发票管理制度
发票管理制度
发票管理制度
第一章总则
第一条为了加强公司发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等法律法规的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有发票的开具、取得、保管、使用、核销等环节。
第三条公司发票管理应遵循合法性、真实性、准确性和及时性原则，确保发票管理的合规性和有效性。
第二章发票的开具与取得
第四条公司应指定专人负责发票的开具和取得，确保发票使用的规范性和一致性。
第五条发票的开具应严格按照国家税务总局的规定，包括发票的种类、格式、填写内容等。
第六条发票的取得应通过合法途径，包括但不限于购买、交换、赠与等，并确保取得的发票合法有效。
第三章发票的保管与使用
第七条公司应建立健全发票的保管制度，指定专门的发票保管人员，确保发票的安全性和完整性。
第八条发票的使用应严格按照国家税务总局的规定，
确保发票的真实性、准确性和合法性。
第四章发票的核销与保管
第九条公司应建立健全发票的核销制度，对已开具的发票进行定期核销，确保发票的合规性和有效性。
第十条发票的保管期限应符合国家税务总局的规定，对已核销的发票进行归档保管，确保发票的证据效力。
第五章违规责任
第十一条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。
第六章附则
第十二条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。
第十三条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。
第十四条本制度的解释权归公司董事会所有。
发票管理制度
发票管理制度一、引言发票是财务会计工作的重要组成部分，是公司与客户之间进行交易的重要凭证之一。
为了规范和加强发票的管理，维护公司的财务秩序，制定了本发票管理制度。
二、发票种类和用途1. 增值税专用发票：适用于增值税纳税人之间的交易，包括销售货物和提供劳务等。
2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人之间的交易，发票金额小于5000元。
3. 普通发票：适用于非增值税纳税人之间的交易，包括销售货物和提供劳务等。
4. 其他票据：如收据、结算单等，用于公司内部核对和底账的记录。
三、发票的开具和登记1. 开票人员应熟悉相关法律法规和公司内部的发票管理制度，确保发票的准确性和合法性。
2. 开票前应核对购货单位信息、商品或劳务的名称、数量、单价等，确保发票内容的真实性和完整性。
3. 开具发票后，应立即登记到发票登记簿上，并进行编号和归档处理，确保发票的有序管理和可追溯性。
4. 对于特殊情况下需要冲红和重开的发票，应填写发票冲红申请书，并上级主管审核批准后方可进行操作。
四、发票的保管和使用1. 发票应妥善保管，放置在专用的发票存放柜中，定期进行盘点和清点，并做好相应的登记记录。
2. 发票存放柜的钥匙由财务部门负责保管，并严格控制发票的存取权限，避免丢失或被盗用。
3. 在发票使用时，应按照规定的程序和要求进行，避免发票丢失或使用错误。
对于已使用的发票，应及时销毁并做好销毁记录。
五、发票的报销和核销1. 发票的报销必须符合相关的财务制度和报销规定，并提供相应的发票、票据和报销申请单等资料。
2. 报销人员应认真核对发票的真实性和合法性，确保报销的准确性和有效性。
3. 财务人员应按照规定的程序和要求进行审核和核销，并将核销结果及时通知报销人员。
六、发票管理的监督和审计1. 发票管理应建立健全的监督机制，定期对发票管理情况进行检查和审计，并报告给公司领导。
2. 对于严重违反发票管理制度的行为，将依据公司的相关规定进行相应的纪律处分。
发票管理制度范文 发票的管理制度最新4篇
发票管理制度范文发票的管理制度最新4篇发票管理制度篇一为了更好地加强发票管理制度和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定如下制度：一、本公司的发票由专人负责领取、开具、保管及诸项业务，非发票管理人员不得代办有关发票业务。
二、开具发票必须按规定的时限、顺序、逐栏、全部联一次性如实开具，内容真实，字迹清楚。
三、不得转借、转让、涂改、代开专用发票，不得拆开本使用专用发票，不得扩大专用发票使用范围，不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。
四、填开发票必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。
五、必须按规定妥善存放、保管专用发票，不得放置在不安全地方。
六、已经开具的发票存根应按税务机关的规定存放和保管，不得擅自损毁，应当保存五年，保存期满，报经税务机关批准后销毁。
七、在使用发票过程中，如不慎丢失、损毁，应于丢失当日（24小时内）书面报告主管税务机关，并接受税务机关的处理。
八、虚心接受税务机关依法检查，如实反映发票的领、用、存情况，并提供有关资料，不得拒绝、隐瞒。
发票管理制度篇二第一条本办法所称发票包括：（一）增值税专用发票；（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；（三）外购或自制的各类收款收据。
（视同发票管理）。
第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。
财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。
发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；（二）按规定开具发票；（三）按规定发放发票；（四）妥善保管发票；（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。
第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。
第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。
发票管理制度
发票管理制度发票管理制度是企业内部重要的财务管理规定，旨在规范和规范化企业的发票管理流程，确保发票的合法性、准确性和完整性。
本文将详细介绍发票管理制度的相关内容，包括发票的种类、开具流程、保存要求、报销规定等。
一、发票的种类根据国家税务部门的规定，发票分为普通发票、专用发票和电子发票三种类型。
普通发票适用于一般商品和服务交易，专用发票适用于特定行业的交易，电子发票是以电子形式存储和传递的发票。
二、发票的开具流程1. 开票申请：企业内部需要开具发票时，相关部门或人员需填写开票申请表，包括开票金额、开票类型、开票事由等信息。
2. 发票开具：开票申请经过审批后，财务部门负责开具发票，按照税务部门的要求填写相关信息，包括销售方、购买方、发票金额、税率等。
3. 发票核对：开具发票后，相关部门或人员需核对发票的准确性和完整性，确保与交易内容一致。
4. 发票分发：发票核对无误后，财务部门将发票分发给相关部门或人员，用于后续的报销或结算。
三、发票的保存要求1. 纸质发票保存：企业应当按照税务部门的规定，将纸质发票按照年度进行归档保存，确保发票的完整性和可查性。
2. 电子发票保存：企业应当建立相应的电子发票管理系统，将电子发票按照规定的格式和要求进行保存，确保发票的真实性和可读性。
3. 发票保存期限：根据税务部门的规定，企业应当保存发票的时间一般为5年，特殊情况下可延长保存期限。
四、发票的报销规定1. 报销申请：员工在进行费用报销时，需填写报销申请表，包括费用明细、发票编号、报销金额等信息，并附上相关的发票原件。
2. 发票审核：财务部门对报销申请进行审核，核对发票的合法性和准确性，确保符合相关政策和规定。
3. 报销支付：审核通过后，财务部门将报销金额支付给员工，同时将相关的发票进行归档保存。
五、违反发票管理制度的处罚对于故意违反发票管理制度的行为，企业将采取相应的处罚措施，包括但不限于口头警告、书面警告、经济处罚等，严重者将追究法律责任。
发票管理制度
发票管理制度引言概述：发票管理制度是指企业或者机构在进行经济活动时，按照国家法律法规和财务会计准则的要求，建立和实施的一套用于管理和控制发票的制度。
发票管理制度的建立和执行，对于企业的财务管理和税务合规具有重要意义。
本文将从四个方面详细阐述发票管理制度的内容和重要性。
一、发票管理制度的制定和执行1.1 发票管理制度的目的和意义1.2 发票管理制度的法律依据1.3 发票管理制度的组织架构和责任分工二、发票的开具和使用2.1 发票的种类和用途2.2 发票的开具要求和程序2.3 发票的使用和保存要求三、发票的登记和核对3.1 发票登记制度的建立和执行3.2 发票核对制度的建立和执行3.3 发票差错处理和调整四、发票管理制度的监督和评估4.1 发票管理制度的监督机制4.2 发票管理制度的评估和改进4.3 发票管理制度的培训和宣传正文内容：一、发票管理制度的制定和执行1.1 发票管理制度的目的和意义发票管理制度的目的是确保企业财务管理和税务合规的有效实施，减少税务风险和经济损失。
通过建立和执行发票管理制度，可以规范发票的开具和使用流程，提高财务数据的准确性和可靠性，提升企业的财务管理水平。
1.2 发票管理制度的法律依据发票管理制度的制定和执行应遵循国家相关法律法规和财务会计准则的要求。
例如，中国的《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国增值税法》等，对发票管理制度的建立和执行提供了明确的法律依据。
1.3 发票管理制度的组织架构和责任分工发票管理制度的执行需要明确组织架构和责任分工。
普通来说，企业应设立发票管理部门或者委派专人负责发票管理工作，明确各个岗位的职责和权限，确保发票管理制度的有效实施。
二、发票的开具和使用2.1 发票的种类和用途根据国家相关规定，发票主要分为增值税发票、普通发票、专用发票等几种类型。
不同类型的发票有不同的用途，如增值税发票主要用于纳税申报和抵扣，普通发票主要用于商品销售和服务提供，专用发票主要用于特定行业和特定交易。
发票管理制度全文
发票管理制度全文一、总则为规范公司发票管理工作，提高公司财务管理水平，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门和员工，包括但不限于财务、采购、销售、审计等相关部门和人员。
三、发票的种类1. 增值税发票2. 普通发票3. 燃料发票4. 运输发票5. 其他相关票据四、发票的开具1. 开具发票应当符合国家税务部门的相关规定；2. 发票应当填写准确无误，包括但不限于发票抬头、金额、开票日期、购买方信息等；3. 发票应当由专人负责开具，并由经办人和财务人员双重确认无误后方可使用；4. 发票应当按照规定时间和方式进行报销和结算。
五、发票的领用和保管1. 发票领用应当经过严格审批流程，由专人负责领用；2. 发票应当进行编号登记，并建立相关领用台账；3. 发票应当妥善保管，防止遗失、损坏等情况；4. 发票应当进行定期盘点和清点，及时发现问题并进行处理。
六、发票的使用和存储1. 发票使用应当符合实际交易情况，不得随意更改或伪造；2. 发票使用后应当及时存档，并建立相关归档管理制度；3. 发票存储应当进行定期备份，以防止信息丢失或损坏；4. 发票存储应当设置安全措施，防止信息泄露或被他人非法使用。
七、发票的抵扣和报销1. 发票抵扣应当符合国家相关法律法规，不得存在虚假、夸大抵扣等情况；2. 发票报销应当按照公司相关规定进行，严格审核流程和管理制度；3. 发票报销应当在规定时间内进行，不得延迟或擅自决定；4. 发票抵扣和报销应当建立相关台账和报表，做到清晰透明。
八、发票的销毁和处理1. 发票销毁应当按照国家相关规定进行，制定详细的销毁流程和管理制度；2. 发票销毁应当由专人负责，严格按照规定操作，做到安全、可控；3. 发票销毁应当进行审核和备案，做到可追溯、可核查；4. 发票销毁过程中，应当注意环保和信息安全，做到安全环保。
九、发票管理的监督和检查1. 发票管理应当定期进行内部审计和外部检查，并进行整改落实；2. 发票管理应当建立相关监督制度和检查机制，确保发票管理工作的规范和有效；3. 发票管理应当定期进行相关培训和考核，提高员工的发票管理意识和能力。
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发票管理制度(优秀6篇)
发票管理制度(优秀6篇)发票管理制度篇一发票是财务收支，会计核算的原始凭证，是税务机关稽核的依据，必须加强对发票的。
管理，加强财务监督。
第1条开据增值税专用发票时，必须认真审核业务部门提供的开票明细，认真核对所开据商品的规格、品种、数量要与结算系统中的销售合同信息核对是否相符。
审核购货单位、名称、税号、地址、电话、开户银行、账号等信息，必须认真核对确保准确无误情况下，才能开据增值税专用发票。
第2条增值税专用发票，作废的要求：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；第3条开据增值税专用发票前，一定要核对销货收款情况，没收到货款情况下一搬不给开据增值税专用发票。
第4条销售成本没有取得进项发票，销售货款没收到情况下，需要开据增值税专用发票的，要有相关领导批准。
第5条开据完的增值税专用发票，要及时通知相关业务人员签收取走，并让其及时邮寄给客户，以免因超过抵扣期限，造成客户不能抵扣发票作废。
第6条收取增值税专用发票，必须认真审核，单位名称，单价、数量、金额、开户行、账号、税务登记号、发票号等相关信息，确定发票符合规定，可以抵扣，有问题的增值税专用发票一定要及时通知相关业务人员让其尽快更换。
发票管理制度篇二无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。
具体的范围如下：兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。
特此证明。
扩展资料报销费用的添置要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的。
反面左边。
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
发票管理制度最新9篇
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发票管理制度
发票管理制度发票管理制度是企业进行财务管理的重要部分，它涉及到企业财务数据的准确性和合规性。
一个优秀的发票管理制度能够确保企业的财务数据真实可靠，从而提高企业的管理水平和减少财务风险。
本文将从发票的开具、领用、报销等多个方面，介绍8个优秀的发票管理制度。
一、发票开具制度企业应建立完善的发票开具制度，明确开具发票的流程和标准。
发票开具制度应包括以下内容：1.发票的种类和用途：明确各种发票的使用规定，如增值税普通发票、增值税专用发票等。
2.开具发票的程序：明确开具发票的流程，包括发票的编号、开具人员、审核人员等。
3.开票要求和标准：明确发票的开票要求，包括开票金额、开票日期、开票内容等。
二、发票领用制度发票领用制度是保证发票使用合规的重要环节。
企业应建立发票领用制度，明确发票的领用程序和限制条件：1.发票领用申请：员工需要填写发票领用申请表，包括领用数量、用途等。
2.发票领用审批：申请表需要经过主管审批，确保发票的合理使用。
3.发票领用登记：领用的发票需要登记在册，记录发票的编号、领用人员等信息。
三、发票保管制度企业应建立健全的发票保管制度，确保发票的安全和完整：1.保管责任明确：明确发票保管的责任人员，并规定仅限指定人员保管发票。
2.发票保管处所：建立安全的发票保管处所，防止发票丢失或被盗。
3.发票保管记录：建立发票保管记录，包括发票存放位置、保管人员等信息。
四、发票报销制度发票报销制度是确保企业财务数据真实可靠的重要环节。
企业应建立发票报销制度，包括以下内容：1.报销申请：员工需要填写报销申请表，附上相关的发票原件和报销事由。
2.报销审批：报销申请需要经过主管审批或财务审批，确保报销的合规性。
3.报销登记：报销完成后，需要登记在册，记录相关的报销信息和发票编号。
五、发票管理审计制度为了保证发票管理的有效性和合规性，企业应建立发票管理审计制度，对发票的开具、使用、领用进行定期审计：1.审计周期：设立定期的发票管理审计周期，如每季度或每年一次。
公司发票管理制度
公司发票管理制度第一章总则第一条为了加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障税收合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称发票，是指公司在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，开具的从税务机关购买的增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。
第三条公司应当依法取得、使用、保管和管理发票，严格遵守国家关于发票管理的法律法规，接受税务机关的监督和管理。
第二章发票领购与保管第四条发票领购由公司财务部门负责，持办税员证到税务机关办理。
第五条领购发票时，需提交以下材料：（一）填制准确、完整并加盖公章的购领发票申请单；（二）尚未缴销的旧发票；（三）根据实际需要的种类、数量。
第六条财务部门应选择有安全保障措施的场所，按照档案管理有关规定存放发票。
第七条公司应当建立发票使用明细表、发票领用存月报表等制度，定期对发票使用情况进行统计和报告。
第八条发票应当妥善保管，防止丢失、损毁。
如发生丢失，必须于当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
第三章发票使用与开具第九条发票领用时，需在发票专用章上加盖公司名称和发票专用章。
第十条开具发票时，必须遵守以下规定：（一）字迹清楚，不得涂改；（二）项目填写齐全，单位名称、地址、电话、开户银行和账号等信息准确无误；（三）按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具；（四）不得转借、转让、代开发票；（五）未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
第十一条发票使用过程中，如发生错误，需加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
第四章发票的审查与监督第十二条财务部门负责对公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序。
第十三条财务部门应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时纠正，并报告税务机关。
第十四条公司应当接受税务机关的监督和管理，配合税务机关进行各项检查工作。
发票报销管理制度5篇
发票报销管理制度5篇在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。
发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。
11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。
发票的管理制度
发票的管理制度发票的管理制度1. 引言发票是企业进行经济活动时的重要凭证，也是纳税人申报纳税、享受税收优惠、合法维权的重要依据。
为了规范企业的发票管理流程，提高管理效率，避免发票管理过程中出现的问题，制定和执行一套严格的发票管理制度至关重要。
本文将介绍发票的管理制度，包括发票的种类、领用、使用、归档等方面的内容，并提出相应的管理要求。
2. 发票的种类根据税法的规定，发票主要分为以下几种类型：- 增值税专用发票：用于纳税人之间的购销活动，具备法定的经济和税务效力。
- 增值税普通发票：用于小规模纳税人之间的购销活动，经纳税人申请可以代替增值税专用发票使用。
- 普通发票：用于非增值税纳税人之间的购销活动，如个人消费、服务业等。
- 机动车销售发票：用于购买机动车时的发票，需要满足相关税务要求。
- 电子发票：以电子形式存储和传递的发票，符合税务规定即可作为有效凭证。
3. 发票的领用为了保证发票的安全和正确性，企业应建立健全的发票领用制度。
具体的管理要求包括：- 发票领用人员应由经过培训并具备相关知识的财务人员担任，领用人员应保证发票的安全，并及时向财务部门报备领用情况。
- 领用发票应及时登记并编号，确保发票的使用顺序和完整性。
- 发票领用人员应每月定期进行发票库存盘点，并定期上报库存情况。
4. 发票的使用发票的使用应符合税务局的相关规定，并严格控制使用范围。
以下是发票使用的管理要求：- 发票应按照使用顺序使用，禁止跳号使用发票。
- 发票使用时应填写准确、完整的内容，包括购买方信息、销售方信息、商品明细等。
- 发票一经使用，不得随意更改或涂改，如有误操作应及时向财务部门汇报并按规定处理。
5. 发票的归档归档是发票管理的重要环节，对于发票的保存、归档和销毁，应遵循以下要求：- 发票应按照发票类型和时间进行归档，确保归档的发票能够快速检索和查询。
- 发票的电子存档应采用可靠的技术手段，并保证数据的完整性和安全性。
发票管理制度
发票管理制度一、进项发票1、发票开具：无财务管理部通知，采购物资必须按以下情况开具发票：生产耗用物资必须开具增值税专用发票，配件原则上开具增值税发票，特殊情况可开具普通发票。
办公耗用物资原则上开具增值税专用发票，特殊情况可开具普通发票。
设备类开具增值税专用发票，工程类开具普通发票，生产用车辆开具增值税专用发票，办公用车辆开具普通发票或增值税发票。
上述物资如不按照规定开具发票，财务管理部有权拒收。
特殊情况不能开具正式税票的要提前与财务管理部沟通，并在购买申请中注明不能开具税票，未注明的必须开具税票，否则给公司造成隐患或损失的由责任人全额承担。
采购合同中对发票开具未约定的，按开具增值税专用发票处理。
2、各部门因业务收到的增值税专用发票，抵扣联要及时上交财务管理部，出现丢失，造成损失的，由当事人全额承担，并给予50元-1000元的罚款。
3、财务管理部要妥善保管增值税发票，如因个人原因丢失发票给公司造成损失，损失由当事人全额承担，并给予50元-1000元的罚款。
4、合同约定开具发票，货款已全额或部分支付，客户拒绝开具发票的由采购部与客户协商，不开具发票可降低挂账金额，写出申请注明货物不再开具发票及不开票价格，董事长签字后处理账务，否则造成的损失由采购部承担。
5、当月开具的税票普票当月到财务处理账务、增值税票抵扣联必须在发票开具当月交财务管理部。
财务管理部未通知当月开具税票的，25日后不再要求客户开具税票，可延至下月开具。
如有违反财务管理部拒绝办理报销或挂账业务。
二、增值税专用发票（销项发票）1、销售部开具发票由客户书面申请传真至销售部，申请传真件由销售部分管副总、财务管理部分管副总签字后财务管理部开具，每月开票总额不能高于公司规定；配套业务由销售部经办人持客户收货证明复印件，与内部会计核对单价及数量并签字确认，销售部经办人持签字后的收货证明复印件、开票申请到财务管理部开具发票。
2、开票申请要注明客户开票信息及开票内容。
发票管理制度
发票管理制度一、总则为规范企业的发票管理工作，确保财务数据的准确性和真实性，提高财务工作的效率，特制定本发票管理制度。
二、适用范围本制度适用于本企业所有财务人员以及与财务相关的部门和人员。
三、发票种类及用途1. 增值税专用发票：用于纳税人进行正常的销售和采购交易，同时也用于纳税申报。
2. 增值税普通发票：用于一般纳税人对非增值税纳税人进行销售交易。
3. 普通发票：用于企事业单位进行销售交易或与非企事业单位之间进行交易。
4. 电子发票：指通过电子方式生成的合法发票，具有与纸质发票相同的法律效力。
四、发票的开具与填写1. 发票的开具（1）发票的开具应确保发票的编号、代码、开票日期等信息的准确无误。
（2）发票的开具应按照相关财务制度和税务局的规定进行操作。
2. 发票的填写（1）填写发票的各栏目时，应准确记录各项信息，不得随意涂改或遗漏。
（2）发票的填写应规范、清晰、易于辨认。
（3）发票的填写应符合税务局的要求，并严格按照财务制度进行。
五、发票的领取、存储和使用（1）发票应由财务人员直接领取，并按规定记录领取情况。
（2）发票领取时应核对发票号码、代码等信息是否与实际情况相符。
2. 发票的存储（1）发票应安全存放，防止遗失、损毁或被盗。
（2）发票存储的环境应符合相关规定，保证发票的防伪和保存。
3. 发票的使用（1）发票的使用应按照财务制度和税务局的规定进行操作。
（2）发票的使用应符合发票的种类和用途，不得随意挪用或私自更改。
六、发票的登记和报销（1）发票登记应真实、准确、完整地记录有关信息，确保财务数据的真实性。
（2）发票登记应按照财务制度和税务局的要求进行操作。
2. 发票的报销（1）发票报销应在规定的时间内办理，不得逾期。
（2）发票报销前应检查发票的真实性和合法性。
七、违规处理对于未按规定操作、私自挪用或随意更改发票的财务人员，将视情节轻重进行相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
八、发票管理的监督与检查1. 发票管理应受到上级主管部门的监督与检查。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
发票管理制度
发票管理制度一、背景介绍随着企业的发展，发票管理成为了一项重要的财务管理工作。
发票管理制度的建立和完善，对于保证企业财务的规范性、准确性和透明度具有重要意义。
本文将详细介绍发票管理制度的相关内容，包括发票的种类、开具流程、使用要求、存储与归档等方面。
二、发票的种类1. 增值税专用发票：适合于普通纳税人，主要用于对外交易和抵扣税款。
2. 增值税普通发票：适合于小规模纳税人，主要用于对外交易和销售。
3. 普通发票：适合于个体工商户和非增值税纳税人，主要用于对外交易和销售。
三、发票开具流程1. 开票申请：申请人填写开票申请表，包括购方信息、销售明细等。
2. 审核审批：财务部门对开票申请进行审核，核实信息的准确性和合规性。
3. 开票操作：财务人员根据审核通过的开票申请，使用财务系统进行开票操作。
4. 发票打印：开票完成后，将发票打印出来，并加盖公章。
5. 发票交付：将发票交付给销售人员或者邮寄给购方。
四、发票使用要求1. 发票的正确填写：发票上应包括开票日期、发票代码、发票号码、购方信息、销售明细、税额等内容，并确保填写的信息准确无误。
2. 发票的合规性：发票的开具必须符合国家税务法规的规定，且不得涉及虚假交易和违法行为。
3. 发票的保密性：发票应妥善保管，防止泄露和被盗用，仅限授权人员使用。
4. 发票的有效性：发票应在开具后及时交付给购方，并确保发票的真实性和有效性。
五、发票存储与归档1. 发票的存储：发票应按照发票种类和开具日期进行分类存储，建立相应的发票存档系统。
2. 发票的归档：发票应按照一定的时间周期进行归档，确保发票的完整性和可追溯性。
3. 发票的保管：发票的保管应采取防火、防潮、防虫、防盗等措施，确保发票的安全性和完整性。
4. 发票的备份：发票的电子版应进行定期备份，以防止发票的丢失和损坏。
六、发票管理制度的监督与改进1. 监督机制：建立发票管理制度的监督机制，定期进行内部审计和检查，发现问题及时纠正。
发票的管理制度
发票的管理制度一、总则为了有效管理和控制发票的使用，确保发票的合法、准确和规范，特制定本发票管理制度。
二、发票的申领和存放1.发票必须由指定的负责人进行申领，申领人必须是经过培训并持有有效的发票管理培训证书的员工。
2.发票的存放必须建立专门的发票库房，并采取相应的防火、防潮、防尘等措施，确保发票的完好无损。
3.发票必须按照发票类型、票面金额和发票号码进行分类存放，并做好相应的记录，包括存放日期、存放人员和存放位置等信息。
三、发票的使用和注销1.发票必须按照发票管理制度的规定进行使用，不得私自挪用或超出规定范围使用。
2.发票使用前必须先核对票面信息和金额，确保准确无误。
3.发票必须用于正当的商业交易，不得用于虚假交易或非法活动。
4.一张发票只能开具给一位购买方，不得重复开具或与其他发票混淆。
5.发票使用完毕或过期时，必须及时予以注销，并妥善保管相关注销记录和发票副本。
6.对于遗失的发票必须进行报失，并及时向相关部门进行说明和补办手续。
四、发票的审核和监督1.发票的审核必须由专门的财务人员进行，确保发票的真实性和合法性。
2.对于发票的使用情况，必须建立相应的台账和档案，包括开票日期、开票金额和开票人员等信息，并定期进行复核和核对。
3.对于发票的管理情况，必须进行定期的内部审计和外部监督，确保发票管理制度的有效实施和发票的合规使用。
五、处罚和追责制度1.对于故意违反发票管理制度或涉嫌造假的行为，将进行严肃处理，包括停止发票使用权、取消培训资格和追究法律责任等。
2.对于不按规定发票申领和存放的行为，将进行相应的警告、扣减绩效和培训等处罚措施。
3.对于发票管理制度未能有效执行或导致损失的责任人，将进行相应的追责和问责，包括扣减绩效、降级和调岗等处罚措施。
六、附则本管理制度由财务部负责解释和修订，同时应与相关法律法规和公司内部规章制度相配套，并及时进行宣传和培训，确保全体员工充分理解和遵守发票管理制度的要求。
发票管理制度
发票管理制度第一条为了加强发票管理和财务监督，保障家税收收入，维护经济秩序，根据《税收征收管理法》，制定本措施。
第二条在家内印制、领购、开具、获得和保管发票旳单位和个人（如下简称印制、使用发票旳单位和个人），必须遵守本措施。
第三条本措施所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取旳收付款凭证。
第四条税务组统一负责发票管理工作。
财政、审计等有关部门在各自旳职责范围内，配合税务组做好发票管理工作。
第五条发票旳种类、联次、内容及使用范围由税务组规定。
第六条对违反发票管理法规旳行为，任何单位和个人可以举报。
税务机关应当为检举人保密，并酌情予以奖励。
第七条发票由税务组指定旳企业印制；增值税专用发票由税务组统一印制。
严禁私自印制、伪造、变造发票。
第八条发票防伪专用品由税务组指定旳企业生产。
严禁非法制造发票防伪专用品。
第九条税务组对发票印制实行统一管理旳原则。
严格审查印制发票企业旳资格，对指定为印制发票旳企业发给发票准印证。
第十条发票应当套印统一发票监制章。
统一发票监制章旳式样和发票版面印刷旳规定，由税务组规定。
发票监制章由税务组制作。
严禁伪造发票监制章。
发票实行不定期换版制度。
第十一条印制发票旳企业按照税务组旳统一规定，建立发票印制管理制度和保管措施。
发票监制章和发票防伪专用品旳使用和管理实行专人负责制度。
第十二条印制发票旳企业必须按照税务组同意旳式样和数量印制发票。
第十三条发票应当使用中文印制。
第十四条单位和个人使用旳发票，除增值税专用发票外，应当印制；确有必要印制旳，应当由税务组同意指定旳印制发票旳企业印制。
严禁在家外印制发票。
第十五条依法办理税务登记旳单位和个人，在领取税务登记证件后，向税务组申请领购发票。
第十六条申请领购发票旳单位和个人应当提出购票申请，提供经办人身份证明，税务登记证件或者其他有关证明，以及财务印章或者发票专用章旳印模，经税务组审核后，发给发票领购簿。
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发票管理办法
为了进一步规范公司经济活动，加强财务监督和管理，特别是厘清公司内部发票管理流程，明确各环节责任人，现结合我司实际情况，特制定以下管理办法。
该办法适用于金燕达观各部门及各分支机构。
一、发票内部流转示意图与详细说明
发票内部流转示意图
1、客服人员应根据我司与客户签订合同的付款条款及时向客户发出付款的信息。
2、根据客户的付款意向，客服应向财务部提出书面开票申请，申请表必须填写完整，同时有所辖项目的客户总监签字确认，《发票申请单》格式见附件一。
3、财务部根据开票申请开具相应发票，开票前需仔细审核申请单的完整性，填写不完整或不规范的，财务部可不予以开具发票；
4、申请人取票送客户。
开出的发票应按照客户要求及时送达对方手中，客户未做要求的至少应在开票后30日内安全送达客户。
如采用快递形式的，原则上必须采用邮政快递MSN，并妥善保管邮寄单据。
5、送达客户后，需要求客户填写《发票送达回签单》（附件二）。
6、客户的回签单由项目归管的客户总监统一收集保管，并于每月
1日前将客户收到发票的《发票送达回签单》,汇总后交财务部存档。
二、重要注意事项
1、客服人员需时刻跟踪掌握发票的去向，如采用快递邮寄的，需向客户对接人员提醒及时签收。
2、在确认发票送达客户处后，如非客户方对接人员签收的，应及时用电话或短信的方式向客户方主要负责人说明情况。
3、客服人员对提供的开票信息负责，开票前应落实客户正确的开票信息。
4、如客户丢失或损毁发票的，客服人员应积极与客户沟通，并妥善处理好相关事宜，但原则上不得增加公司成本支出。
三、处罚办法
1、发票开具后，客服人员逾期30天未到达客户手中，相关责任人罚款200元。
2、发票送达客户后，客服人员未按要求让客户填写《发票送达回签单》的，相关责任人罚款200元。
3、因我司员工工作失误，导致发票丢失或破损严重不可用的，按照发票流通各环节认定责任人，同时对与责任人以及直接领导处于500—1500元不等的罚款。
4、凡因我司员工工作失误造成发票作废的，对相关责任人罚款200元。
5、事故的认定与处罚由行政部调查，上报总经理审批通过后执行。
四、附录
1、本规定由行政部与财务部制定，公司拥有最终的解释权；
2、本规定自总经理签字发布后起生效，各部门各分支机构需严格执行。