幼儿园筹备计划书及预算

幼儿园前期筹备计划及预算

项目目标：创办一个连锁可加盟式的幼儿学前教育品牌，目标市场锁定在二三线城市，以山东为核心向地级市和发达县级市辐射铺开，三年内完成至少5所幼儿园的建立。五年内达到8-10所幼儿园的规模筹备工作流程：

1.搭建团队

2.建立制度体系

3.选址

4.设计及施工

5.政府相关执照办理及关系维护

6.前期市场推广

7.招生开学。

预计首家幼儿园于2014年2月春季开学，从筹划到开学共计10个月时间。

首家幼儿园规模：15个班，450人，占地8500平米。

基本学费10000元/人，年收450，0000元

特色教学加收费300*2学期，按照30%报名率算，年收8，1000元共计年收458,1000元。

预算如下

盈亏平衡点为239万收入=239个学生*10000年学费即招够8.5个班的学生，即为当年保本。

若按全部招满计算458万收入，首年账面亏损21万，考虑到一次性固定资产投入的5年回收周期，实际盈利219万

那么第二年实际成本为179万（已刨除首年回收的固定资产部分）,招生满员450人时，可回收成本且盈利279万。

以上计算未加入租金，营业税和管理团队分红部分支出。

利润分配计划

建议：

按照我国《公司法》的规定，公司利润分配的项目包括法定公积金，用于弥补公司亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。公司分配当年税后利润时应当按照10%的比例提取法定公积金；当法定公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可不再继续提取。任意公积金的提取由股东会根据需要决定。

首年盈利为219管理团队方面分配15%，Ruby-10%

运营总监2%

地方团队3%