，商业银行（以下简称“我行”）认真学习文件精神，制定排查方案，组织专人对2017年末有余额的押品进行认真彻底排查。

现将具体情况报告如下:
一、抵、质押类贷款基本情况
截至2017年12月末，我行贷款余额101亿元，抵、质押贷款共计14765笔，金额48.86亿元，占比48.38%。

其中：抵押贷款14599笔，金额48.07亿元，占抵、质押贷款总额的98.38%；质押贷款166笔，金额0.79亿元，占抵、质押贷款总额的1.62%。

抵质押贷款情况一览表
单位：亿元、%
目前，我行所有押品权证均按照集中管理办法由运营管理部清算中心集中管理，并指定专人做好押品权证保管工作。

二、排查和督查工作组织开展情况
对本次押品风险排查，我行高度重视，制定了《押品风险
专项排查工作方案》，成立了以董事长为组长，行长、副行长为副组长、相关部室及支行负责人为组员的押品风险排查领导小组，成立了押品管理体系建设排查组、房地产抵押贷款排查组、车辆贷款排查组、企事业抵、质押贷款排查组、个人质押贷款排查组五个排查小组。

同时，明确了排查内容、排查要点、排查覆盖面，并提出工作要求。

为明确责任，确保排查工作落到实处，总行与每名排查人员均签订了《押品排查责任状》。

按照排查方案对排查覆盖面的要求，明确排查范围后，排查小组按照分工认真开展内部排查。

同时，总行办公室组织专人与相关抵质押登记管理单位沟通协调，做好押品登记核对工作，其中房地产抵押贷款与县不动产局数据库进行逐笔核对，车辆抵押贷款与车辆管理部门车辆登记数据库进行核对，机器厂房抵押贷款抵押品与工商管理部门相关数据逐笔核对，所有企业押品实地进行核查确认。

从押品体系建设、押品真实性、押品有效性、押品权证管理、押品贷后管理、押品变更管理六个方面进行排查。

自查情况汇总表
单位：亿元、%
“上查下”情况汇总表
单位：亿元、%
截至2017年末，我行31家支行开办信贷业务，依据“上查下”要求，对12家支行进行抽查，抽查覆盖面38.7%。

（一）押品体系建设情况排查
我行能够从董事会、高级管理层、相关部门层面规范押品管理，明确前、中、后台业务部门的管理责任，指定信贷管理部作为押品体系建设牵头部门，统筹协调押品工作；运营管理部作为权证管理责任部门，加强权证管理。

目前，我行抵质押贷款押品权证已全部集中上交总行运营管理部，运营部指定专人管理。

我行明确运营管理部为押品牵头管理部门，建立了押品管理操作流程，设立了押品登记、保管、复核岗位，明确各岗岗位职责，规定了可接受的押品类型，共分为：不动产产权证书、存单、债券、银行承兑汇票、支票、本票，仓单，提单；可以转
让的股份、股票；可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；财产保险单等权利凭证、工程机械、航空器、船舶、车辆的合格证、登记证、发票等权力凭证、机器设备清单、发票；金、银等贵重金属的鉴定报告、清单、发票等、林木权证、清单、土地承包权证等、抵（质）押登记权证及评估报告等其他需要保管的要件六大类，对押品存续期间管理、返还和处置作了明确规定。

2017年，我行下发了《押品权证集中管理办法》及权证系统操作流程，建立了由信贷管理部门牵头，风险、运营、合规等部门共同参加的押品权证检查制度，保证押品权证账账、账实相符。

审计部门对押品权证管理情况定期进行审计监督。

我行建立了押品管理信息系统，上线了本行权证管理系统，将全行押品信息录入权证系统管理，对权证的入库、出库、对账、盘点，出借通过系统管理。

制定了《押品权证管理系统操作规范》，建立了完善的押品管理档案保管制度。

同时，加强对账管理，运营管理部负责人至少每季度、分管行长至少每半年组织相关人员，对存放于清算中心库房的押品权证进行查库，确保核心系统与“押品权证集中管理平台”登记的押品权证数额与库房保管的实物数相符；清算中心负责人至少每月对存放于清算中心库房的押品权证进行一次查库。

总行每季度全面检查一次，形成报告，确保押品真实性、合规性与可变现性，切实防范押品风险。

（二）押品真实性排查
1.金融质押品排查。

我行金融质押品全部现场调阅质押存单实物，真实有效，其中：质押存单172笔，全部为本行存单，经逐笔进入核心系统进行核对，存单均处于止付状态，存单真实。

个人质押股权3笔，分别为X县农商行和HH商行发行的股权，均与对方股权管理机构进行了核实，股权处于止付状态，某农商行股权于2017年3月7日已被人民法院冻结，冻结申请人为XX商行。

国债1笔金额10万元，已于2018年2月8日贷款结清，质押物已出库。

企业股权质押贷款2笔，其中某粮食储备有限公司3300万元、某物资贸易有限公司1600万元,合计金额4900万元，某粮食储备有限公司以某商行1800万股权质押，股权真实存在，未发现风险；某物资贸易有限公司以某农商行910万股权质押，目前我行已起诉冻结该股权，同时该股权也被第三方查封冻结。

2.应收帐款排查。

我行无应收帐款质押贷款。

3.房地产和土地抵押贷款排查。

一是个人房地产抵押贷款排查。

我行共有个人房地产抵押贷款8820笔、29.67亿元，经过筛选、比对，确定排查贷款4511笔、15.88亿元，排查覆盖面54%。

排查方法主要是将我行房地产所有权证和土地使用权证、抵押登记文件与房地产管理部门登记情况核对是否一致，将我行数据与房地产管理部门数据逐笔进行比对，主要检查了抵押人、抵押物坐落位置、抵押物评估价值、抵押物面积、抵押物现状、抵押登记状态、抵押物权证、抵押物登记部门、登记日期、合同日期等。

经查，未发现虚假权证，均真实有效。

二是企业抵押贷款排查。

本次排查企事业抵质押贷款共128户、342笔、金额18.89亿元，排查面100%。

我行企业抵押贷款抵押物主要为房地产、机器设备，排查小组在检查企业押品证明书、文件及权利证明是否真实有效的基础上，逐笔到抵押物现场进行检查。

经查，押品设定与授信一致，经查抵押物真实存在，房屋所有权证和土地使用权证真实，抵押登记文件真实。

4.其他押品管理。

一是机器设备。

我行现有机器设备抵押贷款9笔、金额2387万元，目前机器设备抵押贷款中，正常贷款的机器设备均实际存在，有相关发票及正式评估报告，未发现被征用、被恶意处置等情况。

办理机器设备抵押登记时，均到所在地工商行政管理机关办理抵押登记，且抵押合同签订规范。

经现场调查，某机械科技有限公司、某食品有限公司、某专业合作社存在部分已抵押机器设备私自出租他人经营的行为。

二是交通运输设备。

截至2017年末，我行个人车辆按揭押品3789笔、贷款余额1.98亿元。

抽查2000笔、金额1.09亿元，抽查覆盖面55%。

我行主要针对车辆抵押贷款相关发票、所有权证明文件、质量检查相关证明的真实性进行检查。

经检查，我行个人车辆抵押贷款办理能够遵守相关规章制度，所查押品内容完整，真实有效，车辆抵押贷款均提供有效车辆登记证书、发票、保险单原件，符合办理车辆抵押贷款的规定要求。

2017年末，我行某交通运输设备抵押贷款共2户、金额516.45万元，其中：某机动车驾驶员培训有限公司228.26万元，某石油液化汽运输有限公司288.19万元。

经排查，车辆相关发票、所有
权证明文件、质量相关证明文件均真实有效且真实抵押，其中：某石油液化汽运输有限公司抵押物车辆为油罐车，办理车辆抵押登记时，均到车辆管理所办理抵押登记，且抵押合同签订规范。

三是在建工程。

2017年末，我行在建工程抵押贷款共4户、金额6951.73万元，其中：某置业有限公司488万元，某投资有限公司4518.32万元，某房地产开发有限公司1650万元，某置业有限公司295.41万元。

经查，某都置业有限公司贷款余额138万元，抵押物存续状态良好，由于贷款出现风险，我行已依法对其起诉；某投资有限公司贷款余额4518.32万元，抵押物多且分散，目前部分抵押物已出租，我行已经对其起诉；某置业有限公司295.41万元，抵押物被他人查封；鸿宇房地产开发有限公司1650万元，抵押物存续状态良好，暂未发现风险。

经查，我行未办理流动资产抵押贷款、出口退税抵押贷款、资源资产抵押贷款。

5.押品对帐管理。

根据《押品权证管理系统商业银行押品权证集中管理办法》规定，我行押品权证核对在每周四及月末最后一天的夜间自动生成押品权证对账单，与支行表外抵押物品价值科目、质押物品价值科目进行核对，确保账账、账实相符，我行所有的押品均登记进入我行押品管理系统，按规定定期核对。

6.保证金帐户是否足值，是否存在挪用保证金情况。

2017年末，我行银行承兑汇票业务共3户、金额900万元，其中：全额保证金银行承兑汇票2户、金额500万元（保证金500万元），敞口银行承兑汇票1户、金额400万元（敞口50%）。

保
证金均按规定足值存入对应保证金账户，暂未发现风险，未发现挪用保证金情况。

7.异地押品。

我行异地押品主要为某实业发展有限公司3000万元、江苏丰疆控股集团有限公司4700万元、某物资贸易有限公司4600万元、某工艺品有限公司400万元、某工艺品有限公司400万元、某粮食储备有限公司3300万元、。

某实业发展有限公司、某集团有限公司、某物资贸易有限公司房地产为某州、某沂、某山等地，抵押物为住宅及门面房且有部分出租。

经过排查，其对应抵押物真实存在，目前抵押物已被我行起诉保全，但也同时存在第三方查封。

某工艺品有限公司400万元、某工艺品有限公司400万元抵押物均在某海地区，由于时间关系未到现场查看，通过贷后检查了解对应其抵押物真实存在，目前某工艺品有限公司抵押物处于对外出售状态，某工艺品有限公司抵押物自用。

某粮食储备有限公司3300万元（某城商行股权）、某市建筑安装工程有限公司4500万元（某沂房地产）、某沂市兴贸农资有限公司1800万元（某沂房地产），未出现风险。

（三）抵质押的有效性排查
我行对抵质押贷款有效性进行排查，经查所有被查押品均属于国家法律法规规定的可以抵押质押的财产和权利，押品权属清晰，押品设有优先受偿权，但部分押品存在冻结、查封现象。

押品均按登记部门要求办理抵质押登记手续并取得他项权利证书，但存在个别信息录入有误情况。

公司贷款在办理抵押登记时出均具股东会或董事会决议，且符合公司章程要求。

以集体所有制企业的资产抵押的，取得企业职工代表大会并报上级主管部门备案的证明，个人抵质押贷款以共有财产抵押的，均有共有人同意以该财产设定抵质押的书面文件。

所查抵押登记均能到相应的登记部门办理登记并取得相关权证，以房产、土地等不动产抵押的，能够到不动产局进行抵押登记。

以机器设备抵押的能够到工商局进行抵押登记。

以车辆抵押的，能够到车管所进行抵押登记,抵质押合同签订合法规。

（四）押品权证管理情况
我行《押品权证集中管理办法》中，规定了押品权证的入库、出库、借出、保管、对账、盘点等内容和要求。

经排查，所有的抵质押贷款在办妥抵质押手续后取得押品原件的，均及时入库保管,未发现押品未入库保管的现象。

出入库操作按规定经主管人员同意在监控下进行，经对《押品保管使用登记薄》检查，登记要素齐全，手续完备，内容完整。

（五）押品贷后管理情况排查
我行抵质押品权证保管执行双人管理制度,管理押品权证的库房干净整洁，具备防盗、防火、防潮、防有害生物等条件，库房配备监控设备、防盗门、灭火器。

我行建立由信贷管理部门牵头，风险、运营、合规等部门共同参加的押品权证检查制度，保证押品权证账账、账实相符。

运营管理部负责人每季度，分管行长至少每半年组织相关人员，对存放于清算中心库房的押品权证进行查库，清算中心负责人每月对存放于清算中心库房的押品权证进
行一次查库。

大部分客户经理均能按照贷后检查频率和要求进行贷后检查，对担保及抵押情况进行检查，保证金账户封闭管理、冻结止付。

（六）押品变更管理情况
在本次排查中，我行重点对抵质押贷款合同到期重新办理抵质押登记的贷款进行排查，未发现在新担保合同中明确约定该最高额抵质押的担保范围内包括原最高额抵质押担保下未受偿债权，排查中发现一笔企业抵押贷款重新办理抵押登记过程中发生脱保现象，已采取有效措进行保全。

三、排查工作中发现的问题
（一）制度体系不健全
在对押品体系建设排查中，部分制度内容不完善，如《商业银行押品权证集中管理办法》、《商业银行抵（质）押物凭证管理制度与流程》中未设立押品价值评估岗位，未建立明确估值方法及频率制度，未建立回避制度。

（二）部分要素不一致
评估报告评估价值、核心系统入账价值与不动产登记证明价值不一致。

如刘王楼支行，权利人李某某、张某某，评估报告评估价值、核心系统入账价值为500800元，不动产登记证明价值500700元，相差100元；某支行，权利人蒋某领、王某芳，评估报告评估价值、核心系统入账价值为556214元，不动产登记证明价值556212元，相差2元。

经查，由于房管局在登记时金额输入错误所致，已告知房管部门上述问题。

（三）抵质押物入错科目
质押物实物与核心系统质押物价值相差60.29万元。

经查，2017年6月7日营业部贷款客户王某亭一手房按揭贷款抵押物60.29万元，应计入其他抵押物科目，而柜员误入成其他质押物，导致帐实不符。

（四）存在帐实不符
某支行权证系统上线时存在帐实不符情况，因某业有限公司2012年9月29日贷款95万元，以钢结构厂房抵押，权利价值201.73万元，2013年9月贷款到期后支行为盘活贷款，将抵押物在工商局进行注销并重新办理登记，实际贷款未归还，借款人逃避债务未重新办理贷款换据手续，导致抵押物无法出账，新登记抵押物无法入账，导致帐实不符。

（五）系统信息录入不规范
主要表现为部分抵押物在录入信贷系统时未能准确的录入抵押物的坐落，未能完整的录入权证号码。

例如某某支行程某贷款抵押物权证号码、坐落录入不完整。

（六）房地抵押贷款抵押物灭失或变更
经查，有4户贷款抵押物存在变动，金额2259万元，其中：某丝绸贸易有限公司260万元，原抵押物消失，目前已被建成居民住宅；某面业有限公司700万元（实际金额1000万元，另300万元信贷系统录入为信用贷款）原抵押物上加盖部分门面房；某食品有限公司500万元，原抵押物被政府强制拆除；某化工有限公司799万元抵押物中部分抵押物被政府强制拆除，同时发现部分企业的抵押物已出租他人经营及部分出租现象。

（七）部分企业租赁权存在对抗我行债权的风险
如某食品有限公司、某服装有限公司房地产存在抵押登记前的租赁情况，我行正在核实该租赁行为是否真实的条件和能力，因此存在以租赁权对抗我行债权的风险。

（八）闲置机器设备存在损毁现象
以机器设备为抵押物的抵押贷款，部分企业已经停产，贷款形成逾期，机器设备处于闲置状态，存在损毁现象及灭失现象，即使暂未损毁或灭失，其由于闲置时间较长，自然毁损现象也有发生。

四、问题整改和落实情况
（一）加快完善押品管理制度
针对存在缺少押品价值评估岗位、未建立明确估值方法及频率制度、未建立回避制度三个问题，我行计划3月底前按银监部门规定，完成对《商业银行抵（质）押物凭证管理制度与流程》的修订工作，进一步完善相关办法内容，并设置相应的押品价值评估岗位。

（二）限期对不符帐务进行整改，确保帐帐、帐实相符
对刘王楼、北关支行评估报告评估价值、核心系统入账价值与不动产登记证明价值不一致现象，已下达限期整改通知书，并责成在3月20日前完成与房产部门协调，补正输错金额。

对营业部在帐务录入时输错科目问题，限期于3月15日前更正。

（三）抵质押手续要素不全部分及时补齐
责成相关支行补齐信贷系统时未能准确的录入抵押物的坐落有、未能完整的录入权证号码及其他缺失的要素，缺失部分限于3月15日前补齐。

（四）主动利用法律手段对押品进行保全
针对徐州金源茧丝绸贸易有限公司等4家公司押品灭失行为，我行正积极采取措施：一方面强化对企业经营的监测，密切关注企业的经营动态，并要求借款企业增加担保押品，如企业所有符合抵质押标准的固定资产、移动资产、应收帐款、存货等；另一方面通过法律手段依法举证，争取取得因政府拆迁企业抵押厂房补偿款。

对不配合的借款企业及时起诉，依法清收，争取将风险降到最小化。

对某食品有限公司等2家企业以租赁权存在对抗我行债权的风险，我行正在通过法律部门进行取证，依法维护我行债权。

我行已与法院进行沟通协调，加快对已进入执行程序的抵押机器设备进行拍卖，降低押品损毁风险。

针对上述问题，我行按照现有的规章制度和管理办法，依规对违反押品管理制度行为的责任人进行行政处罚和经济处罚，共处罚责任人6人，其中行政处分1人，通报批评并经济处罚5人，共罚款金额1000元。

五、问题成因及分析
通过本次专项排查，发现日常管理中还存在部分制度流程不完善、制度执行不到位等问题。

具体情况如下：
（一）押品管理制度不完善
随着监管要求的变化和抵质押业务种类及范围的扩大，部分规章制度已不适应当前业务要求，开展新业务过程中往往缺乏对应的制度流程，因此在执行过程中出现一些问题，进而形成风险。

（二）贷款管理制度执行不严密
表现在部分信贷人员在办理贷款过程中“三查”制度执行不到
位。

一是贷前调查不彻底，调查未多角度了解企业经营状况，对押品的实际价值、市场价值、变现度了解不透彻，部分信贷人员错误地认为“只要是抵质押贷款就是无风险贷款”，忽视潜在风险；二是贷时审查不严，审查人只审查手续是否齐全，忽视对押品实际状况审查。

三是贷后检查不到位，贷款发放后忽视对借款人还款能力进行定期调查，或者调查只看表面，押品实际价值和市场价值出现变化，抵押、质押物变动或灭失，所有权变动等情况易使贷款形成损失。

（三）押品管理存在瑕疵
一是押品管理过程中个别责任人管理不到位，押品灭失或转移未及时跟踪关注；二是实行信贷员轮岗制度后，部分信贷人员对接收的抵质押贷款管理松懈，导致出现风险；三是部分抵质押贷款逾期后，未能及时进入诉讼程序，导致出现押品转移、灭失、损毁现象。

（四）与外部相关业务部门协调不畅
一是外部沟通不畅。

部分人员在办理贷款中未能及时与相关管理机构沟通，导致押品登记中出现瑕疵；二是押品评估仅看借款方提供的评估报告，没有与评估公司就评估对象、评估程序、评估依据进行充分沟通；三是与法院等司法部门沟通不畅，对押品处理法律政策不了解，一旦出现风险不能及时处理进而形成风险。

六、加强押品管理的措施
一是完善押品管理制度。

建立符合监管要求和本行实际的押品管理体系，及时根据政策变化和市场发展，对现有押品管理制
度不断修订完善，适应形势要求和管理需要。

二是加强业务学习培训。

定期举办抵质押贷款管理业务知识培训，培训对象面向所有信贷人员和相关部室人员，培训结束进行考试检查培训效果。

计划采取请进来、走出去的方式，邀请相关专家对抵质押贷款业务风险防控进行培训，组织人员到贷款管理先进行参观学习。

对抵质押贷款管理工作先进单位、先进个人进行表彰，总结推广先进经验，提高全行信贷管理水平。

三是严格制度流程管理。

一要严格押品准入环节，守好押品风险防范的第一道关口。

严格以押品准入条件作为底线，杜绝“重形式、轻实质”现象。

二要严把抵押登记关，防止抵押登记出现风险。

强化信贷人员风险观念，到现场核实抵押物真实状况，亲自参与办理抵押过程所有流程。

重视押品价值的内部审核确认，严格外部评估机构管理。

三要严格抵押管理程序和操作要求。

把押品管理纳入全面风险管理体系，完善抵押操作规程，明确各部门、各岗位人员的管理职责、监管内容。

四要强化押品贷后管理，对抵押物进行有效的动态监控，尽早发现风险隐患，及时处理，避免损失。

四是加强系统建设应用。

进一步强化对押品管理系统的应用，组织相关人员培训系统操作，建立数据输入标准，建立高质量的数据库，定期对数据输入质量进行检查，不断对系统进行优化和完善，将押品管理相关制度、流程嵌入系统。

五是从严加强管理监督。

总行定期组织人员对全行抵质押贷款押品管理情况进行检查，及时发现问题，限时整改。

审计部门定期对押品管理情况进行审计，对因制度执行不力，导致押品出
现损毁、灭失等重大影响债权等行为严肃问责。

下一步，我行将持续加大押品管理力度，切实延伸风险排查的广度和深度，通过完善制度流程、明确岗位职责、加大制度执行力度等方式，有效防范押品风险，切实提高押品风险管理水平。

2018年月日。