《操作风险》PPT课件
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操作风险管理培训课件(PPT 42页)
Mitigate / Monitor /
Report
Key Risk Indicator
Risk
Control X
Key Risk Indicator Action & Report
Control Y
Key Risk Indicator
23
事件报告和数据搜集
事件报告重点
声誉影响
损失数据重点
操务影响
风险管理单位
风险管理职能部 门
部门
11
操作风险管理程人员配置
部门
2006 年配备人员
集团操作风险
55
公司市场部
60
零售市场 （含直接金融和财富管理)
390
集中处理部
105
RBS 保险
45
Ulster (爱尔兰)
28
Citizens (美国）
12
操作风险管理总员工数
675
12
操作风险管理框架
13
操作风险管理框架
RBS 操作风险管理框架 (ORMF) 提供了进行操作风险有效管理的框架结构。 该框架的目的是:
对本集团面临的由于人员差错、流程设计缺失或不充分，系统失灵或不当 行为引起的损失风险敞口进行管理;
协助管理层和员工在操作风险关流方面的履职工作 建立全行统一的操作风险管理最低标准（包括指引和相关技术），确保操
7
操作风险管理的对象
Controls
纠正性
声誉影响
调查性
预防性
财务影响
R事is件k
原因
客户或员工影响
原因
原因
8
RBS 组织框架和方法
9
RBS 集团组织架构
第七章操作风险管理
北京交通大学 张晓明
RMA研发的KRI的风险类别、业务线、 业务功能的三维模型
北京交通大学 张晓明
第三节 操作风险管理
一、操作风险管理步骤 二、操作风险管理部门 三、操作风险报告
北京交通大学 张晓明
一、操作风险管理步骤
• 外部事件 • 新产品 • 收购 • 业务流程改变
识别：由于犯罪活动、人员差错、设计流 程不充分和不当行为等原因造成损失的风 险敞口 评估：操作风险发生的概率（频率）及其 损失程度（财务影响，员工、客户和声誉 影响）
北京交通大学 张晓明
三、高级计量法
常用方法： –KRI法 –VAR法 –情景分析等方法
北京交通大学 张晓明
KRI方法
• KRI，英文全称Key Risk Indicator——关键操作 风险监测指标。 • KRI是一些可以用来考察和掌握银行操作风险状况 的统计数字，这些指标被周期性（如逐月、逐季） 审查，以使银行对可能存在的操作风险变化保持 警觉。 • 这些指标包括：交易的失误次数、职员流动比率、 错误和遗漏的频率以及严重程度等。当这些关键 性操作风险指标参数值发生变化，达到或是突破 一定限额时，银行就需要对该参数所反映或是代 表的操作风险潜在领域实施预警管理。
识别
监督和 报告
•KRI •损失数据 •可能性 •损失度
评估 通过以下方式缓释风险:
规避风险；在操作流程中实施控制（内控 环节）;将风险转移到更能管理该风险的 部门或集团外部机构；接受剩余风险，将 其造成的损失计入业务成本 监控和报告剩余操作风险敞口（集团可能 遭受损失的敞口），确保业务流程对操作 风险的持续管理，并及时识别信的操作风 险和需要采取的行动。
损失频率与强度
北京交通大学 张晓明
本科第七章操作风险管理ppt课件
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
第三节 操作风险监测与控制
• 一、操作风险监测与报告 • 二、操作风险控制方法
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
一、操作风险监测与报告
• （一）操作风险监测 • 当前商业银行操作风险监测方法主要有关键风险指标和
损失数据收集两种方法。 • 1.关键风险指标法 • 操作风险关键风险指标法（Key Risk Indicator ,KRI）是
法，并辅以信息系统支持，成为操作风险管理不可或缺 的重要手段。也是我国商业银行作为识别和评估操作风 险的基本方法。 （二）因果分析法 • 在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利 用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失 进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联 的多元分布。
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
• （二）操作风险的特点
来源多样性
转化型
特点
内生性
差异性
风险收益 不对称性
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
二、操作风险类别 类
别
人
内
系
外
员
部
统
素
程
陷
件
内 部 欺 诈
失 职 违 约
知 识 /技 能 匮 乏
核 心 雇 员 流 失
违 反 用 工 法
第一节 操作风险识别
• 一、操作风险概述 • 二、操作风险类型 • 三、操作风险的危害 • 四、操作风险识别方法
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
一、操作风险概述
• （一）操作风险定义 • 广义的观点:市场风险和信用风险以外的所有风险均为操
作风险。 • 狭义的观点:只有与金融机构中运营部门相关的风险才是
第三节 操作风险监测与控制
• 一、操作风险监测与报告 • 二、操作风险控制方法
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
一、操作风险监测与报告
• （一）操作风险监测 • 当前商业银行操作风险监测方法主要有关键风险指标和
损失数据收集两种方法。 • 1.关键风险指标法 • 操作风险关键风险指标法（Key Risk Indicator ,KRI）是
法，并辅以信息系统支持，成为操作风险管理不可或缺 的重要手段。也是我国商业银行作为识别和评估操作风 险的基本方法。 （二）因果分析法 • 在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利 用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失 进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联 的多元分布。
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
• （二）操作风险的特点
来源多样性
转化型
特点
内生性
差异性
风险收益 不对称性
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
二、操作风险类别 类
别
人
内
系
外
员
部
统
素
程
陷
件
内 部 欺 诈
失 职 违 约
知 识 /技 能 匮 乏
核 心 雇 员 流 失
违 反 用 工 法
第一节 操作风险识别
• 一、操作风险概述 • 二、操作风险类型 • 三、操作风险的危害 • 四、操作风险识别方法
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
一、操作风险概述
• （一）操作风险定义 • 广义的观点:市场风险和信用风险以外的所有风险均为操
作风险。 • 狭义的观点:只有与金融机构中运营部门相关的风险才是
操作风险管理教材
•小资料：高管责任险
• 工行于2006年12月发布公告称，该公司第一届董事会批准由美亚保险公司牵 头为工行董事会、监事会全体成员及高级管理人员提供责任保险。
• 高管责任险是指公司董事及高级职员在行使职权过程中，因过错导致公司或第 三者遭受经济损失而应承担经济赔偿责任时，由保险公司按约定承担赔偿责任 的保险。通常由公司出资投保。
•按件数
•按金额
•阎庆民收集了2000--2009年公开报道的599起操作风险案件 ，并以此为样本，对我国商业银行操作风险的现状特征进行统 计分析，主要结果如下：
•按件数
•按金额
三、操作风险的特征
➢普遍性 ➢模糊性 ➢内生性
操作风险可能潜伏在各个网点、各 类业务发各个操作环节中。
操作风险的范围和内容很难清楚地 界定，与市场风险、信用风险存在 交叉。
第二节 操作风险的评估
一、度量操作风险的基本思路 二、基本指标法 三、标准法 四、高级计量法
一、度量操作风险的基本思路
确定操作 风险敞口
确定风险 因子及概率
估计风 险损失
可依据风险来源 ，并考虑：1、 变化因素；2、 复杂性因素；3 、管理失控；等 等
分别估计每一 来源的风险发 生概率。 可划分不同档 次对风险发生 概率赋值
包括预期损失和 非预期损失。 通常用绝对数值 来表示。可通过 专家估计，也可 通过经验统计或 其它
中行的操作风险严重度评级
二、基本指标法
• 采用一个指标来表示一个机构整体的操作风险 水平
• 是计量操作风险的最基本方法 • 公式：
二、基本指标法
➢ 关于参照指标的选择，巴塞尔委员会的建议是 ：
➢ 理由➢是：前三年总收入的平均值
机构组织
第六章操作风险管理
其次，他盗用了操作人员管理的IT系统权 限，用于取消特定的交易行为；
法国兴业银行的内部欺诈案
再次，他伪造了相关数据，使得他能够伪 造虚假操作数据的来源；
并且，他确保了在每次虚假操作中使用另 一个不同于他刚刚取消的交易中的金融工 具，目的是为了增加他规避相关审查的几 率”。
按损失事件的类型划分
第六章 操作风险管理
操作风险是金融机构经营中面临的一种古 老的风险种类。但与市场风险和信用风险 相比，金融机构对操作风险的认识和管理 长期出于低水平。
20世纪90年代以来，巴林银行、大和银行 等许多国际大型金融机构因严重的操作风 险管理失败导致损失后 → 人们才逐渐将 视角投向这一范畴。
2004年出台的《新巴塞尔协议》正式将操 作风险的衡量和管理纳入金融机构的风险 管理框架中，并要求金融机构为操作风险 配置相应的资本金。
指令输入后，电脑操作屏幕上出现了输入 有误的警告，但由于这一警告经常出现， 交易员忽视了这一提醒继续操作。
瑞穗证券的“乌龙指”事件
随后，东京证券交易所发现错误，立即用 电话通知瑞穗证券公司取消交易，然而由 于证券交易所的系统存在缺陷，取消交易 的操作未能成功。
13日，日本证券结算机构正式决定按照每 股91.2万日元的价格实施强制性现金结算。 为此，瑞穗证券公司的损失达到了400多亿 日元。
1、内部欺诈。有机构人员参与的诈骗、盗 用资产、违犯法律以及公司规章制度的行 为。
专栏：法国兴业银行的内部欺诈案
2008.1.24，法国兴业银行披露，由于该行 交易员伪造大量虚假交易单，隐瞒大额头 寸——将大量单边投机交易伪装成具有双 边对冲的低风险交易，导致银行蒙受约合 71.6亿美元的巨额亏损。
该调查收集了国际知名的30家银行关于操 作风险数据收集系统的状况、实际损失的 次数以及损失金额等内容，并对损失事件 类型进行了划分。
法国兴业银行的内部欺诈案
再次，他伪造了相关数据，使得他能够伪 造虚假操作数据的来源；
并且，他确保了在每次虚假操作中使用另 一个不同于他刚刚取消的交易中的金融工 具，目的是为了增加他规避相关审查的几 率”。
按损失事件的类型划分
第六章 操作风险管理
操作风险是金融机构经营中面临的一种古 老的风险种类。但与市场风险和信用风险 相比，金融机构对操作风险的认识和管理 长期出于低水平。
20世纪90年代以来，巴林银行、大和银行 等许多国际大型金融机构因严重的操作风 险管理失败导致损失后 → 人们才逐渐将 视角投向这一范畴。
2004年出台的《新巴塞尔协议》正式将操 作风险的衡量和管理纳入金融机构的风险 管理框架中，并要求金融机构为操作风险 配置相应的资本金。
指令输入后，电脑操作屏幕上出现了输入 有误的警告，但由于这一警告经常出现， 交易员忽视了这一提醒继续操作。
瑞穗证券的“乌龙指”事件
随后，东京证券交易所发现错误，立即用 电话通知瑞穗证券公司取消交易，然而由 于证券交易所的系统存在缺陷，取消交易 的操作未能成功。
13日，日本证券结算机构正式决定按照每 股91.2万日元的价格实施强制性现金结算。 为此，瑞穗证券公司的损失达到了400多亿 日元。
1、内部欺诈。有机构人员参与的诈骗、盗 用资产、违犯法律以及公司规章制度的行 为。
专栏：法国兴业银行的内部欺诈案
2008.1.24，法国兴业银行披露，由于该行 交易员伪造大量虚假交易单，隐瞒大额头 寸——将大量单边投机交易伪装成具有双 边对冲的低风险交易，导致银行蒙受约合 71.6亿美元的巨额亏损。
该调查收集了国际知名的30家银行关于操 作风险数据收集系统的状况、实际损失的 次数以及损失金额等内容，并对损失事件 类型进行了划分。
操作风险管理衡量及管理
缺陷：但这两种方法都采用的是总收入指标，方 法过于简单，没有考虑金融机构管理操作风险能 力的差异，而且总收入指标与操作准发
巴塞尔委员会提供了更具选择性和操作性的替代 方法， 即在商业银行业务线和零售银行业务线中 以信贷量(以有余额贷款和垫款表示)作为风险暴露 指标，通过设定为0．035的m系数调整来替代总收 入指标，并提供这两条业务线与其他六条业务线 的 几种组合方式：
1.34
一般标准
为具备使用标准法和高级计量法的资格，银行必须 至少符合监管当局的以下规定： 银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作 风险框架的管理 银行的风险管理系统概念稳健，执行正确有效 有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审 计领域采用方法 银行用标准法（高级计量法）计算监管资本之 前，监管当局有权对该银行的标准法（高级计 量法）实施一段时间的监测
β值实际反映了 银行各产品线的
重要性，
在各个产品线中，总收入是一个广义的指标，代
表业务经营规模，因此也大致代表各个产品线的 操作风险暴露。计算各个产品线资本要求的方法 是，用银行的产品线总收入乘上一个该产品线适
用的系数（β）。 β 值代表行业在特定产品线的操
作风险损失经验值与该产品总收入之间的关系。
而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银 行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。
4.难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作 。
不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的 特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准 确的识别和计量。
操作风险的损失可能性与原因
风险类型
流程风险
由于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺乏 或信息系统的信息不足所导致的不可预见的损失 的风险。
巴塞尔委员会提供了更具选择性和操作性的替代 方法， 即在商业银行业务线和零售银行业务线中 以信贷量(以有余额贷款和垫款表示)作为风险暴露 指标，通过设定为0．035的m系数调整来替代总收 入指标，并提供这两条业务线与其他六条业务线 的 几种组合方式：
1.34
一般标准
为具备使用标准法和高级计量法的资格，银行必须 至少符合监管当局的以下规定： 银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作 风险框架的管理 银行的风险管理系统概念稳健，执行正确有效 有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审 计领域采用方法 银行用标准法（高级计量法）计算监管资本之 前，监管当局有权对该银行的标准法（高级计 量法）实施一段时间的监测
β值实际反映了 银行各产品线的
重要性，
在各个产品线中，总收入是一个广义的指标，代
表业务经营规模，因此也大致代表各个产品线的 操作风险暴露。计算各个产品线资本要求的方法 是，用银行的产品线总收入乘上一个该产品线适
用的系数（β）。 β 值代表行业在特定产品线的操
作风险损失经验值与该产品总收入之间的关系。
而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银 行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。
4.难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作 。
不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的 特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准 确的识别和计量。
操作风险的损失可能性与原因
风险类型
流程风险
由于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺乏 或信息系统的信息不足所导致的不可预见的损失 的风险。
八大危险作业风险分析及安全应对措施ppt课件
氧气瓶与乙炔气瓶 间距不小于5米，二 者与动火作业地点 不小于10米
23
是否已采取了有效的 安全防火措施，配备 了足够适用的消防器 材？
按标准配备消防器材
精选ppt课件
24
电焊机二次侧及外壳 是否进行了接地或接 零保护？
接地良好，接地电 阻不大于4欧姆
19
五、作业风险分析及对策措施 1、动火作业风险分析
五、作业风险分析及对策措施 1、动火作业风险分析
31
动火作业现场的通排 风是否良好？
保持良好通风，必 要时强制通风
精选ppt课件
32
在高处、受限空间等 特殊场所进行动火作 业，是否按相应规定 办理了作业许可手续？
在受限空间内进行动 火作业、临时用电作 业时，不允许同时进 行刷漆、喷漆作业或 使用可燃溶剂清洗等 其他可能散发易燃气 22 体、易燃液体的作业
在特殊情况下，作业 人员可戴供风式面具、 空气呼吸器等。使用 供风式面具时，供风 设备必精须选安pp排t课专件人监 护
进入金属容器（炉、塔、釜、 罐等）和特别潮湿、工作场 地狭窄的非金属容器内作业， 照明电压不大于12V；当需 要使用电动工具或照明电压 大于12V时，应按规定安装 漏电保护器，其接线箱（板） 必须放置在容器外部 25
5
是否严格执行“三不 进入”？
6
进入受限空间作业前， 是否已做好工艺处理？
没有办理进入受限空 间作业许可证不进入； 安全防护措施没有落 实不进入； 监护人不 在现场精不选进pp入t课件
将受限空间吹扫、蒸 煮、置换合格，所有 与其相连且可能存在 可燃可爆、有毒有害 物料的管线、阀门应 加盲板隔离，盲板处24 应挂牌标识
按标准配备个人防护 用品，选用的防护用 品、用具应是国家认 可的厂家生产的合格 产品 精选ppt课件
23
是否已采取了有效的 安全防火措施，配备 了足够适用的消防器 材？
按标准配备消防器材
精选ppt课件
24
电焊机二次侧及外壳 是否进行了接地或接 零保护？
接地良好，接地电 阻不大于4欧姆
19
五、作业风险分析及对策措施 1、动火作业风险分析
五、作业风险分析及对策措施 1、动火作业风险分析
31
动火作业现场的通排 风是否良好？
保持良好通风，必 要时强制通风
精选ppt课件
32
在高处、受限空间等 特殊场所进行动火作 业，是否按相应规定 办理了作业许可手续？
在受限空间内进行动 火作业、临时用电作 业时，不允许同时进 行刷漆、喷漆作业或 使用可燃溶剂清洗等 其他可能散发易燃气 22 体、易燃液体的作业
在特殊情况下，作业 人员可戴供风式面具、 空气呼吸器等。使用 供风式面具时，供风 设备必精须选安pp排t课专件人监 护
进入金属容器（炉、塔、釜、 罐等）和特别潮湿、工作场 地狭窄的非金属容器内作业， 照明电压不大于12V；当需 要使用电动工具或照明电压 大于12V时，应按规定安装 漏电保护器，其接线箱（板） 必须放置在容器外部 25
5
是否严格执行“三不 进入”？
6
进入受限空间作业前， 是否已做好工艺处理？
没有办理进入受限空 间作业许可证不进入； 安全防护措施没有落 实不进入； 监护人不 在现场精不选进pp入t课件
将受限空间吹扫、蒸 煮、置换合格，所有 与其相连且可能存在 可燃可爆、有毒有害 物料的管线、阀门应 加盲板隔离，盲板处24 应挂牌标识
按标准配备个人防护 用品，选用的防护用 品、用具应是国家认 可的厂家生产的合格 产品 精选ppt课件
操作风险管理课件(PPT 87张)
章操作风险管理
操作风险
2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险 的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中， 并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。
操作风险管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及 系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理 纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为 操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操 作风险）
1.1.3 系统缺陷
1.一 些计算机系统中，对于闰年的计 算和识别出现问题，不能把2000年 识别为闰年，即在该计算机系统的日 历中没有2000年2月29日这一天，而 是直接由2000年2月28日过渡到了 2000年3月1 日； 2.在一些比较老的计算机系统中，在 程序中使用了数字串99(或99/99等) 来表示文件结束、永久性过期、删除 等一些特殊意义的自动操作，这样当 1999年9月9日(或1999年4 月9日即 1999年的第99天)来临时，计算机系 统在处理到内容中有日期的文件时， 就会遇到99或99/99等数字串，从而 将文件误认为已经过期或者将文件删 除等错误操作，引发系统混乱甚至崩 溃等故障。
操作风险基本架构
操作风险
风险识别
风险计量
风险评估与控制
风险监测与报告
1.1操作风险的识别
主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺 陷以及外部事件的种类与内容。
1.1.1人员因素
操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工 发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技 能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法 等造成损失或者不良影响而引起的风险。
操作风险
2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险 的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中， 并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。
操作风险管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及 系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理 纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为 操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操 作风险）
1.1.3 系统缺陷
1.一 些计算机系统中，对于闰年的计 算和识别出现问题，不能把2000年 识别为闰年，即在该计算机系统的日 历中没有2000年2月29日这一天，而 是直接由2000年2月28日过渡到了 2000年3月1 日； 2.在一些比较老的计算机系统中，在 程序中使用了数字串99(或99/99等) 来表示文件结束、永久性过期、删除 等一些特殊意义的自动操作，这样当 1999年9月9日(或1999年4 月9日即 1999年的第99天)来临时，计算机系 统在处理到内容中有日期的文件时， 就会遇到99或99/99等数字串，从而 将文件误认为已经过期或者将文件删 除等错误操作，引发系统混乱甚至崩 溃等故障。
操作风险基本架构
操作风险
风险识别
风险计量
风险评估与控制
风险监测与报告
1.1操作风险的识别
主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺 陷以及外部事件的种类与内容。
1.1.1人员因素
操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工 发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技 能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法 等造成损失或者不良影响而引起的风险。
《银行新员工培训》柜台操作风险案例培训222页PPT
二、重要印章管理风险案例
风险提示：
三、与外界发生法律关系的过程中，印章起着在形式上代表 意志的作用，无论是日常交往，还是在法院对纠纷的审查判断 中，依据盖章认定有关文件的效力而确定有关权力和义务的归 属，已成为一个常识。
二、重要印章管理风险案例
案例二：
（二）与“无锡双方公司”借款担保纠纷2019年7月13日， 平安公司向无锡双方商贸有限责任公司借款1500万元，期限2 5天，蒋慕飚擅自向无锡双方公司出具“监管责任承诺函”， 承诺对该笔资金的安全进行监管和担保。该“监管责任承诺函 ”有蒋慕飚签字，但所盖支行公章同样系伪造。2019年1月， 无锡双方公司将其债权转让给无锡市的“蒋国湘”等八名自然 人，并由该八名个人在法院起诉。2009年7月27日，长沙中院 二审判决我行对1500万元本金承担补充赔偿责任。
二、重要印章管理风险案例
案例二：
（四）与“张永良”借款担保纠纷2019年4月20日，平安公 司法定代表人龙大海向自然人“张永良”借款450万元，期限 55天。蒋慕飚违规擅自以支行名义出具了一份为平安公司向 张永良借款450万元提供连带责任担保的《承诺函》，该《承 诺函》盖的是假公章，有蒋慕飚的亲笔签名。
二、重要印章管理风险案例
案例二：长沙某银行柜员陈××沉溺于炒股和赌彩，为解决
资金问题，陈××利于银行工作人员身份长期对外揽储，将客 户资金收入囊中。为掩盖事实，陈××盗用本人重空尾箱内的 空白储蓄存单，加盖银行储蓄公章后，利用办公软件打印并制 作成定期存单交付客户。为消除客户怀疑，陈××利用现金柜 台内其他柜员不收私章的习惯，分别不同频率的在储蓄存单上 加盖加盖其他柜员私章。至东窗事发，共窃取客户资金达80多 万元，因陈××本人无力偿还负刑事责任，该笔资金由银行和 存单上记载的经办人，按照存单记载金额和应付利息各负一半 的赔偿责任。
作业风险管理培训课件
2
检查作业记录
检查作业记录，了解在实践中的实施状况。
3
审查风险管理计划
审查风险管理计划，及时提出改进建议。
作业风险管理的好处
提高安全性
降低事故风险，确保个人安全和 财产安全。
提高效率
减少成本
减少故障和停工，提高工作效率。
降低不必要的维修费用和人身伤 害的费用。
结论和总结
作业风险管理是确保安全和高效的工作的关键。通过本课程，你将学习评估和控制作业环境中的风险，确保你 和你的团队的安全和保障。
作业风险管理的定义和重要性
1 作业风险定义
了解作业风险的定义和成因，避免在 不安全环境下工作。
2 作业风险重要性
了解为什么需要管理作业风险，以避 免人身伤害和财产损失。
3 法规合规
学习有关管理作业风险的法规和标准，遵守适用的
制定有关作业风险管理的规章制度和工作计划。
替换和隔离
了解控制作业风险的主要措施，如替换和隔离 风险源。
个人防护措施
了解如何选用适当的个人防护设备并正确使用 它们。
工程控制
学习如何在设计过程中考虑作业风险，并采取 适当的工程控制措施。
应急响应计划
了解应急响应计划的编制和实施，以提高应对 突发事件的能力。
作业风险监控与审查
1
监控作业环境
监测作业环境和潜在的风险源，及时采取措施。
2
实施
进行作业风险评估，并采取措施进行风险控制。
3
监控
监控作业风险管理的有效性，并进行必要的调整。
作业风险识别与评估
安全检查
了解常用的安全检查表和作业风 险识别技巧。
风险评估方法
学习常见的风险评估方法，如 HAZOP和FMEA。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内控应贯彻的原则 • 健全性 • 有效性 • 独立性 • 及时性 • 相互制约性 • 成本收益性
内控程序
• 控制环境 • 风险评估 • 控制活动：会计控制、行政控制 • 信息沟通 • 内部检测
二、完善我国操作风险管理
• 银行树立良好的风险管理文化 • 全面梳理银行的业务流程，对产品线（业务线）与损失事件进行定位 • 建立关键指标体系 • 建立操作风险损失数据库
感谢下 载
感谢下 载
公司金融－公司金融、政府金融、商人银行、咨询服务 交易和销售－销售、自营头寸、资金业务 零售银行业务－零售银行业务、私人银行业务、银行卡
业务 商业银行业务－ 支付和结算－外部客户 代理服务－托管、公司代理、公司信托 资产管理－可支配基金管理、非可支配基金管理 零售经纪
• 与基本指标法相比，标准化法细化了银行的业务部门，不同的业务部门被赋 予不同的操作风险权重，但并不意味着标准化法具有更高的风险敏感度。
第二节 操作风险的衡量
1、基本指标法
• K=GI*a • K为基本指标法要求的资本金，GI为总收入；a＝15% • 总收入的定义：净利息收入加上非利息收入 • 仅适用于简单业务的小银行
• 2、标准法 • 银行的业务分为标准的业务部门和业务类型 • 银行业务分为八个产品线，在各产品线中总收入代表业务经营规模 • 各产品线的资本要求=银行的总收入*适用的系数
局部使用
• 选部分业务使用高级计量模型 • 由监管部门批准使用 • 计量方法不得随意改动
第三节 操作风险的管理
一、完善内控机制 内控机制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范
风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度 管理和相互制约的方法、措施和程序的综合
2、损失事件分类
• 内部欺诈 • 外部欺诈 • 就业政策和工作场所安全性 • 客户、产品及业务操作 • 实体资产损坏 • 业务中断和系统失败 • 执行交割及流程管理
三、操作风险的特点（统计调查结果） 1、操作风险事件在不同银行之间的分布不均衡 2、高频率、低影响，低频率、高影响 3、零售银行业务是操作风险高发领域 4、发生最多的是外部欺诈、执行交割及流程管理 5、零售银行业务和商业银行业务中的操作风险给商业银行造成的损失最为严重
第六章
操作风险
第一节 概述
一、操作风险的概念 广义：市场风险和信用风险以外的所有风险 狭义：金融机构中运营部门相关的风险 中间概念：操作风险是指在金融机构内由于顾客、不足的内部控制、系统或控制
失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。
• 我国银监会的“商业银行操作风险管理指引”： 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事
3、内部衡量法 假定预期损失和意外损失之间具有固定和稳定的关系， 可以是线性关系，即资本配置要求是预期损失的简单函数 也可以是非线性的，即资本配置要求是预期损失的复杂函数
• 允许银行使用内部损失数据估计预期损失量，并作为计算资本要求的关键指 标
•ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ内部衡量法为银行提供了一种用内部损失数据度量操作风险状况的选择
• 模型的建立没有一个统一的标准，不同银行对 不同的操作风险的定义和衡量 方法不一致，难以比较
4、损失分布法 • 银行针对每个业务类别/风险类型估计操作风险损失在一定期间内的概率分布， • 这种损失的估计建立在对操作风险损失发生频率和损失额度的估计之上
损失分布法与内部度量法的区别
• (l)内部衡量法是通过估计总体损失分布的预期损失入手，假定预 期损失与非预期损失之间的关系是固定的，而不考虑相同预期损 失水平下损失幅度和损失频率之间的可能存在的不同组合方式， 直接估计出非预期损失即操作风险的大小。损失分布法则是直接 估计出非预期损失。
• (2)在内部衡量法中，监管当局为每一业务/损失类型规定一个系 数Y，这个系数可以将预期损失转换成资本要求，它由监管当局按 照行业数据确定。在损失分布法中，业务类型和事故类型的结构 由银行自定，监管当局无须确定乘数因子Y，能较好地体现银行的 业务类型。
• (3)损失分布法强调建立模型，而不像内部衡量法是运用统计原理 将历史数据作为未来预期的无偏估计，更具有前瞻性。
件所造成损失的风险。
它和信用风险、市场风险并称为商业银行面临的三大主要风险。
二、操作风险的成因与种类
1、风险类型 • 流程风险：流程成本与预计水平的偏差 • 控制风险：控制失败导致的成本变化 • 项目风险：项目成本过高或失败 • 技术风险：技术运行成本与预计水平的偏差 • 人力资源风险：收入、利润的变化 • 客户服务风险：由失去客户引起的收入、利润的变化 • 供应商管理风险：输入成本的变化 • 监管风险：声誉毁损、监管部门征收罚金