中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室关于上海银行业金融机构信用风险压力测试情况的通报

中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室关于上海银行业金融机构信用风险压力测试情况的通报
文章属性
•【制定机关】中国银行业监督管理委员会上海监管局
•【公布日期】2012.12.19
•【字号】沪银监办通[2012]161号
•【施行日期】2012.12.19
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】银行业监督管理
正文
中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室关于上海银行业金融机构信用风险压力测试情况的通报
（沪银监办通〔2012〕161号）
在沪各银行业金融机构：
为进一步提高辖内银行业金融机构对风险管理的前瞻性、针对性和有效性，我局在2012年银行业金融机构负责人年中会议上布置开展“自下而上”的信用风险压力测试，现将有关情况通报如下：
一、总体情况
总体看，大多数机构重视信用风险压力测试工作，能够研究制定压力测试方案，在整体信用风险压力测试的同时，选取重点行业、重大风险领域开展压力测试，并在我局规定的时间内上报了压力测试报告。

各机构因实际业务及风险状况不尽相同，开展压力测试的方式方法、侧重点和结果均有一定差异，所选取的重点行业包括了房地产业、钢贸行业、政府融资平台、制造业、批发与零售业等。

有7家外资银行分行、4家在沪专营机构未开展相关压力测试，主要是由于无传统信贷业务、信用风险敞口较小、开业时间较短等原因。

二、具体情况
（一）全面覆盖，重点突出，强调压力测试的针对性。

宏观情景下的整体信用风险压力测试是我局此次部署压力测试的重点，多数机构对信用风险开展了全面的压力测试工作，并根据实际情况选取重点行业进行了压力测试。

中资法人银行均开展了整体信用风险压力测试，同时，浦发银行重点对制造业、批发与零售业、租赁与商务服务业、上海分行法人客户以及上海分行房地产贷款进行了压力测试；上海银行重点对房地产业、政府融资平台和制造业以及上海地区、浙江地区信贷资产进行了压力测试；上海农村商业银行重点对租赁和商务服务业、房地产业和批发零售业进行了压力测试。

大型银行分行中，工商银行上海市分行、建设银行上海市分行开展了整体信用风险压力测试，同时，五家分行分别对房地产业、钢贸行业和汽车零部件及配件制造行业等重点行业进行了压力测试。

股份制银行上海分行选取了两个重点行业开展信用风险压力测试，其中钢贸行业是必选行业，另一行业则由各分行根据行业集中度和风险情况选取，主要集中于房地产业、木材业和汽车销售业。

外资银行均在全行范围的压力测试框架下开展整体信用风险压力测试，此外，汇丰、东亚、恒生、星展、华一等法人银行根据业务实际把房地产行业列入了重点承压行业；美国银行上海分行、挪威银行上海分行针对航运业近期波动较大的情况进行了压力测试，马来西亚银行上海分行针对制造业进行了压力测试。

政策性银行和邮储银行分行中，国家开发银行上海市分行对平台贷款、部分关注类及次级类贷款项目进行了现金流下降的压力测试，进出口银行上海分行对房地产抵押贷款进行了房价下跌情景的压力测试，农业发展银行上海市分行对新农村建设贷款开展了第一还款来源下降情景的压力测试，邮储银行上海分行开展了二手房
按揭贷款的压力测试。

（二）结合实际情况制定测试方案，各类机构差异较大。

各类机构因业务类型和经营特点的差异性，在压力测试的模型构建、变量选取和情景假设等方面各有不同，但各机构基本都能依据外部经济形势与自身资产组合特点采取相应的压力测试方案。

中资法人银行中，交通银行设定的压力情景包括宏观经济增速放缓、房价下跌、出口下降和亚洲金融危机历史情景等；浦发银行、上海银行、上海农村商业银行结合自身实际情况分别在Wilson模型或Merton模型的基础上作了一定的修订或简化，并选取GDP同比增长率、M2同比增长率、CPI同比增长率等宏观经济变量，浦发银行、上海银行还对重点行业和地区设定了不同的宏观经济变量。

大型银行分行重点针对房地产开发贷款和个人住房贷款进行了压力测试，因而主要选取了房地产价格、房地产成交面积和基准利率等变量。

外资法人银行设定了较为全面的压力测试情景，充分利用集团和母行资源，结合本地要求提高压力测试的科学性。

汇丰中国情景设置较全面，涵盖房地产价格较大幅度下滑、资产质量恶化、特定客户出现支付困难、全球主要经济体宏观经济衰退等多个风险因素，并在方案设计中设有比相应的压力情景轻微的“触发值”，可被用来预警相应压力情景发生的可能性，从而提早采取措施。

恒生中国运用母行经济研究院专家力量，构造出房价下跌和利率上调、人民币升值以及高通胀三个压力测试情景。

外资银行分行采用两种方式实施压力测试，一种是针对单笔贷款，另一种是针对资产组合或整体信用暴露。

压力测试情景一般由总行或地区总部设置，已形成系统化的测试指标，主要依据为全球经济形势的预期变化，部分分行考虑了中国的经济和行业因素，主要分为历史场景模拟型、变量驱动型和特殊行业型三类压力测试情景。

非银行金融机构和在沪专营机构经营差异性较大，根据各自业务特点设定了不同的压力测试情景，如以集团客户为主的财务公司设定的压力情景是前十大授信客户的经营状况发生变化，再如信用卡中心主要选定GDP同比增长率、M2同比增长率和CPI同比增长率等宏观经济变量进行压力测试。

（三）外资银行重视压力测试结果的实际运用。

我局通过调研了解到，外资银行相对注重对压力测试结果的实际运用，采取相应措施进行风险防范。

外资法人银行董事会和高管层对压力测试结果相对重视，如花旗中国、渣打中国、东亚中国等银行规定，企业银行和个人银行条线需根据压力测试结果，给予业务发展策略和建议，并定期提交银行信贷委员会、风险管理委员会和董事会审阅；花旗中国将压力测试和信贷风险排查要求结合起来，突出纺织、交通运输业、钢铁、房地产以及新能源等重点行业，要求风险管理部门重点关注，相应加强贷前审批和贷后管理的监控力度，化解可能出现的潜在信贷风险。

部分外资银行分行根据测试结果对信贷政策和额度进行调整，对可能出现的资金缺口提出应急措施。

如瑞士信贷上海分行、美国银行上海分行根据每笔贷款测试结果逐笔调整授信额度，或要求借款人追加担保，购买保险等。

三、存在的王要问题
（一）压力测试工作机制尚不完善，分支机构开展压力测试的自主性有待提高。

在沪中、外资法人银行多数已制定涵盖各类风险的压力测试管理办法，但个别法人银行压力测试管理办法尚不完备，未对测试频率、程序、方法及相关应急处理措施等内容作出具体规定。

多数分支机构尚未建立有效的压力测试工作机制和清晰的测试结果报告路线，压力测试基本跟随各自总行部署，较少自主开展压力测试。

（二）压力测试涵盖范围不够全面。

部分机构仅根据自身业务特点选择重点行业或特定客户进行压力测试，缺少针
对整体信贷资产组合的压力测试。

（三）压力测试模型方法和技术手段有待提升。

部分机构首次进行整体信用风险的压力测试，经验较为欠缺，模型方法论有待健全，情景设置不够科学细致，受限于数据可得性，设定的解释变量没有全面反映宏观经济波动对资产质量的影响。

（四）大部分机构对压力测试结果的实际运用不够充分。

重视对压力测试结果的实际运用，有助于银行适时调整战略发展方向和风险偏好，有利于促进银行稳健运行。

大部分机构暂未对本次压力测试结果的实际运用作出具体计划，董事会和高管层对压力测试研究与应用的推进力度不够，应从外资机构的良好做法中得到启示。

四、下阶段监管要求
（一）高度重视压力测试工作，建立并完善压力测试工作机制。

一是董事会、高管层要提高对压力测试工作的重视程度，积极传导并部署落实监管要求，大力推进压力测试的研究和应用，为压力测试工作提供充分的资源保障。

银行内部要确定相关部门或组成跨部门工作小组负责管理和协调本行的压力测试工作，并将压力测试情况定期向董事会、高管层作专题汇报，提升压力测试工作的针对性与有效性。

二是建立健全压力测试工作机制，定期修订并完善压力测试管理办法。

银行要根据自身业务发展、风险状况和风险管理能力，细化完善压力测试管理办法，确保管理办法包含压力测试的目标、程序、方法、频度、报告线路以及相关应急处理措施等内容。

三是分支机构要充分利用总行资源，根据自身经营情况，针对重点领域和行业的风险暴露进行压力测试，不断提高压力测试的自主性与时效性。

（二）不断改进压力测试技术手段，提高压力测试结果的可靠性。

各机构应汲取本次压力测试的经验与不足，改进压力测试技术手段，从而充分反映潜在风险因素对银行整体财务状况的影响。

要根据自身业务实际和风险状况，选择合适的解释变量，设计合理的压力情景与风险传导机制，用经验和专家判断弥补数据不足，不断修正测试模型，丰富并细化压力情景，更好地实现压力测试的目标。

（三）充分运用压力测试结果，提升风险管理的前瞻性、有效性。

一是要认真分析压力测试结果，特别关注压力测试所揭示的风险点和脆弱环节，采取相应风险防范措施，及时化解潜在贷款风险，更好地发挥压力测试的风险预警作用。

二是要按照《商业银行资本管理办法》要求，将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分，结合压力测试结果确定内部资本充足率目标。

中国银行业监督管理委员会上海监管局办公室
二○一二年十二月十九日。