财务费用报销制度及审批流程

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财务费用报销制度及流程

财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。

以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。

2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。

3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。

4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。

5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。

二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。

2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。

3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。

4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。

5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。

三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。

2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。

3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。

4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。

总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。

公司费用报销制度及报销流程（3篇）

公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。

下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。

2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。

3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。

4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。

5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。

6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。

二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。

2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。

3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。

4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。

5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。

以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。

公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。

它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。

以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。

2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。

3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。

为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。

1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。

2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。

（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。

（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。

3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。

员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。

4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。

二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。

主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。

2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。

财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。

审批结果将填写在审批意见栏中。

3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。

领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。

审批结果将填写在审批意见栏中。

4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。

财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。

5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度是一个组织或公司内部用来规范报销行为的一系列规定，它旨在保证报
销的公正、透明和高效。

以下是一个详细的财务报销制度及报销流程：
1. 报销范围:明确规定了哪些费用可以报销以及报销的限额和标准。

常见的报销范围包括差旅费、交通费、招待费、办公用品费等。

2. 报销申请:报销人需要填写报销申请表，包括填写报销事由、费用明细、金额等信息，并附上相关的发票、票据和证明文件。

3. 报销审核:报销人将填好的报销申请表和相关文件提交给财务部门，财务部门进行报销审核。

审核的内容包括核对费用明细、发票真实性和合规性等。

4. 报销审批:财务部门审核完成后，将报销申请表和相关文件交给主管或上级审批人进行审批。

审批人会对报销事由和费用的合理性进行评估，并决定是否批准报销。

5. 报销支付:一旦报销申请获得批准，财务部门会将款项支付给报销人。

支付方式可以是直接转账到报销人的银行账户，或者是发放现金或支票。

6. 报销归档:财务部门会将报销申请表和相关文件进行归档，以备将来的查阅和审计。

7. 报销记录与统计:财务部门会将报销记录进行录入和整理，在财务系统中进行统计和分析。

这些记录可以用于预算控制、成本分析和管理决策等。

8. 报销审计:定期进行报销审计，检查报销的合规性和有效性。

审计可以由内部审计部门进行，也可以由外部审计师来完成。

需要注意的是，在整个报销流程中，要确保报销人和审批人的独立性和公正性，以避免潜在的利益冲突和财务作假等问题。

此外，财务报销制度还应该根据组织的实际情况进行定制，确保适用于自身的特点和需要。

财务报销管理制度及流程

财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。

下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。

财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。

(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。

购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。

(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。

发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。

国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。

特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。

(一) 车票。

计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。

公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。

(二) 住宿。

发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。

入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。

(三) 报销。

出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程1. 背景与目的本制度的目的是规范企业财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性、准确性和及时性，保障企业财务管理的规范运作。

2. 适用范围本制度适用于企业全部员工的财务费用的报销工作。

3. 财务费用的定义财务费用是指由于企业运营和管理活动中产生的与财务有关的支出，包含但不限于业务接待费、交通费、差旅费、接待费、会议费等。

4. 报销要求4.1 员工报销财务费用应当符合以下要求：—费用必需是在公司业务范围内发生的，并与员工工作职责相关。

—费用必需合理、合规、真实、准确，并与相关凭证相匹配。

—报销的费用必需经过事先获得上级主管的书面或电子批准。

4.2 费用报销应在费用发生后的合理时间内提出，并在30个工作日内完成申请。

5. 费用报销流程5.1 员工报销流程如下：—员工应填写企业指定的费用报销申请表，认真列明费用明细、金额、事由等。

—员工应将费用报销申请表连同相关支持料子（如发票、凭证等）交给所在部门的主管进行初步审查。

—所在部门的主管对报销申请进行审查，确保费用的合理性和准确性，如有必需，可以要求增补供应相关证明文件。

—审查通过的报销申请将提交给财务部门进行财务审批。

—财务部门对报销申请进行财务审批，审核费用的合规性、准确性，并与财务系统核对。

—审批通过的报销申请将支出给员工，财务部门将费用支出通知发送给员工，通知员工领取费用。

5.2 上级主管审批流程如下：—上级主管收到员工提交的费用报销申请后，应在3个工作日内进行审批。

—上级主管对费用的合理性、合规性进行审查，并核实费用与申请表中所列的费用明细是否全都。

—审批通过的申请将被转交给财务部门进行后续财务审批。

6. 监督与管理6.1 财务部门负责对员工的费用报销申请进行审核和支出，并在审批过程中监督费用的合规性、准确性。

6.2 部门主管应对下属员工的费用报销申请进行审查，并对费用的合理性、合规性进行把关。

6.3 公司内部审计部门有权对任何报销申请进行随机检查，并对违反规定的行为进行处理。

财务报销制度及报销流程（通用15篇）

财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程财务报销制度是企业财务管理中的重要环节，它规范了员工报销的范围、方式、要求和流程。

良好的财务报销制度能够有效管理企业的财务资源，保障企业财务运作的透明度和规范性。

以下是一个常见的财务报销制度及报销流程，以供参考。

一、报销范围及标准企业应明确员工可以报销的费用范围，一般包括差旅费、交通费、通信费、办公费、会议费、培训费、市场推广费等。

每项费用的报销标准应制定明确，以确保费用合理合规。

二、报销要求及规定1. 报销单据：员工报销时必须提供原始单据，包括发票、收据、付款凭证等，以证明报销费用的真实性及合法性。

2. 报销申请：员工必须填写完整的报销申请表，注明报销费用的性质、金额、日期等信息，并由上级主管签字确认。

3. 报销时限：员工应按照公司制定的时间节点进行报销申请，逾期未报销的费用将不予以承认。

三、报销流程1. 员工填写报销申请表：员工根据实际报销情况填写报销申请表格，并附上相关的单据。

2. 主管审核：员工提交报销申请后，上级主管进行审核，确保报销费用合规。

3. 财务审批：主管审核通过后，将报销申请提交给财务部门进行审批。

财务部门对报销费用进行核实并判断是否符合制度规定。

4. 财务支付：经财务部门审批通过的报销申请，会将费用支付给员工，一般通过银行转账或直接发放现金的方式进行支付。

5. 财务归档：财务部门审核完毕后，将报销申请、单据等归档保存，以备备查。

四、报销管控为确保财务报销的合规性和透明度，企业应建立有效的管控机制，包括以下几个方面：1. 内部控制：企业应建立健全的内部控制制度，确保费用的合理性和合规性，防止假报、重报、漏报等情况的发生。

2. 审计检查：定期进行内部审计，对财务报销流程进行检查，确保各个环节的制度执行情况。

3. 报销审核：企业可以委托独立的第三方进行报销审计，对报销申请、费用单据进行准确性、合规性的审查。

财务报销制度及报销流程在企业财务管理中起到了重要的作用，它不仅能够规范员工的报销行为，保障资金的合理使用，还能提高财务管理的效率和透明度。

公司费用报销制度及报销流程范文(三篇)

公司费用报销制度及报销流程范文一、引言费用报销是公司管理的重要环节之一，为了提高费用报销的效率和规范性，公司制定了费用报销制度及相应的报销流程。

本文将详细介绍公司费用报销制度及报销流程的具体内容。

二、费用报销制度1. 费用报销范围公司费用报销范围包括员工在工作中产生的合理、必要的费用，如交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费等。

所有费用报销必须符合公司的规定并得到部门经理的审批。

2. 费用报销标准公司设定了费用报销标准，具体标准根据公司实际情况和行业惯例确定。

员工在报销时需按照标准提交相关费用凭证，如发票、收据等。

3. 费用报销审批员工报销费用需要经过部门经理审批，确保报销费用的真实性和合理性。

审批流程一般包括部门经理审批、财务部门复核及总经理最终审批。

4. 费用报销时间限制员工需要在费用产生后的30天内提出报销申请，并提交相关费用凭证。

逾期的费用将不再予以报销。

三、报销流程范本1. 报销申请员工需填写费用报销申请表格，包括报销费用的具体内容、金额及相关说明。

申请表格需附上相关费用凭证。

2. 部门经理审批员工提交的报销申请将由部门经理进行审批。

部门经理需核实申请中的费用是否符合公司规定，并判断是否同意报销。

3. 财务复核部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行复核。

财务部门将核对费用凭证的真实性及金额的准确性，并进行相应的数据录入。

4. 总经理审批经过财务复核后，报销申请将发送至总经理进行最终审批。

总经理将在综合考虑公司利益的前提下，判断是否同意报销申请。

5. 费用核销报销申请获得总经理审批通过后，财务部门将会对相关费用进行核销，并及时安排相关款项的支付。

6. 报销记录管理公司将对所有的费用报销记录进行整理和归档，以方便日后查询和审计。

四、结束语公司费用报销制度及报销流程的建立和落实，对提高费用报销的效率和规范性具有重要意义。

通过制度的明确和流程的规范，可以确保公司费用报销的合理性和准确性，维护公司的财务稳定和健康发展。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度简介财务费用报销制度是一个企业内部财务管理的重要环节，能够帮助企业控制开支、加强资金管理和监管，并且能够规范员工的经费使用和报销行为。

该制度包括费用报销的范围、标准、流程、审核和销账等方面的规定，以确保企业在经费安排和管理方面符合国家相关法律法规，规范员工的日常费用支出行为。

二、财务费用报销的范围1. 差旅费：包括因公出差所产生的交通费、食宿费、参观考察费、通讯费等；2. 会议费：包括会议期间的场地租赁、设备租赁、餐费、交通费等；3. 工作餐费：包括因工作需要而外出的员工的餐费用支出；4. 业务招待费：包括接待客户、供应商、业务合作伙伴等的餐费、文化娱乐费用等；5. 培训费：包括因业务需要而进行的培训费用、培训证书费用等；6. 其他费用：如办公室用品、办公设备维修费用等。

三、财务费用报销的标准企业应该根据具体的业务范围、市场环境等因素制定相应的报销标准，以确保企业不会出现超标费用支出的情况，同时也应该避免对员工的合法权益造成损害。

企业应该对每一项费用进行详细的规定，确保在实际操作中能够得到正确的执行。

四、财务费用报销的流程1. 报销单填写阶段：员工根据企业制定的报销标准，填写报销单并加盖相应的章和签字；2. 部门审批阶段：部门负责人审核报销单，确认费用属实并签字确认；3. 财务审批阶段：企业的财务部门进行财务审批，确认费用计算正确并符合企业制度和相关法规；4. 审批流程完毕后，企业将报销款项划拨至员工实名的银行账户，同时在企业财务系统中进行相应的销账。

五、财务费用报销的审批流程不同企业的财务费用报销审批流程可能会因公司结构、规模、行业等因素不同而略有差异，一般情况下基本流程如下：1. 预算部门（如行政、市场、项目）提出报销申请。

2. 报销单提交审核（部门）。

3. 报销单审批（主管部门）。

4. 报销单审核（行政/财务）。

5. 报销单的核准、财务加签或驳回。

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程(详细版)一)费用报销必须符合公司的业务需要和财务管理制度，必须有有效的票据和凭证。

二)报销申请必须填写《费用报销单》，注明报销事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》、费用类别、报销人等信息，并由相关部门经理签字确认。

三)费用报销单必须附有有效的票据和凭证，如、收据、行程单等，票据必须真实、准确、完整，不得有涂改、虚假、重复等情况。

四)报销单据必须在报销后7个工作日内提交财务部门审核，超过时限的，财务部门有权拒绝审核。

五)财务部门审核通过后，公司将在5个工作日内将费用报销款项转账到员工指定的银行账户上。

第七条、差旅费报销的规定一)差旅费报销必须填写《差旅费报销单》，注明差旅事由、金额、出差时间、出差地点、出差人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等，其中住宿费标准为不超过每晚500元。

三)出差人员必须按照公司的差旅政策和要求进行出差，如私自变更行程或超出规定标准，公司将不予报销。

第八条、电话费报销的规定一)电话费报销必须填写《电话费报销单》，注明电话费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)电话费报销范围包括座机费和手机费，但公司将不报销超出套餐限额的费用。

第九条、交通费报销的规定一)交通费报销必须填写《交通费报销单》，注明交通费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)交通费报销范围包括公共交通费和租车费，但公司将不报销私家车费用。

第十条、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销的规定一)办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销必须填写《费用报销单》，注明费用明细、报销人员等信息，并附上有效的票据和凭证。

二)各项费用必须符合公司的业务需要和财务管理制度，超出预算的费用必须经过相关部门的批准。

三)业务招待费的标准为每人每次不超过200元，培训费必须符合公司的培训计划和要求。

以上就是本公司财务报销制度及报销流程的详细内容，希望各位员工认真遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。

第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人――本部门经理（或上级主管）——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程（一般报销流程）经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付（特殊报销流程）经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。

2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。

3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。

三、报销、审批及审批的责任经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。

部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。

财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程一、引言财务费用报销制度及审批流程是为了规范和管理企业财务报销流程而制定的一套规则和机制。

通过建立统一的审批流程和详细的报销制度，可以提高财务报销的效率，减少错误和风险，保证企业财务的正常运转。

二、报销范围1. 费用分类根据企业实际情况，将费用分为以下几类： - 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等与出差相关的费用； - 办公费：包括办公用品、设备维修、印刷费等与日常办公相关的费用； - 业务招待费：包括与客户或合作伙伴的沟通和接待相关的费用； - 员工福利费：包括员工生日礼物、团建活动费用等与员工福利相关的费用；- 其他费用：包括其他与企业经营相关的费用。

2. 报销限制为了合理控制企业的财务开支，对于不同的费用类别设定了一定的报销限制：- 差旅费：根据出差目的地和出差人员的级别，设定相应的报销标准； - 办公费：根据办公用品的种类和数量，设定相应的报销额度； - 业务招待费：根据招待对象和活动类型，设定相应的报销上限； - 员工福利费：根据员工人数和福利类型，设定相应的总额度； - 其他费用：根据费用性质和金额，由各部门经理根据实际情况决定是否报销。

三、报销流程1. 报销申请当员工发生费用支出后，需要填写报销申请表，包括以下内容： - 费用明细：详细列出每笔费用的金额、日期和用途； - 相关附件：如发票、收据等相关凭证；- 审批人：填写审批人的姓名和职位。

2. 部门审批报销申请表填写完成后，需要提交给所在部门的负责人审批。

负责人需要核对费用明细和相关凭证的真实性，以及费用是否符合报销制度的要求。

如果审批通过，则进入下一步；如果审批不通过，则需要说明理由，并要求员工修改申请。

3. 财务审批通过部门审批后的报销申请表将被提交给财务部门进行审批。

财务部门需要核对报销申请的合法性和准确性，以及费用是否符合报销制度的要求。

如果审批通过，则进入下一步；如果审批不通过，则需要说明理由，并要求员工修改申请。

财务报销制度和流程(精选5篇)

财务报销制度和流程（精选 5 篇）第一篇：财务报销制度和流程财务报销制度和流程一、日常费用的报销：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；2、填写“费用报销单”。

填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办人名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。

如有特别事项应在备注栏说明。

3、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；5、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；6、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。

二、流程图：1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.总经理审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款三、费用发生尽量取得正式税务发票。

1、提供合法的票据。

经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

四、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月 25-30 号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。

五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

六、数字大小写字样：小写： 1 2 3 4 5 6 78 9 0大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。

财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程（通用7篇）财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。

二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。

未出差在公司按照15元/餐的标准报销。

三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。

四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。

四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。

二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。

确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。

四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。

五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。

五、其他一) 本制度自发布之日起生效。

二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。

__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。

一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。

出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。

员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。

员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

费用报销规章制度及资金审批流程

费用报销规章制度及资金审批流程一、费用报销规章制度1.适用范围：该报销规章制度适用于公司所有员工。

2.费用报销事项：可报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费、办公用品费等。

3.报销申请流程：员工需在费用发生后七个工作日内，将相关费用报销申请以书面形式提交至财务部。

4.费用报销申请材料：申请报销时需提供以下材料：-报销申请表：包括费用明细、金额、时间等相关信息。

-费用凭证：如发票、流水单据、收据等。

5.报销金额限制：公司规定一些费用申请的最高限额，如：-一次性招待费用不能超过人民币500元；-一次性差旅费用不能超过人民币3000元；-办公用品费用不能超过人民币1000元。

6.费用报销审批：财务部门将对费用报销申请进行审批，并根据公司规章制度与政策进行合理的审查。

审批结果将及时通知申请人。

7.费用报销发放：经财务部门审批通过的报销申请，将按照公司规定的时间，发放给申请人。

8.报销记录保留：公司要求财务部门妥善保管费用报销申请材料，并依照相关法律法规的要求，将报销记录保存一定时期。

1.资金预算编制：公司每年制定年度预算，包括资金预算。

财务部门会根据公司的发展目标和业务需求，编制资金预算计划。

2.资金需求申请：各部门在正常运营过程中，如有需要额外的资金支出，需向财务部门提出资金需求申请。

3.资金需求审批：财务部门将根据公司的资金预算计划和具体需求进行审批，确保申请的资金支出符合公司的发展和经营策略。

4.资金发放及使用：经财务部门审批通过的资金需求申请，将按照公司规定的时间和方式发放，并且监督使用情况。

5.资金申请记录保留：公司要求财务部门妥善保管资金申请记录，并依照相关法律法规的要求，将申请记录保存一定时期。

6.资金使用情况报告：各部门在使用资金过程中，应及时向财务部门报告资金的使用情况，包括资金的支出情况、用途、效果等。

7.资金审计：公司会定期对资金使用情况进行审计，以确保资金的合理性和透明度。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。

第一部分:关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用)经办人――本部门经理(或上级主管)——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程(预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批:经办人填制单据并补申请报告――本部门经理(或上级主管)复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程一般报销流程)经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付(特殊报销流程)经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。

2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。

可修改编辑精选资料3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如形成经济损失。

由出纳及相关人员承担连带责任。

三、报销、审批及审批的责任经办人:因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任实时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。

部门负责人:对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。