资金安全管理制度

第一章总则
第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：
（一）合法性原则：资金收支活动必须符合国家法律法规和公司内部管理制度。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。

（三）流动性原则：确保资金在满足公司生产经营需要的前提下，保持合理的流动性。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金收益最大化。

第二章资金收支管理
第四条公司资金收支活动必须实行集中管理，各部门不得自行设立账户。

第五条公司资金收支活动应严格按照国家法律法规和公司内部管理制度执行，确保资金安全。

第六条资金收支审批程序：
（一）报销审批：员工填写报销单，经部门负责人审批后，报财务部门审核，财务部门负责人审批，总经理审批。

（二）付款审批：各部门提出付款申请，经部门负责人审批后，报财务部门审核，财务部门负责人审批，总经理审批。

（三）收款审批：各部门收到款项后，填写收款单，经部门负责人审批后，报财务部门登记。

第七条资金收支凭证管理：
（一）凭证填写要求：凭证填写必须规范、完整，不得涂改、伪造。

（二）凭证审核：财务部门对凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性。

（三）凭证保管：凭证按年度归档，妥善保管。

第三章资金结算管理
第八条公司资金结算方式：
（一）银行转账：优先采用银行转账方式结算。

（二）现金支付：小额支付可采用现金支付，但不得超过公司规定的现金支付限额。

（三）支票支付：根据合同约定或特殊情况，可采用支票支付。

第九条资金结算审批程序：
（一）转账结算：各部门提出转账申请，经部门负责人审批后，报财务部门审核，财务部门负责人审批，总经理审批。

（二）现金支付：各部门提出现金支付申请，经部门负责人审批后，报财务部门审核，财务部门负责人审批，总经理审批。

（三）支票支付：各部门提出支票支付申请，经部门负责人审批后，报财务部门审核，财务部门负责人审批，总经理审批。

第十条资金结算凭证管理：
（一）凭证填写要求：凭证填写必须规范、完整，不得涂改、伪造。

（二）凭证审核：财务部门对凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性。

（三）凭证保管：凭证按年度归档，妥善保管。

第四章资金预算管理
第十一条公司每年制定资金预算，各部门根据实际情况编制资金预算计划。

第十二条资金预算审批程序：
（一）各部门编制资金预算计划，报财务部门审核。

（二）财务部门对各部门资金预算计划进行汇总、审核，形成公司年度资金预算。

（三）公司年度资金预算经总经理审批后，报董事会批准。

第十三条资金预算执行：
（一）各部门按照批准的资金预算执行，严格控制预算支出。

（二）财务部门对资金预算执行情况进行监督，确保资金预算的落实。

第五章资金风险管理
第十四条公司建立健全资金风险管理体系，加强资金风险防范。

第十五条资金风险类型：
（一）市场风险：利率、汇率变动等市场因素导致资金损失。

（二）信用风险：应收账款、应付账款等信用风险。

（三）操作风险：资金收支、结算等操作过程中出现失误导致资金损失。

第十六条资金风险防范措施：
（一）建立健全资金管理制度，规范资金收支活动。

（二）加强资金结算管理，确保资金安全。

（三）加强应收账款、应付账款管理，降低信用风险。

（四）加强资金预算管理，确保资金合理使用。

（五）加强资金风险监控，及时发现和处理资金风险。

第六章资金监督与检查
第十七条公司设立资金监督管理部门，负责对资金管理活动进行监督和检查。

第十八条资金监督与检查内容：
（一）资金收支活动是否符合国家法律法规和公司内部管理制度。

（二）资金预算执行情况。

（三）资金风险防范措施落实情况。

（四）资金使用效率。

第十九条资金监督管理部门定期对资金管理活动进行监督和检查，发现问题及时报告公司领导，并督促整改。

第七章附则
第二十条本制度由公司财务部门负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

第二十二条本制度如与国家法律法规和公司内部管理制度不一致，以国家法律法规和公司内部管理制度为准。