现金预支管理制度范文(四篇)

现金预支管理制度范文
公司现金预支管理制度
一、目的
规范公司现金预支的管理，确保现金使用的合理性和透明性，提高资金使用效率，防止资金浪费和滥用。

二、适用范围
本制度适用于公司所有员工的现金预支。

三、定义
现金预支：指公司为满足员工工作或业务需求，在员工出差、采购或其他业务活动前，提前给予员工一定金额的现金。

四、申请与审批
1. 员工在需要现金预支时，应向直接主管提交现金预支申请。

申请应包括预支金额、用途和预计使用时间等必要信息。

2. 直接主管审查申请后，根据公司政策和授权范围，决定是否批准。

如需要超过授权范围的预支，则需向上级主管或财务部门进行审批。

3. 审批通过后，财务部门将安排现金预支，同时在预支记录中登记相关信息。

五、使用与报销
1. 员工使用现金预支应符合预支用途，不得私自挪用或超出申请范围。

2. 员工在使用现金预支后，应及时提供相关发票或收据等支持文件，向财务部门报销。

3. 财务部门根据支持文件进行审核，如符合规定，及时办理报销手续，将报销款项返还员工。

六、归还与结算
1. 员工在预支使用完毕后，应及时归还未使用的现金给财务部门。

2. 财务部门将核对员工归还的现金，并更新预支记录。

七、监督与内控
公司财务部门负责对现金预支的监督和管理，定期进行核查和审计，发现问题及时跟进处理，确保制度的执行和合规性。

八、违规处理
对于违反本制度的行为，公司将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。

九、制度的执行和修订
所有员工必须遵守本制度，如有需要，公司可对本制度进行修订，修订后应及时通知全体员工执行。

十、附则
本制度自发布之日起生效，取代之前的相关制度。

如遇特殊情况或特殊事宜，公司可根据需要制定临时规定进行处理，但不得违背公司相关政策。

以上是公司现金预支管理制度的范文，可以根据实际情况进行适当的修改和调整。

现金预支管理制度范文（二）
标题：现金预支管理制度
一、目的和适用范围
本制度的目的是为了规范和管理公司内部的现金预支行为，确保预支资金的正当合理使用，减少可能的财务风险和经济损失。

本制度适用于公司内部员工的现金预支行为。

二、预支申请和审批
1. 员工如有预支需求，需填写《现金预支申请表》，包括预支金额、用途、预计归还时间等相关信息，并在申请表上签字确认。

2. 预支申请表需由预支人员的直接上级审核并签字同意。

3. 若预支金额超过公司规定的额度，预支申请需由预支人员的上级主管部门审核并签字同意。

4. 经过相关审核和审批后，预支申请表需提交公司财务部门备案，并由财务部门进行归档。

三、预支发放和归还
1. 预支发放：预支申请获得批准后，财务部门将根据申请表上的金额，向预支人员支付相应的现金预支款项。

2. 预支归还：预支人员需按照约定的时间和方式归还现金预支款项。

归还方式可为一次性还款或分期还款，具体约定由申请时双方商定并在申请表上注明。

3. 归还期限：预支人员需在批准的归还时间内将现金预支款项归还完毕。

如遇到特殊情况无法按时归还，需提前向财务部门申请延期，并提供合理的解释和理由。

四、违规处理
1. 若预支人员擅自挪用或私自转让预支资金，公司将视情况采取相应的法律行动，并追究其法律责任。

2. 若预支人员未按时归还预支款项，将会影响个人奖金、晋升和评优等相关权益。

3. 公司对可能存在的违规行为将进行调查并保留追究相关责任的权利。

五、其他事项
1. 公司将定期对现金预支行为进行内部检查和审计，并提供相应的报告和分析。

2. 对于屡次违反现金预支管理制度的人员，公司将视情况给予相应的纪律处分，甚至解除劳动合同。

3. 本制度的修订和解释权归公司所有。

六、附件
1. 现金预支申请表
以上为现金预支管理制度的范本，请根据实际公司情况进行相应的调整和制定。

现金预支管理制度范文（三）
一、目的
为了规范公司现金预支管理，保障各部门现金使用需求，有效管理现金，制定本管理规定。

二、现金预支的类型
现金预支包含个人预支、事务性预支及固定备用金。

____个人预支，与公司的经营业务无关，由使用人提起申请；
2.事务性预支，指因执行某项事务而产生的预支，包括：出差预支，招待预支，采购预支，其他事务性预支等等，由经办人提起申请；
3.固定备用金，指公司为执行某一系列常规性事务，需要经常性提前支付而准备的现金，如出纳备用金，综合事务备用金(快件，运费，机票等)。

三、预支流程说明
预支执行“前款不清，后款不借”的原则；
____个人预支
1)申请额度及审批权限
累计申请金额不超过月应发工资的____%，由部门经理审批，经财务审核后则可直接支付。

部门经理承担担保还款的责任。

累计申请金额超过月应发工资____%的，属财务审核不认真造成的，财务承担超出部份的担保还款责任；总经理特批产生的，则由总经理承担担保还款的责任。

2)还款要求
员工当月预支应于预支日后的首个薪资发放日与工资冲抵结算；
会计按月分部门分人员结出实预支余额明细，与出纳核对，按月分部门向各主管对账跟进。

2.事务性预支
1)事务性预支依据
申请事务性预支，需附相关的经审批的申请表，如。

出差预支，需附出差申请单；招待预支，需附招待报批单；采购预支，需附采购申请单等，各相关申请表均需符合相关的管理规定。

2)事务性预支审批流程
出差预支、招待预支，金额在____元以下的，部门负责人具审批权；超过____元的，报总经理审批。

采购预支，由采购人员提起申请，须参照采购计划单执行，经财务审核，总经理审批后方可执行。

3)冲抵要求
专款专用，报销按借支情况对应申请；
报销冲抵时间不能超过一个月；
借支余额财务随时核对数据，按月分部门向各主管核对跟进。

3.固定备用金
1)固定备用金类型
固定备用金分为公司出纳备用金、工厂出纳备用金、综合事务备用金(快件、运费、机票等)，须有总经理或总经理指定授权人签批。

2)固定备用金申请
固定备用金由部门根据工作性质及资金用途提出审批申请，申请为一次____，直到固定性质取消或保管人员变更。

3)保管人员职责
保管人承担固定备用金的保管、合理使用与报账的责任，固定备用金的使用范围必须属于公司的经营业务范围。

4)冲抵要求
日常不作冲抵，常态结存，使用后及时补足；
必须符合先批再报的原则；
未及时核报或不合规的费用，不得冲抵固定备用金；
按期或不定期纳入盘点抽查。

四、其他说明
预支人必须按规定填写申请单，按流程进行审批，自觉对金额进行确认，保证在制度的规定范围内。

财务出纳人员必须严格按规定执行现金管理规定，所有预支均需严格在确认审批程序是否合规后进行，并做到及时入账；
出纳不得有任何形式的坐支，财务审核人员须严格把关，否则追究财务审核人员及出纳的经济责任及行政处罚。

本规定从____年____月____日开始实施，并纳入财务管理制度。

现金预支管理制度范文（四）
1. 引言
本制度为了规范企业的现金预支管理，确保预支资金的合理使用和监督，提高企业的财务效益和管理水平。

2. 目的
制定现金预支管理制度的目的是为了：
- 统一预支流程和管理要求，确保预支资金的合规使用；
- 加强对预支资金的监督和审批，避免滥用和浪费现金；
- 提高财务管理的规范性和效率。

3. 适用范围
本制度适用于企业内部对员工进行现金预支的管理，包括员工出差、费用报销等需要预支资金的情况。

4. 主要内容
4.1 预支申请
- 员工需要提前向上级主管或相关部门提交预支申请，申请中应包括预支金额、用途、预计使用时间等信息。

- 预支申请必须填写完整、真实准确，且需要提供相应的证明材料。

4.2 审批流程
- 预支申请经上级主管或相关部门审批，同时需经财务部门确认预支金额的合理性和可行性。

- 预支申请需要在相关系统或文件中记录，以便后续查询和审计。

4.3 预支发放
- 经审批后的预支申请，财务部门将安排相应的资金发放给申请人。

- 预支发放需要有相应的凭证，包括现金支付凭证、银行转账记录等。

4.4 预支管理
- 预支资金必须按照申请的用途使用，不得私自挪用。

- 预支人员需要按时归还未使用的预支资金，如有延期需提前申请并获得批准。

- 预支人员需保留相关的费用证明和发票，以备核对和审计。

4.5 预支结算
- 预支完成后，预支人员需要向财务部门提交相关报销申请，包括报销金额、费用明细等。

- 财务部门对报销申请进行审核，如涉及额外费用需要提供合理解释和证明。

- 批准后的报销申请将按照公司规定的流程进行支付。

5. 违规处理
- 如发现预支人员挪用预支资金、提供虚假材料等行为，将按照公司相关规定进行违规处理，包括但不限于暂停预支资格、起诉追偿等。

6. 更新和修订
- 本制度将定期进行更新和修订，以适应公司发展和管理需要。

- 任何对本制度的修改必须经过相关部门审批并进行公告。

以上为现金预支管理制度的模板，企业可以根据自身实际情况进行相应的调整和完善。