瑞贝卡2020年经营成果报告

瑞贝卡2020年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年利润总额为3,393.08万元，与2019年的23,664.52万元相比有较大幅度下降，下降85.66%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年营业利润为3,023.81万元，与2019年的22,857.47万元相比有较大幅度下降，下降86.77%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加109.13万元，营业成本减少27,612.14万元，销售费用减少4,341.88万元，营业税金及附加减少1,030.37万元，管理费用减少1,008.13万元，共计增加34,101.65万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少468.32万元，财务费用增加5,129.86万元，共计减少5,598.17万元。

各项科目变化引起营业利润减少19,833.66万元。

3、投资收益
2020年投资收益为491.07万元，与2019年的381.94万元相比有较大增长，增长28.57%。

4、营业外利润
2020年营业外利润为369.26万元，与2019年的807.04万元相比有较大幅度下降，下降54.24%。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年的营业收入为132,958.64万元，比2019年的181,929.34万元下降26.92%，营业成本为88,079.1万元，比2019年的115,691.25万元下降23.87%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)
二、成本费用分析
1、成本构成情况
瑞贝卡2020年成本费用总额为126,347.79万元，其中：营业成本为88,079.1万元，占成本总额的69.71%；销售费用为13,009.35万元，占成本总额的10.3%；管理费用为7,399.36万元，占成本总额的5.86%；财务费用为16,079.84万元，占成本总额的12.73%；营业税金及附加为1,780.14万元，占成本总额的1.41%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年2019年2020年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额
160,438.98 100.00
155,210.46
100.00
126,347.79
100.00
营业成本
122,563.97 76.39
115,691.25
74.54 88,079.1 69.71
营业税金及附加2,722.14 1.70 2,810.51 1.81 1,780.14 1.41 销售费用18,521.1 11.54 17,351.23 11.18 13,009.35 10.30 管理费用7,207.09 4.49 8,407.49 5.42 7,399.36 5.86 财务费用9,424.68 5.87 10,949.99 7.05 16,079.84 12.73 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
瑞贝卡2020年成本费用总额为126,347.79万元，与2019年的155,210.46万元相比有较大幅度下降，下降18.6%。

以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加5,129.86万元，共计增加5,129.86万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少468.32万元，管理费用减少1,008.13万元，营业税金及附加减少1,030.37万元，销售费用减少4,341.88万元，营业成本减少27,612.14万元，共计减少34,460.84万元。

各项科目变化引起总成本减少29,330.99万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称
2018年2019年2020年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
营业收入
188,134.86 100.00
181,929.34
100.00
132,958.64
100.00
营业成本
122,563.97 65.15
115,691.25
63.59 88,079.1 66.25
营业税金及附加2,722.14 1.45 2,810.51 1.54 1,780.14 1.34 销售费用18,521.1 9.84 17,351.23 9.54 13,009.35 9.78 管理费用7,207.09 3.83 8,407.49 4.62 7,399.36 5.57 财务费用9,424.68 5.01 10,949.99 6.02 16,079.84 12.09 研发费用0 - 0 - 0 -
3、营业成本控制情况
2020年营业成本为88,079.1万元，与2019年的115,691.25万元相比有较大幅度下降，下降23.87%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
瑞贝卡2020年的营业利润率为2.27%，总资产报酬率为3.95%，净资产收益率为1.32%，成本费用利润率为2.69%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为482,792.18万元，经营资产的收益率为0.63%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2018年2019年2020年
营业毛利率33.41 34.86 32.42 营业利润率13.81 12.56 2.27 成本费用利润率16.48 15.25 2.69 总资产报酬率7.7 7 3.95 净资产收益率8.44 7.38 1.32
2、净资产收益率
2020年净资产收益率为1.32%，与2019年的7.38%相比有所降低，降低6.06个百分点。

3、净资产收益率变化原因
2020年净资产收益率比2019年下降的主要原因是：2020年净利润为3,728.04万元，与2019年的21,151.55万元相比有较大幅度下降，下降82.37%。

2020年平均所有者权益为282,079.43万元，与2019年的286,455.07万元相比有所下降，下降1.53%。

净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2020年总资产报酬率为3.95%，与2019年的7%相比有所降低，降低3.05个百分点。

5、总资产报酬率变化原因
2020年总资产报酬率比2019年下降的主要原因是：2020年息税前收益为19,472.92万元，与2019年的34,614.5万元相比有较大幅度下降，下降43.74%。

2020年平均总资产为493,571.38万元，与2019年的
494,541.19万元相比变化不大,变化幅度为0.20%。

息税前收益下降速度快于平均总资产的下降速度，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2020年成本费用利润率为2.69%，
与2019年的15.25%相比有较大幅度的降低，降低12.56个百分点。

2020年期间费用投入的经济效益为9.58%，与2019年的65.56%相比有较大幅度的降低，降低55.98个百分点。

7、成本费用利润率变化原因
2020年成本费用投入经济效益比2019年下降的主要原因是：2020年实现利润为3,393.08万元，与2019年的23,664.52万元相比有较大幅度下降，下降85.66%。

2020年成本费用总额为126,347.79万元，与2019年的155,210.46万元相比有较大幅度下降，下降18.60%。

实现利润下降速度快于成本费用总额的下降速度，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
瑞贝卡2020年资产总额为484,553.39万元，其中流动资产为387,712.53万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的80.77%、9.95%和6.05%。

非流动资产为96,840.86万元，主要以固定资产、无形资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的58.9%、19.89%和5.17%。

资产构成表(万元)
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
486,493.02 100.00
502,589.37
100.00
484,553.39
100.00
流动资产
379,489.93 78.01
402,026.94
79.99
387,712.53
80.01
存货
316,183.28 64.99
319,654.14
63.60
313,173.87
64.63
货币资金34,509.8 7.09 45,588.88 9.07 38,558.25 7.96 应收账款16,158.26 3.32 24,535.49 4.88 23,447.18 4.84
非流动资产
107,003.09 21.99
100,562.42
20.01 96,840.86 19.99
固定资产55,851.28 11.48 0 - 57,043.46 11.77 无形资产19,470.03 4.00 20,076.03 3.99 19,261.41 3.98 递延所得税资产2,990.43 0.61 3,308.59 0.66 5,005.07 1.03
2、负债及权益构成基本情况
瑞贝卡2020年负债总额为207,200.07万元，实收资本为113,198.54万元，所有者权益为277,353.32万元，资产负债率为42.76%。

在负债总额中，流动负债为201,193.79万元，占负债和权益总额的41.52%；非流动负债为6,006.28万元，占负债和权益总额的1.24%。

负债及权益构成表(万元)
（注：报告中使用的分析参数为2019年行业分析参数。

）。