会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程一、制度概述该制度的目的是建立科学合理的财务费用控制和报销流程，确保财务数据的真实性和准确性，提高财务管理的效益和透明度，规范企业的财务管理行为，减少财务风险。
二、制度内容1.费用分类与标准按照费用的性质，可将其分为日常办公费用、差旅费用、业务招待费用、培训费用、设备维修费用等多个类别。
对于每个类别的费用，公司制定了相应的报销标准，明确了可报销的项目和限额。
2.报销流程（1）费用申请：员工在发生费用前，需填写相应的费用申请表，包括费用类别、金额、发生时间、费用原因等必要信息，并报经费用申请人、直属上司审核同意。
（2）费用报销：费用发生后，员工需凭借费用支票、发票等费用凭证，填写费用报销申请表，详细记录费用的明细，包括日期、费用项目、金额、支付方式等，并经过费用报销人核对签字。
（4）费用审批：费用审核通过后，报销申请表交给费用审批人，由其对费用的合规性进行审批，并签署同意进行报销的意见。
（5）财务报销：费用审批通过后，报销申请表交给财务部门进行支付准备工作，财务人员核对相关凭证、费用明细等，进行实质性的支付操作。
（6）归档备查：报销结束后，财务部门将报销申请表及相关凭证进行归档备查，以备后续审计和查询使用。
三、执行与监督1.执行（1）制度宣贯：公司应对全体员工进行费用报销制度的宣贯，确保员工能够对费用报销规范及流程进行深入了解。
（2）提供培训：对新员工和财务人员进行培训，介绍费用报销制度的相关要求和流程，提高员工对费用报销制度的理解和应用水平。
（3）数据监控：建立费用报销的数据管理系统，对每笔费用进行记录和跟踪，实时监控费用的发生和报销情况，及时发现异常情况。
2.监督（2）风险控制：建立风险控制机制，对存在较高风险的费用进行筛选和审核，及时发现和解决潜在的问题。
（3）违规处理：对于违反费用报销制度的行为，采取相应的纪律处分措施，如停发报销资格、罚款、辞退等。
四、制度评估与完善为了不断提高费用报销制度的适用性和有效性，公司应定期对制度进行评估，并结合实际情况进行相应的修订和完善。
会计报销流程规章制度范本
会计报销流程规章制度范本第一章总则第一条为了规范和统一公司报销流程，确保财务数据准确、及时、完整，提高公司财务管理效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司内所有部门、单位及工作人员在公司范围内进行费用报销。
第三条报销流程包括费用发生、报销申请、费用审核、财务审核、财务支付等环节。
第四条财务部门负责制定、审核和监督执行本规章。
第五条公司全体员工必须遵守本规章，不得违规操作。
第六条对违反本规章的行为，将按公司规定作出相应处罚。
第二章报销申请第七条报销人员应当依据公司规定的报销政策和标准，严格控制费用，提高资金使用效率。
第八条报销人员应当如实填写报销单，并附上相关的费用凭证，包括发票、收据等。
第九条报销单应当注明费用发生日期、明细、金额等必要信息，并由申请人签字认可。
第十条报销单应当按照公司规定的流程逐级审批，确保审核严格、合理。
第十一条报销单应当在费用发生后7个工作日内提交财务部门审核。
第三章费用审核第十二条财务部门应当对报销单进行审核，核对报销单上的费用是否符合公司规定的政策和标准。
第十三条财务部门应当对费用凭证进行核实，确保费用的真实性和合法性。
第十四条财务部门应当在审核完毕后做出审批决定，如有问题应当及时与报销人员沟通。
第十五条财务部门应当依据公司规定的流程进行审批，并在规定时间内完成费用报销。
第四章财务支付第十六条财务部门应当按照公司规定的支付方式和时间安排进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发放费用报销明细表，并注明支付的账号信息。
第十八条财务部门应当做好费用报销的记录和归档工作，确保财务数据的完整性和可追溯性。
第五章附则第十九条本规章自颁布之日起生效。
第二十条本规章最终解释权归公司财务部门所有。
第二十一条本规章如有修订，将在公司内部进行通知，并于修订后生效。
费用报销管理制度及流程
费用报销管理制度及流程费用报销是企业日常经营活动中的必要环节，而费用报销管理制度及流程就是保证企业资金管理、经济效益、信息保密等方面的重要保障。
本文将详细介绍费用报销管理制度及流程，以供读者参考。
一、制度概述1.1 制定背景制定费用报销管理制度的主要目的是规范企业内部的费用报销行为，保证各项费用支出的合法性和准确性，防止出现浪费、滥用资金等情况。
1.2 适用范围该制度适用于企业内部所有员工的费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、办公费等各种支出。
1.3 主要内容该制度主要由以下几个方面的内容组成：（1）费用报销的相关定义和要求；（2）费用报销的申请和审核流程；（3）费用报销的财务处理和审批流程；（4）费用报销的会计处理和监督流程；（5）费用报销的跟踪和汇总方式。
二、流程介绍2.1 费用报销的申请和审核流程（1）填写报销单：员工需要按照规定的格式填写所有的报销信息，包括费用明细、发票号码、日期、金额等信息。
（2）提交报销单：员工将填好的报销单和相应的发票原件一并提交给部门主管审批。
（3）部门主管审批：部门主管需要对报销单进行审批，并核查报销信息的真实性和合法性。
（4）财务审批：如果报销金额较大，经过部门主管审批之后，还需要进行财务审批，以保证公司的财务安全和准确性。
（5）付款确认：经过以上步骤的审核，财务部门会将相应的费用打款给员工。
2.2 费用报销的财务处理和审批流程（1）核对报销单：财务部门接到报销单之后，需要进行核对，并对是否符合相关规定进行审核。
（2）审核费用明细：对费用明细进行审核，确保所有费用均属于合规支出。
（3）异常费用核实：对于异常费用，需要进一步核实合法性并进行调查，以保证公司资金安全。
（4）审核报销单：确认报销单信息无误，并核实报销金额是否超出预算，如超出则提示员工进行调整。
（5）同意付款：如果报销信息正确无误，且符合公司的相关预算和规定，财务部门会同意付款。
2.3 费用报销的会计处理和监督流程（1）收集会计凭证：根据财务部门审批的结果，会计人员进行账务处理，并收集相关的会计凭证。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
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公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程会计费用的报销制度有一套完整清晰的流程，而这个流程是公司财务管理了重中之重，下面整理了会计费用报销制度及流程，欢迎阅读!1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
(1)报销发票单位名称需写全称“***”;(2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;(3)原则上跨年度发票不允许报销;(4)发票内容与报销单内容一致;(5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;(6)报销单上需写明所附单据数量;发现办公设备(包括通讯、照明、影音、电脑等)损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。
(7)报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
凡需住院治病的离、退休干部职工、在职干部职工(含提前离岗退养人员)，必须先提出住院治疗申请，经xxx局医疗管理领导小组领导批准，并在指定医院住院治疗。
不经批准，不予报销医疗费。
凡住院者，应先由个人垫付医疗费，病愈后凭住院病历和住院医疗费收据报销医疗费。
重大疾病可先借款，出院后结算。
(1). 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
3、费用报销基本流程及审批管理：(1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
(2)货币资金支付的批准方式为书面方式。
(3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。
(4)财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
(5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
公司费用报销制度及报销流程
公司费用报销制度及报销流程
一、费用报销制度
1.报销范围：包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、培
训费用等。
2.报销标准：遵循相关国家和公司规定的费用报销标准。
3.报销材料：凡涉及费用支出的，需提供相应的费用凭证，如发票、
收据等。
4.报销权限：授权财务部门进行费用审核和报销。
5.报销时限：费用发生后5个工作日内进行报销申请。
6.违规行为：虚假报销、私自调整发票信息等行为将被追究法律责任。
二、费用报销流程
1.填写报销申请：员工需按照公司要求，填写完整的费用报销申请表，包括费用明细、金额、时间等。
2.费用凭证准备：将涉及到的费用凭证（如发票、收据等）按照时间
顺序排列并附在报销申请表上。
3.提交报销申请：员工将填写完整的报销申请表和相关费用凭证提交
给费用报销负责人或财务部门。
4.审核报销申请：费用报销负责人或财务部门对报销申请进行审查核对，主要包括费用凭证的真实性和合规性等。
5.报销审批：费用报销负责人或财务部门审批通过后，将报销申请表交给经理或相关领导审批。
若涉及金额较大或需要额外审批的费用，还需要进行相应的预算审批。
6.报销支付：经过审批的报销申请将由财务部门进行支付，向员工或第三方支付相应的费用。
7.记账处理：财务部门将报销金额与公司账户进行匹配核对，并进行相应的会计记账处理。
8.报销记录保管：财务部门将原始的报销申请和相关费用凭证进行归档保存，方便后续的审计和查阅。
财务报销制度及报销流程多
财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。
（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。
（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。
二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。
（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。
（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。
（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。
三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。
（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。
（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。
（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。
总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。
最新费用报销新规制度及作业流程
费用报销制度及步骤为深入完善财务管理，严格实施财务制度，降低企业经营成本，依据国家相关财政法规和企业宏观发展战略方针，特制订本制度及审批程序。
业务招待费各职能部门为方便开展业务，可依据具体情况负责安排接待和用餐，标准以下：（一）通常招待企业用户：对方来访者如是经理以上等级能够据实报销，如是员工则每次用餐标准为200元以内。
（二）国外关键用户：对方到本企业访问时，本企业经理以上职员陪同，据实报销。
（三）政府部门：每次就餐标准每人100元、总额1000元以内。
（四）其它各部门经理确需发生招待费用时，必需报经分管高层领导确定同意，每次用餐标准每人50元、总额200元以内。
（五）报销招待费或签单时必需写明招待对象、人数、时间。
（六）企业陪客人员百分比不得超出1：1。
（七）定点签单饭店可签单人为：董事长和总经理，签单由人力资源部负责月结并向财务部申请付款。
（八）超出标准招待费用由董事长同意。
（九）全部业务招待费事前必需在人力资源部申请、立案，《业务招待费申请单》财务审核联将由人力资源部在申请付款时统一交于财务部方便审核。
●现金日常借款（一）借款用途：用于出差、零星购物、购置业务配件等确需预借现金款项。
（二）归还借款：借款人在相关业务完成后30天内到财务部报销冲欠款。
逾期将从工资中扣除借款。
（三）采购款项：购置配件或各部门通常业务备用金以10000元为准，备用金申请由总经理签批，每个月25日结算当月备用金领，结算凭票据结算，具体票据规则参考第七条原始凭证有效性处理。
备用金采取“前债不清，后债不借”标准●费用报销（一）办公用具费凭请购单和发票，须行政部门经理确定后到财务部付款或报销。
（二）单笔金额在500元以下，由职员提报给各部门经理，由部门经理审核后统一提交至财务经理处审核方可付款。
（三）单笔金额在500元以上，由职员提报给各部门经理，由部门经理审核后统一提交至总经理处审核签字，财务部门可付款。
原始凭证(报销单据)有效性经办人报销费用、支出时，应取得真实正当原始凭证，以下凭证视为正当凭证，准予报销：（一）税务机关同意带防伪水印底纹和全国统一发票监制章税务发票，注意：采购类发票需依据所属企业纳税人性质开具：通常纳税人需要增值税专用发票，小规模纳税人开具一般发票；（二）财政机关同意并统一监制行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统各类带印戳收据、支出证实单；发票内容：1．“用户名称”栏统一填写报销企业名称，税号，开户银行等发票抬头信息。
会计报销流程规章制度内容
会计报销流程规章制度内容第一条总则为规范公司内部报销流程，保障公司财务管理的高效性、规范性和真实性，制定本规章制度。
本规章制度适用于公司内部所有经营活动相关的费用报销。
第二条报销范围1. 公司内部员工在工作中发生的交通费、餐饮费、住宿费、办公用品购买费、通讯费、招待费、培训费、差旅费等相关费用。
2. 公司内部员工按公司政策规定发生的其他相关费用。
第三条报销流程1. 报销申请：员工在发生费用后，必须填写《费用报销申请单》并提交给其直接主管审核。
2. 主管审核：主管将审核通过的《费用报销申请单》提交给财务部门进行报销。
3. 财务报销：财务部门收到《费用报销申请单》后，处以审核核对，如金额与票据一致，将费用报销到员工的个人账户中。
4. 报销发票：在报销完成后，员工必须按规定将相关票据原件交给财务部门备案。
第四条报销标准1. 公司内部员工发生的相关费用必须符合公司规定的标准，超出标准的费用不予报销。
2. 公司内部员工的报销金额不能超过其日常工资的30%。
第五条报销权限1. 各部门主管有权审核和批准其部门员工的报销申请，但不得审核和批准自己的报销申请。
2. 财务部门有权进行报销审核和处理，保证报销流程的规范和真实性。
第六条报销审计1. 公司内部设有财务审计部门，对公司内部员工的报销进行抽查和审计，确保报销流程的合规性。
2. 财务审计部门有权要求员工提供相关证明材料，以核实所报销款项的真实性和合规性。
第七条处罚规定1. 对违反报销规定的员工，公司有权采取相应的处罚措施，包括但不限于扣除相关费用、暂停报销权限、降级或开除等。
2. 对故意虚报费用或提供虚假资料的员工，公司有权追究其法律责任。
第八条其他1. 公司有权对本规章制度进行任何修改，并在公司内部通知所有员工。
2. 员工在报销过程中如有任何疑问或困难，可以向财务部门或公司领导进行反映。
第九条生效本规章制度自发布之日起生效，有效期为三年，届时需要重新审定。
会计费用报销制度(优秀5篇)
会计费用报销制度（优秀5篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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会计师报销制度范本
会计师报销制度范本第一条总则为了规范会计师事务所的费用报销行为，提高费用报销效率，保证财务管理的规范性，根据国家相关法律法规和会计师事务所的实际情况，制定本制度。
第二条报销范围会计师事务所的费用报销范围包括：办公费用、差旅费用、通讯费用、培训费用、业务招待费用、其他合法费用等。
第三条报销原则1. 真实性原则：报销的费用必须真实发生，符合业务实际需要。
2. 合法性原则：报销的费用必须符合国家相关法律法规和政策规定。
3. 合理性原则：报销的费用应在合理范围内，不得浪费公共资源。
4. 透明度原则：报销过程应保持公开透明，便于监督和管理。
第四条报销流程1. 申请报销的人员应填写《费用报销申请表》，并附上相关费用单据。
2. 部门经理对报销申请表和费用单据进行初审，确认费用的真实性、合法性和合理性。
3. 财务部门对报销申请表和费用单据进行复审，确认费用的合规性和准确性。
4. 总经理对报销申请表和财务部门的复审意见进行终审，批准或否决报销申请。
5. 财务部门根据总经理的审批结果，进行报销款的支付。
第五条报销单据要求1. 报销单据应包括费用发生的日期、金额、费用项目、费用事由等基本信息。
2. 报销单据应盖有合法的发票专用章或其他有效认证章。
3. 报销单据应由申请报销人员签字，并注明签字日期。
第六条特殊费用报销1. 对于特殊费用报销，需提交详细的费用预算和费用报告，并经部门经理和总经理批准。
2. 特殊费用报销包括但不限于：大型会议费用、培训费用、业务招待费用等。
第七条报销纪律1. 申请报销人员应严格遵守报销制度，不得虚报、多报、晚报费用。
2. 财务部门应严格审核报销单据，确保报销费用的真实性和合规性。
3. 任何人不得干预正常的报销审核流程，不得滥用职权。
第八条监督与检查1. 会计师事务所应设立专门的财务监督机构，对报销行为进行监督和检查。
2. 财务监督机构应定期对报销制度执行情况进行审计，发现问题及时处理。
第九条制度修订本制度根据实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。
费用报销制度及流程
项目费用报销制度及流程一、日常费用的报销：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；5、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。
流程图：1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务经理审核）2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.总经理审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款二、费用发生尽量取得正式税务发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。
三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。
四、车间物料消耗品（含工件和备品），由生产部门申购并经本部门负责人和财务经理审核，经总经理审批后采购部才能办理。
五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
六、数字大小写字样：小写： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。
费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程总则一、为了加强公司内部管理;规范公司财务报销行为;合理控制费用支出;特制定本制度..二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况;分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程..三、本制度适用公司全体员工..第一条：借支管理规定一、出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款;出差返回5个工作日内办理报销还款手续..二、其他临时借款;如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等;借款人员应及时报帐;除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支..三、各项借款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款..四、借款销账规定：1借款销帐时应以借款申请单为依据;据实报销;超出申请单范围使用的;须经主管领导批准;否则财务人员有权拒绝销帐；2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续..五、借款实行“前款不清;后款不借”原则;员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的;除非有特殊情况;否则不允许再次借款；费用报销时;应先归还借款;当年12月31前的借款尚未核销的;如无特殊情况;一律从工资或奖金中扣回..第二条：借支流程一、借款人按规定填写借款单;注明借款事由、借款金额大小写须完全一致;不得涂改、支票或现金..二、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批..三、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续..第三条：报销的要求一、发票的基本要求②票必须合法、真实、有效;且发票背面或单据背面必须有经办人签名..②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符;字迹清楚..发现发票有误;应当退回重开或更正;更正处应加盖开票单位公章..③票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上;防止原始凭证在传递过程中丢失..④票抬头与公司名称应一致;并具有规定印章公章或财务专用章或发票专用章等..⑤财务部门有权拒收不合法不合规的票据;应当扣留虚假票据;并及时通报相关责任人..二、报销凭证的填写要求三、①必须按费用报销单要求填写相关内容..四、②报销事项的内容、用途说明必须清晰准确;并注明费用归属属于哪个单位或项目;便于分类核算或转账;必要时附清单详细说明;另报销业务招待费如送红包;购烟;好处费之类需事先征得单位经理的批准;否则财务部有权不予报销;将自行承担费用;如无法取得发票;经办人应填写招待费事项证明单;并归属哪个工程项目;签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款..五、③凡是费用需要在公司和各单位之间分摊或工程项目之间分摊的;报销人应该根据原始凭证抬头与费用归属关系;分别归集后;填写相应的报销凭证;确不能归集应给予适当分配比例..六、④施工或生产过程中需要的辅助材料;需事先按实际需要情况报告项目负责人并递交材料申请单交采购部核实后统一购买;特殊情况可自行先垫资购买;但自行购买无报告无申请单的;财务部有权不予报销..购买后的材料申请单应留底一份财务部;以便核实..七、⑤原则上不允许报销项目负责人与工人的就餐费用;需经得总经理批准方能办理报销手续..八、⑥报销金额大小写必须一致;不得涂改;不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写..九、⑦财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据如白条、不符合要求的发票等;可以核小报销金额；但审核金额超过原报销金额时;应退回经办人重填或按申报金额报销..十、⑧费用报销单分差旅费报销单、招待费用报销单和费用报销单;差旅费报销填差旅费报销单;其他所有费用填费用报销单；十一、其他报销附件要求十二、①除发票外;其他附件、报表必须合法、合规;有相关责任人的签字审批;业务招待费的报销报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单;但费用说明清单不做为原始入帐凭证..十三、②差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单;汽车费用报销应当附派车单..十四、报销的时效要求十五、①当月费用必须当月25日前报销处理完毕..十六、②当年费用应在当年12月31日前报销处理完毕..部分费用的发票如当年无法取得;只能在次年1月取得的;应在1月取得时立即办理报销；财务部门如果账务处理允许;应进入当年费用..十七、③申请先由公司预付支票的;经办人应在5个工作日内拿回相应发票按此报销流程办理签字核销手续;否则视同个人借款按相关规定处理..十八、第四条：报销审批付款流程一、经办人：根据本单位实际业务需要;在费用事项发生后;按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证;填写报销单;交部门负责任审核..经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责;严禁虚报、假公济私..二、部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字;对费用是否符合部门计划、预算承担责任；部门负责人可以根据事项、金额的重要性;让部门业务主管先行审核签字;并落实责任..对审核不通过的予以退回..三、财务部门负责人：财务部门负责人或授权主办会计对报销凭证的相关内容;根据财务制度要求、标准进行审核；并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款;是否从报销款中扣回相关借款；根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字;对审核不通过的予以退回..四、单位经理、公司总经理：对授权范围内所有费用予以审批;并对费用的真实性、合理性承担责任；对审批、审核不通过的予以退回..经理、总经理的费用;由财务负责人审核后;交由董事长审批..五、董事长公司相关规定或授权;对费用具有最终审批权;并以法人代表身份对所有费用的真实、合理、合法合规性承担责任..董事长的费用由财务负责人审核..六、出纳：审核报销单是否完成上述签字流程;是否本人签字;对审批签字手续不全的坚决予以退回..对报销金额再次复核;复核金额付款金额只能小于等于报销人申报金额;对复核金额大于申报金额的;予以退回给经办人重新办理或按申报金额办理..报销费用冲抵借款的部份;出纳应开具收据；收回多余的现金;收据中的一联应作为凭证附件..第五条：报销时间的具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排;方便员工费用报销;财务部将报销时间具体安排如下：财务报销：公司财务部每周四为财务报销日..若当月的最后一个报销日在该月的28日以后;为了便于财务部集中时间月末结账;该报销日停止财务报销..第六条代办及其它一、若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续;报销人应填被代办人;并按被代办人的职别进行审批;同时在报销单上注明由代办人代办..员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款..二、本规定自发布之日起执行..。
会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程一、制度概述1.1 制度目的该制度的制定旨在规范公司内部费用报销管理，维护公司资产的安全性与合理性，保障公司的财务稳健运营。
1.2 适用范围本制度适用于公司内部所有员工，包括全职员工、兼职员工、派遣员工、临时工以及其他劳动合同关系工作人员。
1.3 制度内容制度的内容包含以下要素：•费用报销的范围和对象•费用报销申请的流程和要求•费用报销审批的流程和要求•费用报销的支付流程和要求•费用报销的监督与检查二、费用报销的范围和对象2.1 费用报销范围该制度规定了公司内部的费用报销范围，包括：•差旅费用：包括交通费、食宿费、出租车费等相关费用；•业务招待费用：包括会议餐饮费用、礼品费用等相关费用；•办公用品费用：包括办公文具、打印耗材等相关费用；•培训及奖励费用：包括培训费用、培训材料费用、个人奖励等相关费用；•其他相关费用。
2.2 费用报销对象该制度规定了费用报销的对象，包括公司员工、顾问、合作伙伴等，但需经过相关负责人审批后方能报销。
3.1 费用报销申请流程1.准备申请单：员工填写《费用报销申请表》，如遇到无法确定的人工费用，需提供相关凭证（如发票、收据、票据等）。
2.提交审批流程：员工领导审批通过。
3.相关人员进行审批：财务部门、总经理等。
4.审批通过后，发放申请人的款项。
整个流程中，各环节需及时沟通，确保信息同步。
3.2 费用报销申请要求1.申请人应保证所报销费用的真实性、准确性、完整性；2.申请人应提供有效证明材料；3.费用发生时间应为公司成立后的时间段；4.公司内部员工应进行真实的费用报销，在规定范围内进行相关费用的报销。
4.1 费用报销审批流程1.财务部门根据申请人提交的申请单和相关凭据进行审核；2.各部门负责人进行审核通过后签字；3.总经理最终审批通过后，发放申请人的款项。
4.2 费用报销审批要求1.审批流程中，重要环节需经过高层领导的确认；2.财务、业务领导需审慎审核；3.费用报销与申请单需保持紧密联络。
会计费用报销制度及流程
会计费用报销制度及流程背景与目的在企业经营过程中，由于各种原因，会有员工需要在工作过程中进行一些费用的支出，如出差、采购、会议等。
这些费用需要进行报销，以便员工能够获取到相应的补贴和公司也能够及时掌握费用的状况，调整公司的财务状况。
而一个高效的会计费用报销制度及流程，不仅能节省时间和成本，还能提高管理效率，为公司的健康发展提供坚实的财务支持。
本文将介绍一个通用的会计费用报销制度及流程，以便企业能够参考并适度调整。
在日常的操作过程中，企业可以根据自身的实际需要进行针对性的调整。
会计费用报销制度会计费用报销制度主要是为了规范员工的报销行为，防止员工滥用或者误用公司的资源，同时也是为了保证报销的合理性和准确性。
具体制度包括以下几个方面：报销的范围和标准对于报销的范围和标准需要明确规定，以便员工在报销时能够有一个清晰的标准，而且在审核过程中也能够更加清晰明了。
•报销范围：通常包括差旅费、交通费、餐费、住宿费、通讯费、接待费、办公用品等费用。
•报销标准：通常是由企业根据部门、岗位、职务等因素进行制定，需要详细列出各类费用的标准以及可报销的最高额度。
报销的流程报销的流程主要是为了确保审核的合规性和准确性。
具体流程如下：•申请：员工需先填写申请表，详细列出个人的基本信息（包括姓名、工号、部门、职务等）、费用的明细（包括发生时间、地点、金额、用途等）以及相关的支持文件，如发票、收据等。
•审核：由财务部门进行审核，主要是审核费用的真实性、合理性和准确性。
审核过程中需要注意审核标准和具体的审批人，以便确保审核的流程可以得到充分的落实。
•报销：审核通过后，将费用报销到员工个人帐户，或者直接给予现金。
报销的限制为了防止员工滥用和误用，报销的限制也应做出详细的规定。
•报销范围：需要明确列出哪些费用是不可报销的，如私人购物、违规住宿、酗酒等。
•报销金额：需要制定明确的上限和下限，以防止员工在审核过程中或者申请过程中擅自调整明细和金额。
费用报销制度及流程分析
费用报销制度及流程分析费用报销制度及流程分析随着经济的全球化，企业的业务范围越来越广，出差、招待、办公等各项费用也逐渐增多。
为了保证企业财务的合理、公正、规范管理，公司应建立科学合理的费用报销制度和流程，实现费用的控制和管理，符合财务、税务法律法规和企业财务系统要求。
一、费用报销制度分析（一）建立费用预算体系费用预算体系是企业识别及控制支出的一种有效工具，特别是目前我国加强对于预算管理。
企业要制定及管理预算，首先需要了解财务运作规律、企业人员的支出及业务范围等，并予以完善预算体系切实可行的程序。
制定清晰的预算程序，使预算管理全程跟踪、查检，认真制定预算计划，及时掌握或调整预算计划，加强控制，做到经费的合理使用，尤其是确保重要的业务活动得到必要的支持，同时合乎法律法规的要求，反映出企业未来的未来规划和经营方针。
（二）建立费用报销标准企业应该制定清晰明确的费用报销标准，明确员工费用的预估标准，并对员工进行培训，加强费用管理。
在制定费用报销标准时，可结合同行业同规模企业、市场运营情况，考虑员工的消费水平、消费标准、公务出行及招待的行情。
同时，企业应该制定健全费用报销制度，规定报销项目、报销金额及审核流程，并进一步明确该制度在审核、发放提供材料和发票等方面应具备的条件。
制度应该长期有效，不断完善，以确保周全而供应。
特别是应遵循相关财务、税务法规和企业内部流程要求并经常更新，以符合实际情况。
（三）优化报销流程企业的费用报销流程要求规范，以确保信息流、资金流和物流的流转有效，减少人力、劳动力的浪费。
优化内部流程，可坚持用财务差旅费用管理部门作为中心，通过信息系统、公共设备等手段进行多元化的解决方案，尤其是通过采用互联网技术加工自动化处理方式，提高工作效率，减少人员误操作，促使报销流程简化、自治化、完全化。
同时，公司领导应该认真指导和监督，并及时宣传和解释委托代理的具体细节方法、法规要求，以推动内部流程保持稳定和协调。
财务会计费用报销制度
财务会计费用报销制度一、制度目的本制度的目的是明确公司内部的费用报销管理规范，确保公司在进行费用报销时规范化、合理化，并严格控制管理费用的支出。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工，包括全职、兼职、派遣员工和外部合作人员等。
三、费用报销流程1.员工需要在发生费用时，及时搜集、整理好费用凭证，包括发票、收据、报销单或申请单等材料。
2.员工需要在费用产生时进行及时填写报销单或者申请单，并提交有关部门或负责人进行初步审核。
3.经过初步审核后，报销申请单需要提交到财务部门进行核实和记录。
4.财务部门审核核实后，将费用报销汇总至公司内部的费用报销系统中，并进行审批。
5.审批通过后，财务部门将费用报销的金额进行核销，并在财务系统中记录账务信息，并将报销金额支付至员工的个人账户中。
四、费用报销标准1.公司的费用报销标准应当综合考虑公司的实际情况以及市场的行情，并在法律和税务法规的范围内进行制定。
2.在公司的费用报销标准中，应当明确区分各项费用支出的类型、标准以及规范，如差旅费、招待费、车辆费用、住宿费用等。
五、费用报销控制1.公司要对各项费用支出进行定期的监督和审查，并落实好费用的控制预算，确保费用的合理、合规、有效。
2.公司内部要建立完善的财务管理制度和内部控制制度，并进行定期的审计和自查，确保财务管理的合规和有效。
六、责任与监督1.公司财务部门应当对各项报销进行审查、登记和报销，其中费用标准的制定、调整和执行、费用的预算控制等均由财务管理部门实施和负责。
2.公司财务部门应当对公司的费用支出进行核实、监督和管理，对费用支出存在问题的进行及时纠正和处理，并上报相关领导。
七、附件无。
结束语本制度的制定、实施和检查，希望可以确保公司各项费用支出的规范、合理，从而有效地控制经营成本和提高公司的盈利能力。
费用会计员工报销流程
费用会计员工报销流程
费用会计员工报销流程主要包括以下几个步骤：申请、审批、报销、财务核对和支付。
下面将分别详细介绍每个步骤的具体流程。
第一步：申请
员工需要提交报销申请，填写报销单并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
报销单一般包括以下内容：费用类别、费用金额、费用发生时间、费用明细等。
第二步：审批
报销申请需要经过上级主管或财务部门的审批。
审批人需要核对报销单上的费用明细和凭证，确保所报销的费用符合公司政策，并且凭证真实有效。
第三步：报销
一旦报销申请通过审批，员工需要将报销单和凭证交给财务部门进行报销。
财务部门会对报销单和凭证进行审核，确保报销的凭证齐全、完整、准确。
第四步：财务核对
财务部门在审核时会核对报销凭证和金额是否与报销单一致，确保没有重复报销或错误报销的情况。
如果发现问题，会及时联系员工进行调整。
第五步：支付
核对无误后，财务部门会进行支付操作，将报销的款项转账或
发放支票给员工。
支付方式可能根据公司的规定和员工的选择而有所不同。
以上就是费用会计员工报销流程的基本步骤。
在实际操作中，每个公司可能还有一些额外的细节和规定，员工需要按照公司的要求进行操作。
此外，财务部门也需要严格执行审批和核对制度，确保报销过程的准确性和合规性。
[会计费用报销制度及流程]会计报销
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[会计费用报销制度及流程]会计报销会计费用报销制度及流程如何管理好企业的“钱袋子”，是企业持续经营的重点。
现在越来越多的企业，将财务管理内控的节点前移，通过前置化的管控来实现财务的有效管理。
而在财务管理中，日常费用报销的管理是重中之重。
1、费用报销流程费用报销人报销申请(填制费用报销单)——报销人部门负责人(或上级主管)确认签字——财务主管审核(单据、数据等方面要求)——公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)——出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
2、费用单据要求为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
3、单据整理要求报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
4、预借款的操作要求公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。
借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。
在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。
5、报销金额审批规定公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。
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如何管理好企业的“钱袋子”，是企业持续经营的重点。
现在越来越多的企业，将财务管理内控的节点前移，通过前置化的管控来实现财务的有效管理。
而在财务管理中，日常费用报销的管理是重中之重。
1费用报销流程
费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
2费用单据要求
为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据
均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
3单据整理要求
报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批
次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后
面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
4预借款的操作要求
公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。
借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。
在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。
5报销金额审批规定
公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。
财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。
6报销或单据传递时效要求
财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。
原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。
7费用报销的其他规定
公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。
另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。
公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定。