个人理财课件讲义PPT(共49页)
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第1章个人理财概述PPT课件
• 个人理财的对象
是“财”,“财”在字典里的解释如下:金钱和物资,财产或财富。个人理财 主要打理的是金钱和金钱的各种价值表现形式——房产,股票,债券,基金, 保险等。
3/22/2020
5
个人理财的必要性
获取满足感和安全感
抵御通货膨胀以及一系列家庭 财务问题
通向财务自由
3/22/2020
6
3/22/2020
3/22/2020
11
通货膨胀率为4%时，今天的10000元未来购买力 如何？
10年后： 6775
30年后： 4119
20年后： 5536
3/22/2020
12
3/22/202013 Nhomakorabea3/22/2020
14
3/22/2020
15
3/22/2020
16
个人理财的必要性
获取满足感和安全感
抵御通货膨胀以及一系列家庭 财务问题
预计完成时间
具体化、顺序化、阶段性、可实现性
预计所需资金
3/22/2020
28
2.摸清财务状况，建立家庭资产负债表
资产负债表
资产
项目
现值
现金
活期储蓄
定期储蓄
现金及现 金等价物
货币基金
应收借款
其他
合计
股票
债券
基金
金融资产 期货
外汇
其他
合计
自住房产
投资性房 产
实物资产 汽车 收藏品
其他
合计
资产合计
占比 100%
贷款还款
基本生活费
子女抚养费
固定支出
父母赡养费
交通费
其他固定支出
固定支出合计
个人理财投资理财基础知识PPT课件
课程目标
通过60分钟的学习，帮助学员掌握目前国内主要投资工具种类，了解各种 投资工具的运作原理、特征及差异，进一步丰富金融相关知识，便于在实际工作 中灵活使用。
1
第1页/共48页
课程大纲
➢ 理财基本概念 ➢ 理财基本原则 ➢ 主要投资工具介绍 ➢ 结束语
2
第2页/共48页
理财≠投资
3
第3页/共48页
缺点：流动性低，变现性差，所需资金较多；
风险水准：总体而言，较高。
33
第33页/共48页
投资工具6–分红保险
定义
指保险公司将其分红保 险业务实际的经营成果优于 定价假设的盈余，按照一定 比例(目前中国保监会规定 不低于70％)向保单持有人 进行分配的人寿保险产品。
特征
保本 有保证收益 分享保险公司
营状况而定
保证的 没有不确定的风险
投资策略 公司承担的风险相对较小，因此投资 投资策略相对较为保守
的选择空间相对增大
35
第35页/共48页
分红保险的意义
1、分红产品的出现也是市场环境变化的结果，特别是低利率 投资环境的产物。 2、对保险公司而言，既满足了客户的需求，同时也赋予了公 司相对较大的投资选择空间 。 3、对投保人而言，
特征
专业化管理 分散投资风险 获得规模效益，降低
投资成本 具有资金、技术、信
息、人才、渠道等优势
• 在我国，基金托管人必须由合格的商业银行担任，基金管理人必须由专业的
基金管理公司担任。基金投资人享受证券投资基金的收益，也承担亏损的风险.
27
第27页/共48页
基金的分类
按是否可增加 或赎回划分
收益不确定 流动性高 抵御通货膨胀 风险性高 对投资者的要求高
通过60分钟的学习，帮助学员掌握目前国内主要投资工具种类，了解各种 投资工具的运作原理、特征及差异，进一步丰富金融相关知识，便于在实际工作 中灵活使用。
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课程大纲
➢ 理财基本概念 ➢ 理财基本原则 ➢ 主要投资工具介绍 ➢ 结束语
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理财≠投资
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缺点：流动性低，变现性差，所需资金较多；
风险水准：总体而言，较高。
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投资工具6–分红保险
定义
指保险公司将其分红保 险业务实际的经营成果优于 定价假设的盈余，按照一定 比例(目前中国保监会规定 不低于70％)向保单持有人 进行分配的人寿保险产品。
特征
保本 有保证收益 分享保险公司
营状况而定
保证的 没有不确定的风险
投资策略 公司承担的风险相对较小，因此投资 投资策略相对较为保守
的选择空间相对增大
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分红保险的意义
1、分红产品的出现也是市场环境变化的结果，特别是低利率 投资环境的产物。 2、对保险公司而言，既满足了客户的需求，同时也赋予了公 司相对较大的投资选择空间 。 3、对投保人而言，
特征
专业化管理 分散投资风险 获得规模效益，降低
投资成本 具有资金、技术、信
息、人才、渠道等优势
• 在我国，基金托管人必须由合格的商业银行担任，基金管理人必须由专业的
基金管理公司担任。基金投资人享受证券投资基金的收益，也承担亏损的风险.
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基金的分类
按是否可增加 或赎回划分
收益不确定 流动性高 抵御通货膨胀 风险性高 对投资者的要求高
《个人理财规划培训》PPT课件
持续培训 娱乐费 准备结婚
买房 买车 生子
1500元/月
高风险 高报酬
6000元/月 夫妻
成长型
成长期 成熟期 退休期
35-50岁 50-60岁 60岁后
子女教 育
赡养父 母
退休储 备
医疗
保健
退休养老 医疗
休闲旅游 儿女结婚
7000元/ 月
夫妻
4500元/月 2000元/月
夫妻
夫妻
稳健型 保守型
货币 19
投资是理财的行为之一，故理财涵 盖投资。
2024/8/19
15
理财与投资
理财
投
退教保节购 消 信重
资
休 金
育 金
险
税
屋 、
费 、
用大 卡支
购娱
出
车乐
、
股基债期 外黄房 信
票金券货
汇
金
地 产
托
结 婚
2024/8/19
16
理财目标——客户财务目标
满足 对生活的期望
收入和财富 的最大化
进行 有效的消费
2024/8/19
9
理财投资的目的
百姓攒钱为哪般？ （新华社1月21日发）
5% 6% 11%
13%
18%
9% 3% 13%
11% 11%
生息周转 买汽车 买房装修 购买大件 其他 教育费 养老费 预防意外 得利息 购买资产
教育基金储备（18%收入）
2024/8/19
退休基金考量（13%收入）
10
类别 费用
公司发行的债券。/在一定期限内依据约定条件 可以转换成公司股票的公司债券。
收益：稳定、高于国债和金融债 风险：大于国债，小于股票 流动性：高 税收：需缴所得税 适用：资金量大、具有一定的交易所债券和股票
《个人理财基础知识》PPT课件
精选PPT
10
杭州人均GDP首次突破了1万美元
杭州市市长蔡奇在杭州市第十一届人大 第四次会议上宣读了政府工作报告，其 中的一个数据广受瞩目：2008年，全市 实现生产总值4781.16亿元，增长11%， 按户籍人口计，杭州人均GDP首次突破 了1万美元。按照世界银行划分标准，杭 州市人均GDP已经迈入“上中等”发达国 家和地区水平，并正向富裕国家和地区 水平跨越。
通常把0.4作为收入分配差距的“警戒线”。一般发达国家的基尼指 数在0.24到0.36之间，美国偏高，为0.4。中国大陆和香港的基尼 系数都接近0.5
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12
“负利率”时代
2004年的CPI将在3％以上运行。如今银行存款1年期的利率为 1.98％，扣除利息税，实际存款利率只有1.58％。 如果以CPI为3％来计，1年期存款的实际利率为1.58％3%=-1.42%。 这意味着你将10000元存进银行，1年后它的实际价值变成 了9858元，142元就白白地“蒸发”了。
年底全美共有5万人获得该项认证资格。CFP
考试涉及七大类共102个子课题，涵盖了保险、
投资、财务、会计等基本原理、政策法规及市
场投资品种等方方面面的知识，内容广，难度
大。
精选PPT
19
中国金融理财标准委员会 /
国际金融理财标准委员会与中国金融教育发展基
金会（该基金会属非营利组织）2006年签署准会员
精选PPT
6
个人理财目标
实现财务安全
是否有稳定充足的 收入
个人是否有发展潜力 是否有充足的现金 准备
是否有适当的住房 是否购买了适当保险
是否有适当、稳 定的投资 是否享受社会保障 是否有额外的养老
财务自由指个人或家
第八章 保险规划 《个人理财》PPT课件
❖财产损失保险是指狭义的财产保险，是以 有形财产为保险标的的保险。如：企业财 产保险、家庭财产保险、机动车辆保险、 船舶保险、货物运输保险、工程保险、特 殊风险保险、农业保险等。
❖对于个人理财而言，主要的财产保险产品 包括家庭财产保险、房屋保险、机动车辆 保险、盗窃保险等等，在进行保险规划时 要特别注意。
保险原理示意图
10,000 个房屋所有 人
1
每人保险 费 22 元
2
22 元
3
22 元
……
22 元
10,000
保险公 司
保险基 金
22 万元
损失赔偿
22000 元 22000 元 22000 元 22000 元
10 个房屋所有人
1 2 3
……
10
保险与储蓄的比较
保险基本概念
▪ 保险人：指提供保险保障服务的保险公司，它收取保 险费，在事先约定的保险事故发生给被保险人造成损 失时，承担赔付保险金的责任。
❖ 最初的人身保险仅承保被保险人的死亡，后来逐渐扩 展到生存、养老、残疾、医疗、生育等方面。
人身保险
人身保险的种类
定期寿险 死亡保险 终身寿险
传统寿险
生存保险 两全保险
生存保险 年金保险
人寿保险
分红寿险
投资连结寿险
创新寿险 变额寿险
万能寿险
意外伤害保险
健康保险
第一层次 第二层次
第三层次
第四层次
人身保险 人寿保险
▪ 一是独立解决 ▪ 二是依靠救济 ▪ 三是集合多数人的力量互助解决(保险)
❖ 总而言之，风险的客观存在是保险产生和存在的自然前提， 风险的发展是保险发展的客观依据。保险就是以小钱防范 风险，以确定的支出防范不确定的风险，从而更稳定地规 划和管理家庭财务。
❖对于个人理财而言，主要的财产保险产品 包括家庭财产保险、房屋保险、机动车辆 保险、盗窃保险等等，在进行保险规划时 要特别注意。
保险原理示意图
10,000 个房屋所有 人
1
每人保险 费 22 元
2
22 元
3
22 元
……
22 元
10,000
保险公 司
保险基 金
22 万元
损失赔偿
22000 元 22000 元 22000 元 22000 元
10 个房屋所有人
1 2 3
……
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保险与储蓄的比较
保险基本概念
▪ 保险人：指提供保险保障服务的保险公司，它收取保 险费，在事先约定的保险事故发生给被保险人造成损 失时，承担赔付保险金的责任。
❖ 最初的人身保险仅承保被保险人的死亡，后来逐渐扩 展到生存、养老、残疾、医疗、生育等方面。
人身保险
人身保险的种类
定期寿险 死亡保险 终身寿险
传统寿险
生存保险 两全保险
生存保险 年金保险
人寿保险
分红寿险
投资连结寿险
创新寿险 变额寿险
万能寿险
意外伤害保险
健康保险
第一层次 第二层次
第三层次
第四层次
人身保险 人寿保险
▪ 一是独立解决 ▪ 二是依靠救济 ▪ 三是集合多数人的力量互助解决(保险)
❖ 总而言之，风险的客观存在是保险产生和存在的自然前提， 风险的发展是保险发展的客观依据。保险就是以小钱防范 风险，以确定的支出防范不确定的风险，从而更稳定地规 划和管理家庭财务。
第一章导论《个人理财》PPT课件
该时期的特点：主要内容是安度晚年，投资和花费通常比较保守 理财顺序是：养老规划＞遗产规划＞避税规划＞其他特殊目标规划
1.2.3个人理财的基本原则
1
量入为出原则
2
经济效益原则
3
安全性原则
4
变现原则
5
个性化原则
6
明确性原则
7
终身理财原则
8
学习原则
9
快乐理财原则
1.2.4了解个人的投资风险偏好
❖风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风 险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者/风 险中性者/风险厌恶者
1.1.2 个人理财的内涵
❖ 理财主体： 个人理财、公司理财、公共理财
❖ 理财客体 个人理财的客体包括现金、储蓄、股票、外汇、
不动产、艺术品等金融产品。
1.1.2 个人理财的内涵
表1-1 国内主要的个人理财投资工具表
工具 储蓄 保险 债券 基金 外汇 股票 期货 房产 金银 收藏 风险性 低 低 低 中 高 高 高 中 中 中 收益性 低 低 中 中 高 高 高 中 中 中 兑现性 高 低 中 中 高 高 高 低 低 低
积极进取型
适合经济实力强、收入丰厚、闲置资金充裕、抗风险能力较强的家庭， 如城市白领、中产阶级家庭，以及企业经理阶层，获取高收益回报是积 极进取型理财的主要目标，家庭金融理财安排上可以考虑以债券、汇市、 基金等投资性金融产品为主。
冒险型
适合财务目标较高、家庭负担不大、愿意承担较大风险并且希望能够尽 快改善财富状况的家庭，如正处于创业期的年轻家庭。进行高风险投资 以期获得较大金融投资收益是冒险型理财的运作特点，家庭理财可以考 虑以股票、期货、基金等较高风险金融品种为主进行组合投资。
❖人的风险偏好和他的财富/教育/性别/年龄/ 婚姻等因素有关
1.2.3个人理财的基本原则
1
量入为出原则
2
经济效益原则
3
安全性原则
4
变现原则
5
个性化原则
6
明确性原则
7
终身理财原则
8
学习原则
9
快乐理财原则
1.2.4了解个人的投资风险偏好
❖风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风 险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者/风 险中性者/风险厌恶者
1.1.2 个人理财的内涵
❖ 理财主体： 个人理财、公司理财、公共理财
❖ 理财客体 个人理财的客体包括现金、储蓄、股票、外汇、
不动产、艺术品等金融产品。
1.1.2 个人理财的内涵
表1-1 国内主要的个人理财投资工具表
工具 储蓄 保险 债券 基金 外汇 股票 期货 房产 金银 收藏 风险性 低 低 低 中 高 高 高 中 中 中 收益性 低 低 中 中 高 高 高 中 中 中 兑现性 高 低 中 中 高 高 高 低 低 低
积极进取型
适合经济实力强、收入丰厚、闲置资金充裕、抗风险能力较强的家庭， 如城市白领、中产阶级家庭，以及企业经理阶层，获取高收益回报是积 极进取型理财的主要目标，家庭金融理财安排上可以考虑以债券、汇市、 基金等投资性金融产品为主。
冒险型
适合财务目标较高、家庭负担不大、愿意承担较大风险并且希望能够尽 快改善财富状况的家庭，如正处于创业期的年轻家庭。进行高风险投资 以期获得较大金融投资收益是冒险型理财的运作特点，家庭理财可以考 虑以股票、期货、基金等较高风险金融品种为主进行组合投资。
❖人的风险偏好和他的财富/教育/性别/年龄/ 婚姻等因素有关
个人理财学PPT课件
個人投資理財
報告人：嚴英哲
前言
理財的定義：增加收入〈開源〉、減少支出 〈節流〉。
不論你有沒有錢都必須「理財」。
收入不是你的財富，收入-支出=盈餘 才是可運用的資源。
減少支出〈節流〉
收入既是有限，則必要的〈消費〉支出就必 須理性：
一.不過度依賴廣告 二.選擇適當的購物時機和地點 三.事前的預算與事後的支出記錄 四.勿濫用信用卡、現金卡暨其他卡類的消費 五.控制個人的消費慾望〈慾妄〉 六.其他〈申報所得稅、贈與稅、遺產稅〉
1.所有使用卡類的任何消費，均須付出代價 2.刷卡沒有拿出現金交易的壓力，易過度消費。 3.用卡消費很方便，但須注意利率〈循環利
率〉、手續費高低暨有關契約之約定事項。 4.謹慎靈活使用「卡」--「卡神」，
浮濫擴張使用「卡」--「卡奴」。
Байду номын сангаас
五.控制個人的消費慾望〈慾妄〉
1.資源肯定有限，慾望絕對無窮。 2.控制自己的消費慾望，是最基本的理財
「卡奴」之我見
【關於信用卡】：。 信用卡具有一般消費及預借現金的功能信
用卡一般消費及預借現金差異。 如果你信用卡的核發額度是３０萬元， 那麼通常來說可以消費的總金額上限是３ ０萬元。 消費總金額＝一般消費＋預借現金
「卡奴」之我見
(A)一般消費循環利息及預借現金循環利 息是不同。通常依本國銀行規定上限為２ ０％，一般而言預借循環利率會同於一般 消費循環利率。
開源〈投資〉工具
五、黃金： a.石油飆漲造成物價跟漲，黃金為一良 好保值工具。 b.世界通行可用，但全球經濟因素可遇不可求。
六、不動產： a.保值性佳，但需龐大資金。 b.房屋稅、土地稅負擔。 c.良好房客及租金收入。 d.變現性慢。
報告人：嚴英哲
前言
理財的定義：增加收入〈開源〉、減少支出 〈節流〉。
不論你有沒有錢都必須「理財」。
收入不是你的財富，收入-支出=盈餘 才是可運用的資源。
減少支出〈節流〉
收入既是有限，則必要的〈消費〉支出就必 須理性：
一.不過度依賴廣告 二.選擇適當的購物時機和地點 三.事前的預算與事後的支出記錄 四.勿濫用信用卡、現金卡暨其他卡類的消費 五.控制個人的消費慾望〈慾妄〉 六.其他〈申報所得稅、贈與稅、遺產稅〉
1.所有使用卡類的任何消費，均須付出代價 2.刷卡沒有拿出現金交易的壓力，易過度消費。 3.用卡消費很方便，但須注意利率〈循環利
率〉、手續費高低暨有關契約之約定事項。 4.謹慎靈活使用「卡」--「卡神」，
浮濫擴張使用「卡」--「卡奴」。
Байду номын сангаас
五.控制個人的消費慾望〈慾妄〉
1.資源肯定有限，慾望絕對無窮。 2.控制自己的消費慾望，是最基本的理財
「卡奴」之我見
【關於信用卡】：。 信用卡具有一般消費及預借現金的功能信
用卡一般消費及預借現金差異。 如果你信用卡的核發額度是３０萬元， 那麼通常來說可以消費的總金額上限是３ ０萬元。 消費總金額＝一般消費＋預借現金
「卡奴」之我見
(A)一般消費循環利息及預借現金循環利 息是不同。通常依本國銀行規定上限為２ ０％，一般而言預借循環利率會同於一般 消費循環利率。
開源〈投資〉工具
五、黃金： a.石油飆漲造成物價跟漲，黃金為一良 好保值工具。 b.世界通行可用，但全球經濟因素可遇不可求。
六、不動產： a.保值性佳，但需龐大資金。 b.房屋稅、土地稅負擔。 c.良好房客及租金收入。 d.變現性慢。
第二章个人理财的基础知识《个人理财实务》PPT课件
任务2 风险收益均衡
风险与收益相生相伴，投资者选择的核心是寻找可承受风险与预期收益之 间的平衡，即以最低的风险获得最大的收益回报。
一、风险与收益的关系
风险与收益的基本关系是风险越大，要求的报酬率越高。
二、风险收益的定价模型 风险收益（风险报酬）是指投资者由于冒着风险进行投资而获得的超过资 金时间价值的额外收益。
3．家庭成熟期：夫妻双方工作能力、经济收入均达到高峰；家庭支出因 子女独立而减少。家庭财务状况是净资产达到最大值，债务已大幅减轻或 清偿完毕。
4．家庭衰老期：家庭收入减少，以理财收入或转移性收入为主；消费支 出减少，医疗费用增加。家庭财务状况是净资产开始逐年减少。
任务2 生命周期理论在个人理财中的运用
个人理财追求资产最大化增值，但风险也随之增大，如果只考 虑收益而不考虑风险，有时也可能实现收益的最大，但风险大 到个人无法承受的程度时，个人会因风险的加大而最终导致本 金殆尽。
一、个人理财风险分析
1.投资环境的变化 市场外在因素的变化，如利率、汇率、通货膨胀率、经济景气 度等将影响投资回收率
2．金融工具的选择 理财产品的选择错误，或投资组合不优化也会影响收益。
模块三 风险收益均衡观念
任务1 风险的认识 市场经济条件下理财活动是在有风险的情况下进行的，只有甘冒风险，才 能得到额外的收益。投资者由于承担风险进行投资而获得的超过资金时间 价值的额外收益，我们称之为风险收益。个人理财，必须研究风险、计量 风险并设法控制风险，以求最大限度地扩大财富
一、风险的概念
2、健全决策机制，控制理财风险
投资理财是项目开发、论证评估、决策、计划、实施、结果评 估的一个循环过程，其中决策是关键。
3、挑战风险，建立风险预警理念
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
❖ 对支出去向的规划
❖生存、享乐、发展
应有收入＝基础收入+购房贷款本息负担+退休金储蓄+教育 金储蓄
❖ 个人理财的作用
平衡现在和未来的收支 提高生活水平 规避风险和灾害
第二节 个人理财的内容
❖ 个人理财的基本原则
量入为出原则 经济效益原则 变现原则 因人制宜原则 终生理财原则 快乐理财原则 提高素质原则
❖ 个人理财的基本内容
理 财 规 划
现
储
消
金
房
保
税
子退遗
金
蓄
费
融
地
险
收
女休产
规
规
信
投
产
❖ S:单利终值；F:复利终值；P: 本金；i:利率；n：利率获取时间的 整数倍
利率的种类
❖ 名义利率和实际利率 ❖ 短期利率与长期利率 ❖ 年利率、月利率和日利率 ❖ 固定利率和浮动利率 ❖ 市场利率和官方利率
❖ 现值和终值
终值又称将来值，是现在一定量现金在未来某一时点上 的价值，俗称本利和，通常记作F。
❖计算利息有三个基本要素：本金、利率和时期。利息 的多少与这三个要素成正比关系：本金数量越大，利 率越高；存放期越长，则利息越多；反之，利息就越 少。
单利与复利
单利——只计算本金在投资期限内的时间价值（利息）， 而不计算利息的利息 复利——是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息 加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一计息期， 上一个计息期的利息都要成为生息的本金，即以利生利， 也就是俗称的“利滚利”。 计算公式 单利：S＝P（1＋ni） 复利：F=P*(1+i)n(次方)
理财目标的分类
❖ 按时间长短分：短期目标、中期目标、长期目标 ❖ 按人生阶段分：单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女上大学期间、
家庭成熟期和退休期目标
如何制定理财目标：制定理财目标表 设定理财目标的原则：明确性；量化目标；现实可行性；排列优先
顺序；内部一致性。
❖ 制定并实施理财计划
设想出可能的行动方案 选择出适合自己的方案
规
规
教规规
划
划
贷
资
投
划
划
育划划
规
规
资
金
划
划
规
规
划
划
第三节 个人理财的一般步骤
❖ 明确个人现在的财务状况
首要任务是收集整理个人相关财务信息 通过个人财务报表，直观了解自己的财务状况
❖ 了解个人的投资风险偏好
各种风险偏好仅代表个人的选择，并无优劣高低 之分
不同风险偏好的人理财模式建议
❖ 设定理财目标
第三章 现金规划 第一节 现金规划的基本知识
❖ 现金的概念
现金（狭义）——持有的现金以及可以随时用于 支付的存款
现金等价物——期限短、流动性强、易于转换成 已知金额现金、价值变动风险较小的投资
❖支票帐户 ❖储蓄帐户 ❖货币市场帐户 ❖其他短期投资工具等
❖ 现金规划的概念
现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一日的 现金及现金等价物进行管理的一项活动
P=F•(1+i)-n 式中，(1+i)-n简称“复利现值系数”，记作(P/F，i，n)
❖ 现值计算方法应用
第三节 现金规划的内容
❖ 重点掌握
根据收入来源进行规划 对支出去向的规划 怎样建立紧急储备金 建立财务比率衡量指标
第三节 现金规划的内容
❖ 现金规划的基本思路 ❖ 现金财务比率衡量指标
清偿比率＝流动资产/月开支 说明出现紧急状况时可以支付多少个月的生活开支
现值又称本金，是指未来某一时点上的一定量现金折合 到现在的价值，通常记作P。
单利计息方式下，利息的计算公式为：I=P•i•n 单利计息方式下，终值的计算公式为：F=P•(1+i•n) 单利现值与单利终值互为逆运算，其计算公式为：
P=F/(1+i•n)
复利终值的计算公式为：F=P•(1+i)n 式中，(1+i)n简称“复利终值系数”，记作(F/P，i，n) 复利现值与复利终值互为逆运算，其计算公式为：
流动比率＝流动资产/流动债务
❖ 高的比率说明有足够的现金支付帐单 储蓄比率＝月储蓄/ 毛收入 债务比率＝负债/ 净资产
❖ 越低越好 偿债比率＝月信用支付/ 可用收入
❖ 收入中用于偿债的比例，建议不超过30 ％
❖ 根据收入来源进行规划
受雇者（内勤上班族） 自营+受雇（外勤创收族） 一般自营者——小本开店族 专业自营者——医生律师等 小企业雇主 大企业雇主 失业者
个人理财
第一章 财产保险概述 第一节 个人理财的基本知识
❖ 个人理财的定义
为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、 实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的 过程，通俗的讲，就是个人如何处理日常的钱财。
细分为生活理财和投资理财
❖ 个人理财和公司理财的区别
理财的目标不同 风险承担能力不同 关注的时间长短不同 根据的法律法规不同 行业管理不同 主要内容不同
所谓货币的时间价值，是指货币经历一定时间的 投资和再投资所增加的价值。也就是说，货币用 于投资并经历一定时间后会增值，其增值部分就 是时间价值。
❖ 利率
概念：利率是资金的使用价格，是因使用货币而 支付（或挣到）的货币。利率常以百分率（％）
或千分率（‰）和万分率（‱）表示，起计算
公式可以表示为：利率＝利息/ 本金
和指标 在已有财务记录和分析的基础上，对自己的未来进行规
划和计划
❖ 个人理财记录的作用 ❖ 个人理财记录的类型和分类 ❖ 如何进行个人财务记录
第二节 个人财务报表
❖ 个人资产负债表 ❖ 现金流量表 ❖ 资产负债表和现金流量表的关系和应用
第三节 个人预算
❖ 个人预算规划的含义 ❖ 个人预算的意义 ❖ 编制个人预算的步骤 ❖ 成功预算的要求
❖ 评估和修正理财计划
第四节 个人理财的产生和发展
❖ 个人理财的起源及发展
萌芽期（20世纪30-60年代） 发展期（20世纪60-80年代） 成熟期（20世纪80年代至今）
❖ 我国个人理财的现状和发展
第二章 财务与预算规划 第一节 个人财务记录
❖ 个人财务管理活动
记录和保存个人财务记录和文件 对目前的财务状况进行分析，找出健全和不健全的方面
现金规划的目的在于确保你有足够的资金来支付 计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在 你的预算限制之内的
从内容看主要包括：现金收入预算和现金支出计 划
❖ 现金规划的作用
满足日常现金需要 满足计划外现金消费——紧急备用金 提高资金利用率
❖ 持有现金的机会成本
第二节 货币的时间价值
❖ 货币的时间价值