IPO尽职调查清单(详尽版)
IPO财务尽职调查所需资料清单
IPO财务尽职调查所需资料清单1. 公司概况•公司名称及法律地位•公司成立日期及注册地点•公司注册资本及股权结构•公司经营范围及主要业务领域•公司组织结构及管理层情况•公司历史经营数据和财务指标2. 财务信息•公司财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表•近几年的财务报表，至少包括过去三年的数据•税务报表，包括所得税申报表和缴税记录•公司的财务审计报告•相关的财务指标，例如净利润率、资产负债率等3. 盈利能力与稳定性•过去几年的净利润情况，包括净利润的增长趋势•公司的毛利率和净利润率•公司的销售额增长情况及销售渠道•公司的市场竞争力及行业地位•公司的客户结构及客户依赖度4. 偿债状况与风险•公司的短期和长期债务状况•公司的债务归还能力和偿债能力的变化趋势•公司的负债与资产的比例•公司是否存在重大的法律诉讼或赔偿责任•公司是否存在重大的经营风险或市场风险5. 资产负债状况•公司的资产情况，包括固定资产和流动资产•公司的资产负债比例及趋势•公司的不动产和土地使用权情况•公司的知识产权及专利情况•公司的股权和其他投资情况6. 现金流情况•公司的现金流量状况，包括经营活动、投资活动和筹资活动•公司的销售收入来源及付款方式•公司的应收账款和应付账款情况•公司的现金流量变化趋势和现金储藏情况•公司的财务风险管理措施7. 其他重要信息•公司的关联交易情况及关联方关系•公司的内部控制制度和风险管理体系•公司的重要合同或协议，如供给合同、分销合同等•公司的员工结构和劳动力本钱•公司的政府监管和合规情况以上是IPO财务尽职调查所需的根本资料清单，具体要求可以根据实际情况进行适当调整和补充。
确保清单中所需的资料齐全、准确，是进行IPO财务尽职调查的根底。
对于IPO申请方而言，提供清晰完整的财务信息能够增加投资者的信任和参与意愿。
同时，财务尽职调查也为投资者评估企业的价值、风险和潜力提供了重要参考。
尽职调查清单(详尽版)
尽职调查1.发行人基本情况调查。
包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发。
3.同业竞争与关联交易调查。
包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查 (Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
某会计事务所IPO财务尽职调查资料清单（详细版本）投行DATA系列
某会计事务所IPO财务尽职调查资料清单（详细版本）投行DATA系列某会计事务所IPO财务尽职调查资料清单（详细版本）投行DATA 系列一、基本资料1. 公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品<或服务>及经营特点等）。
2. 公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。
3. 公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
4. 公司成立（含变更）时政府批文、合同、章程及投资协议。
5. 公司历史沿革情况，主要包括：公司历次股本形成及股权变化情况、相关批复文件。
6. 公司股东所持有公司股权的质押情况。
7. 公司历次验资报告、营业执照、章程、【T-2】年-【T】年度评估报告、【T-2】年-【T】年度审计报告、【T-2】年-【T】年度企业所得税汇算清缴报告。
8. 公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
9. 公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、实物管理、投资、筹资、财务会计等方面。
介绍公司的主要经营模式，包括销售模式、采购模式、物流模式、客服模式等。
介绍公司主要业务流程，包括销售流程、采购流程、仓储物流流程等。
介绍公司外汇收付结汇流程（如有）。
介绍公司仓库的分布情况及收发货的管理模式（若有）。
10. 公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
11. 公司税务登记证；【T-2】年、【T-1】年、【T】年和【T+1】期各月份（各季度）各项税种的纳税申报表；所享受的税收优惠政策及批准文件，公司所在该行业是否国家优惠扶植政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶植政策。
12. 公司政府补助申报材料、批文、收款凭证、使用凭证。
13. 公司行业特许经营许可证（如有）、外汇登记证（如有）、贷款证、高新技术企业证书（如有）、高新技术企业申报文件（如有）。
14. 公司商标、土地使用权、房产、运输设备、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属证。
15. 公司【T-2】年、【T-1】年、【T】年和【T+1】期间的所有场地租赁协议及相关合同（包括办公、生产、经营场所和境内外物流仓储场所）。
IPO尽职调查清单(详尽版)
IPO尽职调查主要内容向彬律师1.发行人基本情况调查。
发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
3.同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
企业上市初步尽职调查清单
9.关联方、关联交易情况
10.其他材料（如特种经营许可证、环保许可证等）
为了全面了解贵公司的状况，请贵公司（含下属分子公司）及担保人尽可能多地提供相关的资料，全部资料请提供复印件（以后再现场查阅核对原件，资料如以电子方式提供更佳）。需要的基本资料至少应包括但不限于下列内容。担保方提供的资料与发行人类似。
企业上市初步尽职调查清单
xxxx有限公司：
1.公司历史沿革（全套公商登记资料、股权结构）
2.公司主营业务及经营状况
3.公司资产权属情况（土地、厂房等）
4.公司内部控制制度（规章及组织结构图）
5.ห้องสมุดไป่ตู้心技术及研发情况（专利许可证等）
6.公司财务资料（近期年度财务报表）
7.公司市场竞争力情况（类似企业区域排名）
IPO项目尽职调查清单
IPO项目尽职调查清单初步尽职调查清单敬启者：根据企业改制以及的相关要求，我公司需要对贵公司进行尽职调查现将我们需要了解的有关事项列示清单如下，请提供相关资料并协助核查本清单所列文件仅是项目组基于初步尽职调查而提出，项目组将根据持续尽职调查的情况，可能要求相关各方进一步提供相关文件本次尽职调查的对象主要包括： (1) 公司；(2) 公司控股和参股企业；(3) 公司的所有股东及其最终权益持有人(实际控制人)； (4) 拟整合的关联公司对于以下尽职调查清单中不适用的项目，可根据实际情况提供相应的资料或文件项目组将按照有关法律规定、执业规范及相关各方的要求，对所有提供给本公司的保密资料承担保密义务1目录一、公司的主体资格及历史沿革 3 二、公司的股东及其实际控制人 3 三、公司对外投资公司的情况 3 四、公司的业务和技术情况 4 五、公司的财务情况 4 六、公司的重大合同 4 七、公司的债权债务和担保 5 八、公司的主要财产 5 九、公司的知识产权 6 十、公司的诉讼、仲裁、行政处罚及监管措施 6 十一、公司的税务 7 十二、公司的管理层及员工 7 附表一：重大合同统计汇总表 8 附表二：贷款合同汇总表 9 附表三：担保情况汇总表 10 附表四：土地汇总表 11 附表五：房产汇总表 12 附表六：土地租赁汇总表 13 附表七：在建工程汇总表 14 附表八：房屋租赁汇总表 15 附表九：知识产权汇总表 162一、公司的主体资格及历史沿革请提供公司现行有效的企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证(国税和地税)、国有资产产权登记证(如有)、*登记证(如有)、外债登记证(如有)、财政登记证(如有)等所有*登记、许可、备案文件请说明公司设立的过程及相关的设立文件请提供公司自成立至今的全部工商登记档案资料，并由工商行政主管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章请提供所有可能并未在工商行政主管机关登记或备案，但与公司的设立、历次股权变更、注册资本变更等有关的资料，例如：公司就股权变更、增资等事项报送管理部门的申请文件请提供历次股本结构变化或重大资产重组所履行的法定程序，以及这些行为对公司业务连续性、控制权及管理层、财务状况和经营成果的影响，历次股本演变后的股权结构请说明公司业务的形成过程，并提供公司内部组织结构图及各部门职责二、公司的股东及其实际控制人请提供公司目前的股权结构图，股权结构图应完整地逐层追溯披露至各个股东的最终权益持有人(实际控制人)请书面说明公司各个直接、间接股东之间的关联关系，并说明该等直接、间接股东是否存在委托持股、信托持股、职工持股会或类似安排如有，请提供相关决议、协议等原始书面文件请以书面方式说明公司各法人股东所持公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形，如有，请提供相应的文件请以书面方式说明公司各股东、实际控制人投资其他企业的情况三、公司对外投资公司的情况请说明公司投资其他企业的情况，请提供投资入股被投资企业的相关文件请说明公司是否存在对外投资情况，如有，请提供相关文件请提供公司对外投资公司目前的股权结构图，股权结构图应完整地逐层追溯批露至各个股东的最终权益持有人(实际控制人)请提供公司对外投资公司各法人股东现行有效的主体资格证明文件(如企业法人营业执照)，并请提供所有法人股东(包括直接股东和间接股东，即：逐层追溯到国有资产管理机构或自然人)的全部工商登记档案资料，并由工商行政主3管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章如各法人股东的最终权益持有人为个人的，则请提供该个人的身份证复印件，并说明其是否具有境外永久居留权或境外身份 ---根据目前的情况，暂不提供35请提供公司对外投资公司各法人股东最近一年经审计的财务报表 ---根据目前的情况，暂不提供请以书面方式说明公司对外投资公司各法人股东所持公司对外投资公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形，如有，请提供相应的文件请提供公司对外投资公司的业务情况，包括业务范围、核心业务、近三年的主要产品品种、生产能力、主要客户、主要供应商等四、公司的业务和技术情况请说明公司从事的主要业务，包括公司的业务范围及核心业务请说明公司业务所处行业的发展趋势、竞争环境以及公司在该行业中的地位和竞争优势以图表形式说明公司近三年每年的主要产品品种、每个主要产品的生产能力请说明公司每种主要产品近三年的主要销售情况业务构成情况和产销率，产品或服务的主要消费群体，产品或服务的平均价格及定价策略，主要销售市场、国内市场的占有率、销售额等五、公司的财务情况请提供公司近2年及截止目前一期的原始会计报表请提供公司近2年的《审计报告》六、公司的重大合同请提供公司所有现行有效的重大合同，即与公司经营有关、涉及的合同金额单项或累计超过公司最近一期净资产5％的所有合同的汇总表(汇总表格式见附表一)及相关合同文本合同对方有权因公司进行重大资产重组或类似事项而有权终止或修改有关条款的合同公司与其股东签署的任何合同4七、公司的债权债务和担保请提供公司目前有效、仍在履行的借款合同汇总表(汇总表格式见附表二)及合同文本，包括人民币或*币种贷款合同及有关批文、登记文件公司存在的任何形式之担保情况汇总表(汇总表格式见附表三，请按公司作为担保人和被担保人的情况，分别填写该汇总表)，并就担保情况提供专项的书面说明该担保包括但不限于保证、抵押、质押、留置、定金等，并请提供担保之所有合同、文件、抵押和质押证明等应提供的文件具体包括但不限于：请说明公司与其控股股东、实际控制人及其控制的企业之间是否存在资金拆借、担保事项其他重大*的协议和文件八、公司的主要财产请提供公司使用或拥有的土地(包括无证土地)及房屋(包括无证房屋)汇总表(土地汇总表格式见附表四，房屋汇总表格式如附表五；若该物业用于出租，还需按附表六和附表八提供汇总表；在建工程汇总表格式见附表七)除填写上述表格之外，请按下述清单提供相关文件：土地以出让方式取得土地使用权的，请提供国有土地使用权出让合同，国有土地使用权证，土地出让金缴纳凭证；从第三方通过转让方式取得土地使用权的，请提供第三方与国土资源管理部门签订的国有土地出让合同，国有土地使用权转让合同，国有土地使用权证，土地转让价款支付证明；从国土资源管理部门通过租赁方式取得土地使用权的，请提供国有土地租赁合同，国有土地使用权证，租金支付凭证；从第三方通过租赁方式取得土地使用权的，请提供第三方的国有土地使用权证，土地租赁合同，租金支付凭证，相关租赁登记/备案文件；如公司系以受让、租赁或其他方式取得和使用农用地、集体土地，请特别予以说明，并提供相应的文件）；以其他方式取得的土地的证明及其相关文件5房产已建设完成并取得产权证的物业，请提供房产权证(或房地产权证)；在建工程，请提供国有土地使用证、建设用地规划许可证、审定设计方案通知书、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、环保部门关于建设项目环境影响评价文件的批复，并请说明该在建工程的实际使用情况，以及是否存在未取得竣工验收即投入使用的情况；从第三方受让的物业，请提供房产权证如还未取得房产权证的，请提供第三方房产权证、购买合同、房屋价款支付证明，未办理产权证原因的说明；从第三方租赁的房产，请提供第三方的房产权证，租赁合同，房屋租赁登记证，租赁许可证；对外出租的房产，请提供房产权证、土地使用权证、出租合同、出租许可证、租赁登记证；以其他方式取得的任何房产的产权证明及其相关文件其他影响公司拥有或租赁的房地产的使用、出售、租赁或转让的限制，合约及承诺的详细清单及协议，包括但不限于抵押协议以及登记文件；*有关房地产使用、抵押、租赁等有关的批文及登记文件；九、公司的知识产权请提供现时持有或拥有的全部专利、商标、服务标识、专有技术、域名、软件著作权、产品生产资质的汇总表，并提供前述知识产权的注册证书与第三方订立的有关专利、商标、专有技术、域名、著作权的转让、许可协议及有关登记注册证明十、公司的诉讼、仲裁、行政处罚及监管措施任何有关或涉及公司的已经发生且正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生全部的重大诉讼、仲裁、行政处罚或者行政复议情况汇总表和文件6存在于或涉及到公司任何财产存在任何行政机关、司法机关的查封、冻结及其他强制执行的措施或程序，并提供以下文件：裁定书、查封、扣押、冻结通知书、协助执行通知书、执行通知书等十一、公司的税务请以书面方式说明公司目前适用的税种、税率、享受的税收优惠政策，是否存在欠税、是否受到过税务机关的行政处罚，如受到过行政处罚，请详细说明处罚时间、处罚原因、处罚金额等情况如有拖欠税款但未受到处罚的情况，也请详细说明原因及公司拟采取的解决方式请提供公司取得的与减免税或退税优惠政策有关的文件，及任何关于公司的特殊税收待遇的法律规定或政策文件公司所收到的有关欠缴税款的文件、通知及采取的解决方法公司在税务方面受到任何行政处罚的清单及相关文件十二、公司的管理层及员工请提供公司现有董事、监事、高级管理人员的简历请提供公司董事、监事、经理层、财务负责人和公司主要业务部门负责人、核心业务人员的聘用合同，并说明公司与该等人员是否签订了补偿协议请说明公司现有员工情况，包括员工人数、与员工签订劳动合同情况，并说明公司在地区社保机关已开征的社会保险险种的情况、公司员工参加社会保险的情况、公司对员工的社会保险缴费情况、是否存在欠缴保费问题、是否受到过社保主管机关处罚等请同时提供与前述说明有关的文件请说明公司在社会保险之外向员工提供的商业保险、退休福利计划、退休安排和其他雇员福利计划的情况，包括相关的政策、内部规则、合同、计划，并同时提供相应的文件请提供公司经年检的社会保险登记证7附表一：重大合同统计汇总表序号合同号合同对方 2合同主要内容金额日期合同约定履行期限合同履行状况备注共 17 页附表二：贷款合同汇总表贷款合序号同号借款金额贷款银行及币种借款起是否贷款余额利率止日期逾期担保合同号担保方式登押或质押）担保人）记情况共 17 页附表三：担保情况汇总表包括公司作为担保人及被担保人两种情况，请公司分别填写公司作为担保人的情况：公司作为被担保人的情况：担保种类担保起合同规定的承兑担保余担保履行情借款金额始日担保期间金额额况担保起合同规定的承兑担保余担保履行情借款金额始日担保期间金额额况第 10 页共 17 页附表四：土地汇总表序号土地证证号使用权人实际使用人土地座落用途使用权类型及年限面积他项权利注：填写本表时包含公司拥有的无证土地，如为无证土地，则请在“土地证证号”一栏注明“无证”第 11 页共 17 页附表五：房产汇总表序号房产权证号对应的土地使用权证证号房屋座落用途面积取得方式他项权利注：填写本表时包含公司拥有的无证房产，如为无证房产，则请在“房产权证号”一栏注明“无证”第 12 页共 17 页附表六：土地租赁汇总表公司作为出租方的情况：序号承租单位土地座落用途宗地号土地证号土地面积租赁期限租金支付情况公司作为承租方的情况：序号土地座落用途宗地号土地证号土地面积租赁期限租金支付情况第 13 页共 17 页附表七：在建工程汇总表工程项目名称工程详细座落地址工程承包方拟建建筑面积批准证书项目立项批复《国有土地使用证》《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建设工程施工许可证》开工日期工程进展情况是否有未竣工验收即投备注况第 14 页共 17 页附表八：房屋租赁汇总表包括出租和租入两种情况，请公司分别填写公司作为出租方的情况：房屋产编号承租方出租方权证号面积租赁起始期限租金可证租赁登记号租金支付情况公司作为承租方的情况：编号出租方出租方房屋产面积租赁起始期限租金可证租赁登记号租金支付情况第 15 页共 17 页附表九：知识产权汇总表商标情况汇总表：序号商标名称注册时间注册号有效期设定质押情况是否有许可使用协议或转让协议许可使用协议转让协议专利情况汇总表：序号专利名称专利证号有效期发明人专利权人是否有许可使用协议或转让协议许可使用协议转让协议软件著作权情况汇总表：序号著作权名称注册时间有效期是否有许可使用协议或转让协议许可使用协议转让协议第 16 页共 17 页专有技术情况汇总表：序号名称形成日期主要内容权利人其他被许可使用的知识产权情况汇总表：序号名称许可人许可期限许可内容对应的证书号第 17 页共 17 页。
IPO尽职调查清单(详尽版)
IPO尽职调查清单（详尽版）2014-07-09上海陆家嘴并购联盟第一部分、基本情况调查（Basic In formation ）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（ Company Description ）1、公司成立（1 ）请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及 /或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；（3）请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；（4 ）请提供公司的营业执照（正、副本）。
2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2 ）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。
二、产品 / 服务（Product/Service ）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品 /服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。
IPO项目尽职调查清单(简要)
IPO项目尽职调查清单
1
尽职调查工作说明
一、本尽职调查清单根据中国证监会《保荐人尽职调查工作准则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》等文件
要求，并结合贵公司实际情况编写；
二、本尽职调查清单包涵内容繁多，部分内容需要建立或进一步完善，我公司将利用辅导工作期间与贵公司共同完成相关工作；
三、除本调查清单内容之外，还将涉及贵公司的业务发展规划、管理层讨论分析、风险评估等内容，我公司将通过访谈、讨论会等方式不断深入完
善；
四、本尽职调查清单中涉及贵公司商业机密内容可视情况提供，我公司将向证监会提出相关豁免；
五、我公司将遵守《保密协议》约定及执业操守，对本尽职调查相关内容严格保密，并协助贵公司做好文件归档工作。
2
第一部分：基本情况调查（本部分资料贵公司可通过复印全套工商资料取得）
3
4
第二部分：业务和技术调查
5
6
7
第三部分：同业竞争和关联交易调查
第四部分：董事、监事、高级管理人员调查
8
第五部分：组织结构及内控调查
9
第六部分：财务会计调查
10
IPO项目尽职调查清单
11。
IPO尽职调查清单
第一部分、基本情况调查（Basic Information）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（Company Description）1、公司成立（1）请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；（3）请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；（4）请提供公司的营业执照（正、副本）。
2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。
二、产品/服务（Product/Service）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。
IPO项目尽职调查清单 (详细)
尽职调查清单调查文件清单说明：1、本清单不仅适用于【】公司，也适用于其纳入合并报表范围的子公司。
请贵司根据与本清单同等要求，准备其他公司相应的文件。
2、请根据清单提供完整、准确的文件文本复印件（请勿提供原件正本文件）（包括其附件及任何修订、补充文件）；请根据清单编号顺序，在提供文件的右上角注明该文件编号（如3.2.1），并将所提供文件按顺序排列以便我们核对。
3、对于按照上述第1点提供的文件，请贵司在本清单上相应标注“√”。
如查明没有清单列出的某项文件，请在清单上注明“无”或“缺失”；如公司尚未查明是否能够提供清单列出的某项文件或稍后才能提供，请说明“待查”或“待提供”；如果某项文件不适用贵司，请说明“不适用”。
请将完整标注后的文件清单提供给我们。
4、相关文件资料统一用A4纸复印，复印件务必字迹清晰，纵向装订，左侧打孔（A4纸标准两孔），文件资料装订后，请在文件夹封面和侧面标明分类问题名称和文件夹序号（如文件不止一卷）。
5、对于本清单未明确列出、但可能对公司有重大影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
6、本清单仅为根据目前了解的情况出具的初步尽职调查清单，随着本项目的进一步推进，将可能需要公司进一步提供相关资料。
尽职调查清单问题已提供未提供不适用备注一、发行人基本情况调查1 改制与设立1.1 请提供公司改制的相关资料：1.改制前原企业的相关财务资料及审计报告、资产和业务构成情况、上级主管部门同意改制的批复文件。
2.公司的改制方案、人员安置方案、审计报告、评估报告。
3.改制完成后原企业资产构成和业务构成情况4.改制前原企业的业务流程图，改制后公司的业务流程图，并说明原企业和公司业务流程间的联系。
5.国有股权设置、管理的相关文件6.请说明公司成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况。
7.请说明公司供应系统、生产系统、销售系统等方面的独立性和完整性，以及与原企业或主要发起人在法律关系、产权关系、业务关系（如现实的或潜在的关联交易和同业竞争等）、管理关系（如托管等）等方面是否存在重大瑕疵。
公司上市法律尽职调查清单
公司上市法律尽职调查清单公司上市法律尽职调查清单尽职调查是在公司上市过程中非常重要的一步。
为了确保公司上市的顺利进行，以下是公司上市法律尽职调查的详细清单，以供参考使用。
本清单按章节细化，覆盖了各个方面的内容。
一、公司背景信息1·公司名称及注册地2·公司成立日期及登记机关3·公司股东及股权结构4·公司所属行业及主营业务二、股权结构及股东信息1·公司股权结构图2·公司股东名册3·股东之间的投资协议或其他协议4·股权转让记录及相关协议5·股东权益变动情况三、公司治理及内部控制1·公司章程及其他组织文件2·公司董事会及监事会会议记录3·公司经营决策记录4·公司内部控制制度及执行情况5·公司内部审计报告及整改情况四、公司财务状况1·公司财务报表及财务指标2·公司财务会计政策及会计核算准则遵循情况3·公司审计报告及审计意见4·公司资产负债表、利润表和现金流量表5·公司应交税款及相关税务文件五、法律风险1·公司法律事务及诉讼记录2·公司知识产权及相关许可协议3·公司合同及关键合同审查4·公司资产与债务情况5·公司的专利、商标、著作权等知识产权的注册情况六、行政许可及执照1·公司的行政许可及执照情况2·公司所需行政许可证书是否已取得3·公司是否存在违反行政许可的情况附件：1·公司章程2·公司股东协议及投资协议3·公司审计报告4·公司知识产权证书5·公司合同范本法律名词及注释：1·股权结构图：显示公司股权分布和持有人关系的图表。
2·股东名册：记录公司所有股东的姓名、持股比例和等信息的清单。
公司上市法律尽职调查清单
公司上市法律尽职调查清单公司上市是指将公司的股份公开发行，并在证券市场上交易。
在公司上市之前，需要进行法律尽职调查，以确保所有的法律事务都得到妥善处理，以避免可能的法律风险和责任。
下面是一个公司上市法律尽职调查的清单，以供参考。
一、公司组织结构和治理1. 公司章程和公司治理结构是否符合法律和监管要求？2. 公司是否依法设立并取得相关许可证？3. 公司董事会的成员是否合法任命并符合相关资格要求？4. 公司是否建立了内控制度以及合规机构？5. 公司是否设立了合规部门，并且是否有独立的合规官员？二、公司经营情况和财务状况1. 公司的经营范围是否符合相关法律法规？2. 公司是否存在重大的诉讼或争议？3. 公司是否符合会计准则和财务报告要求？4. 公司的财务状况是否真实、准确？5. 公司是否存在不良的财务实践，如虚假记账、财务造假等？三、劳动人事和社会保障1. 公司是否依法办理员工的劳动合同和社会保险？2. 公司是否涉及劳动纠纷或劳动争议？3. 公司是否存在不合法的用工行为，如违规解雇、违法竞业限制等？4. 公司是否合规缴纳了相关税费和社会保险费？四、知识产权1. 公司是否拥有合法的知识产权，如商标、专利、著作权等？2. 公司是否存在侵犯他人知识产权的行为？3. 公司是否签署了合理的保密协议和技术合作协议？五、合规和监管1. 公司是否存在违法违规行为，如经营未取得许可证、违法广告等？2. 公司是否合规披露了重要信息和相关业务？3. 公司是否违反了反垄断法和竞争法？六、债务和负债1. 公司是否存在重大债务和负债？2. 公司是否存在违约行为和违约风险？3. 公司是否存在未披露的重大债务和担保？七、主要合同和合作伙伴1. 公司签订的主要合同是否合法有效？2. 公司的合作伙伴是否合法合规，并且与公司不存在利益冲突？八、环境保护和安全生产1. 公司是否存在环境违法行为？2. 公司是否进行环境影响评估并取得相关审批？3. 公司的生产安全是否符合相关监管要求？以上是一个公司上市法律尽职调查的清单，但具体的调查内容会因公司行业特点和具体情况而有所不同。
IPO初步尽职调查清单
初步尽职调查清单
1、请提供公司营业执照复印件、公司章程、全套工商底档材料（如有）；
2、请介绍公司主营业务情况，包括但不限于主要经营范围、主要产品（包括用途、特性、技术优势、可替代性等）；
3、请介绍公司目前所处的行业地位、市场占有率、竞争优劣势以及主要竞争对手情况；
4、请介绍公司的主要运营模式，包括但不限于包括销售模式、采购模式、生产模式、研发模式、盈利模式；
5、请提供公司最近三年的财务报表或审计报告，包括但不限于包括资产负债表、利润表、现金流量表；
6、请介绍公司最近三年主要产品的销售收入、成本和毛利率情况；
7、请提供公司最近三年前10名供应商和前10名客户情况，包括但不限于公司名称、交易金额、占同类业务的比例、关联关系、定价方法；
8、请介绍公司未来三年发展规划情况，包括但不限于经营计划、业务发展目标、研发计划；
9、请介绍公司控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况，包括但不限于公司名称、注册资本、经营范围、持股比例。
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IPO尽职调查主要内容1.发行人基本情况调查。
发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
3.同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查(Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
1.公司背景(Company Description)1.1.公司成立1.1.1.请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；1.1.2.请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；1.1.3.请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；1.1.4.请提供公司的营业执照（正、副本）。
1.2.公司简介1.2.1.请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；1.2.2.请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
1.3.部门设置1.3.1.请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；1.3.2.请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
1.4.公司管理1.4.1.请提供公司正式的组织架构图；1.4.2.请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；1.4.3.请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；1.4.4.请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。
2.产品/服务(Product/Service)2.1.请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2.2.请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；2.3.请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；2.4.请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；2.5.请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。
3.市场分析(Market Analysis)3.1.请说明公司经营产品/服务属于哪一种行业，国家、地方对此行业的政策是鼓励的还是限制的，有无相关的文件或资料说明？3.2.请说明公司目前经营产品/服务的市场规模、市场结构与划分，并请注明资料的出处或来源；3.3.请说明公司是根据什么，如何设定目标市场的？3.4.请说明公司提供产品/服务的经营是否受消费群体、消费方式、消费习惯的影响？其主要影响因素是甚么？3.5.请说明目前公司产品市场状况，产品所处的发展阶段，产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的数据、信息来源；3.6.请对公司产品/服务市场趋势和市场机会进行预测说明。
4.竞争分析(Competition Analysis)4.1.请说明公司所在行业有无行业垄断性；4.2.请分别从公司提供的产品/服务的市场细分说明竞争者的市场份额；4.3.请列表说明公司现有的主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、营销、市场占有率等）；4.4.请说明公司现有的潜在竞争对手情况和市场变化分析；4.5.请具体说明公司产品竞争优势（规模、成本、商业模式、管理、人才、其他）。
5.市场营销(Marketing &Sales)5.1.请提供公司现行的销售政策；5.2.请分别从销售渠道、方式、行销环节和售后服务等方面说明公司市场营销模式；5.3.请列表说明公司现有的前5位重要客户情况（客户名称、地区、合作时间、本期累计金额、占销售总额的百分比），以及对这些重要客户采取的特殊政策，如折扣、套餐服务等等；5.4.请提供公司市场促销和市场渗透的方式、安排及预算方案（包括主要促销方式和策略）5.5.请提供公司产品价格方案（包括定价依据和价格结构、影响价格变化的因素和对策）；5.6.请说明公司销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算；5.7.请提供公司市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3-5 年）销售额、占有率及计算依据。
6.投资说明( Investment )6.1.请说明公司资金需求；6.2.请说明公司资金使用计划及进度；6.3.请说明公司需求的投资形式（贷款/ 利率/ 利率支付条件/ 转股- 普通股、优先股、任股权/ 对应价格等）；6.4.请说明公司目前的资本结构；6.5.请说明公司的投资回报/ 偿还计划；6.6.请说明公司资本原负债结构（每笔债务的时间/ 条件/ 抵押/ 利息等）；6.7.请说明公司是否有投资抵押？如有，请提供抵押品价值证明及定价依据；6.8.请说明公司是否有投资担保？如有，请提供担保者财务报告；6.9.请说明公司吸纳投资后股权结构；6.10.请说明公司因投资而愿意付出的股权成本；6.11.请说明公司希望投资者介入公司管理之程度；6.12.请说明公司是否定期向投资者提供相关报告和资金支出预算？7.风险分析(Risk Analysis)请贵公司分别从以下几个方面说明存在的风险：7.1.资源风险7.2.市场不确定性风险7.3.项目开发风险7.4.竞争风险7.5.政策风险7.6.财务风险7.7.管理风险7.8.破产风险8.管理(Management)8.1.请说明目前公司治理情况；8.2.请提供公司相关的内部管理制度及劳动合同；8.3.请提供公司人事计划（配备/ 招聘/ 培训/ 考核）；8.4.请提供公司现行的薪资、福利方案；8.5.请提供公司股权分配和认股计划。
第二部分财务状况调查( Financial Status)1.企业财务会计制度(Accounting policy)1.1.请说明企业目前执行会计核算制度、内部控制制度；1.2.请说明企业近三年执行的主要会计政策，重点包括：1.2.1.坏帐（1）坏帐损失核算方法（2）坏帐损失的确认标准（3）坏帐准备的计提方法和比例1.2.2.存货核算（1）存货范围（2）计价方法：分类介绍（3）存货跌价准备的计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响）1.2.3.短期投资（1）短期投资计价方法（2）短期投资跌价损失准备计提（若未计提，请按照会计制度预估计提后的影响）1.2.4.长期投资（1）长期股权投资计价（成本法和权益法）（2）长期投资减值准备的核算方法（3）长期债权投资的计价1.2.5.固定资产及折旧（1）固定资产范围：（2）固定资产的计价：（3）各类固定资产的折旧方法：1.2.6.无形资产（1）无形资产的计价（2）无形资产的摊销方法（3）无形资产的减值准备1.2.7.开办费、长期待摊费用摊销1.2.8.收入确认（1）收入确认的标准（2）是否存在提前确认或虚计收入的情况1.2.9.如果期间以上会计政策若发生变更，变更内容为：2.主要财务状况( Finance Status)2.1.请提供历年审计报告（至少最近二年）2.2.请对当前资产负债进行分析（资产状况、负债状况、所有者权益状况）2.2.1.请说明目前公司货币资金情况2.2.2.请对公司目前应收账款进行分析（1）应收账款的收款政策（2）应收账款明细表（3）应收账款账龄分析2.2.3.请对公司目前短期投资及长期投资进行说明（1）短期投资详细明细资料（2）长期投资的基本情况说明2.2.4.请提供公司固定资产有关资料（1）固定资产清单（2）大额固定资产的权属证明文件（房产证、车辆行驶证等）（3）固定资产原值的取得的发票及入账依据（4）固定资产的折旧政策（5）固定资产的抵押情况2.2.5.请提供公司无形资产明细表并对其进行说明（1）土地使用权的取得时间、可使用年限、取得的代价（2）商标使用权的注册文件、授权使用协议、可使用年限（3）专利使用权的专利证书、有效年限（4）其它知识产权的相关证明文件2.2.6.请说明公司其它资产情况2.2.7.请说明公司资产的投保情况2.2.8.请提供/说明公司银行借款的情况（1）银行借款统计表（2）银行借款合同及抵押担保合同（3）逾期借款的处理及涉及诉讼情况说明2.2.9.请说明公司其它负债情况2.3.请对公司历年经营状况进行分析，重点包括：2.3.1.销售收入（1）销售收入的构成（2）增减变动的原因2.3.2.销售毛利（1）销售成本的构成（2）各销售收入明细项目的毛利情况（3）增减变动的原因2.3.3.经营管理费用（1）经营管理费用的主要项目及所占比例（2）固定性项目的金额及相关合同协议（3）增减变动的原因2.3.4.公司投资收益（1）短期投资收益（2）长期投资收益2.3.5.其它非经常性项目及异常项目（1）补贴收入（2）营业外收入及支出（3）非经常性项目及异常项目的形成原因及占净利润的比例2.3.6.税赋情况（1）公司承担的主要税赋及税率（2）公司享受的税收优惠政策及相关文件（3）最近三年的完税证明文件（4）有无违反相关规定而遭受处理的情况2.4. 未来3-5 年公司财务预测（1）未来三年的销售收入预测（2）预计损益表（分季度）（3）预计现金流量表（4）预计资产负债表（5）盈利预测的编制基础3.财务指标异常状况(Abnormity of Finance Status)请对财务报表纵向比较变动超过30％以上的指标简要说明原因4.重要大合同(Importance Contact)（1）公司近三年是否发生重大担保合同，是否存在为大股东担保？如有，请提供。