个人理财课件讲义PPT(共49页)
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❖ 个人理财的作用
平衡现在和未来的收支 提高生活水平 规避风险和灾害
第二节 个人理财的内容
❖ 个人理财的基本原则
量入为出原则 经济效益原则 变现原则 因人制宜原则 终生理财原则 快乐理财原则 提高素质原则
❖ 个人理财的基本内容
理 财 规 划
现
储
消
金
房
保
税
子退遗
金
蓄
费
融
地
险
收
女休产
规
规
信
投
产
规
规
教规规
划
划
贷
资
投
划
划
育划划
规
规
资
金
划
划
规
规
划
划
第三节 个人理财的一般步骤
❖ 明确个人现在的财务状况
首要任务是收集整理个人相关财务信息 通过个人财务报表，直观了解自己的财务状况
wenku.baidu.com❖ 了解个人的投资风险偏好
各种风险偏好仅代表个人的选择，并无优劣高低 之分
不同风险偏好的人理财模式建议
❖ 设定理财目标
❖计算利息有三个基本要素：本金、利率和时期。利息 的多少与这三个要素成正比关系：本金数量越大，利 率越高；存放期越长，则利息越多；反之，利息就越 少。
单利与复利
单利——只计算本金在投资期限内的时间价值（利息）， 而不计算利息的利息 复利——是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息 加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一计息期， 上一个计息期的利息都要成为生息的本金，即以利生利， 也就是俗称的“利滚利”。 计算公式 单利：S＝P（1＋ni） 复利：F=P*(1+i)n(次方)
第三章 现金规划 第一节 现金规划的基本知识
❖ 现金的概念
现金（狭义）——持有的现金以及可以随时用于 支付的存款
现金等价物——期限短、流动性强、易于转换成 已知金额现金、价值变动风险较小的投资
❖支票帐户 ❖储蓄帐户 ❖货币市场帐户 ❖其他短期投资工具等
❖ 现金规划的概念
现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一日的 现金及现金等价物进行管理的一项活动
❖ S:单利终值；F:复利终值；P: 本金；i:利率；n：利率获取时间的 整数倍
利率的种类
❖ 名义利率和实际利率 ❖ 短期利率与长期利率 ❖ 年利率、月利率和日利率 ❖ 固定利率和浮动利率 ❖ 市场利率和官方利率
❖ 现值和终值
终值又称将来值，是现在一定量现金在未来某一时点上 的价值，俗称本利和，通常记作F。
所谓货币的时间价值，是指货币经历一定时间的 投资和再投资所增加的价值。也就是说，货币用 于投资并经历一定时间后会增值，其增值部分就 是时间价值。
❖ 利率
概念：利率是资金的使用价格，是因使用货币而 支付（或挣到）的货币。利率常以百分率（％）
或千分率（‰）和万分率（‱）表示，起计算
公式可以表示为：利率＝利息/ 本金
❖ 评估和修正理财计划
第四节 个人理财的产生和发展
❖ 个人理财的起源及发展
萌芽期（20世纪30-60年代） 发展期（20世纪60-80年代） 成熟期（20世纪80年代至今）
❖ 我国个人理财的现状和发展
第二章 财务与预算规划 第一节 个人财务记录
❖ 个人财务管理活动
记录和保存个人财务记录和文件 对目前的财务状况进行分析，找出健全和不健全的方面
和指标 在已有财务记录和分析的基础上，对自己的未来进行规
划和计划
❖ 个人理财记录的作用 ❖ 个人理财记录的类型和分类 ❖ 如何进行个人财务记录
第二节 个人财务报表
❖ 个人资产负债表 ❖ 现金流量表 ❖ 资产负债表和现金流量表的关系和应用
第三节 个人预算
❖ 个人预算规划的含义 ❖ 个人预算的意义 ❖ 编制个人预算的步骤 ❖ 成功预算的要求
现值又称本金，是指未来某一时点上的一定量现金折合 到现在的价值，通常记作P。
单利计息方式下，利息的计算公式为：I=P•i•n 单利计息方式下，终值的计算公式为：F=P•(1+i•n) 单利现值与单利终值互为逆运算，其计算公式为：
P=F/(1+i•n)
复利终值的计算公式为：F=P•(1+i)n 式中，(1+i)n简称“复利终值系数”，记作(F/P，i，n) 复利现值与复利终值互为逆运算，其计算公式为：
个人理财
第一章 财产保险概述 第一节 个人理财的基本知识
❖ 个人理财的定义
为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、 实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的 过程，通俗的讲，就是个人如何处理日常的钱财。
细分为生活理财和投资理财
❖ 个人理财和公司理财的区别
理财的目标不同 风险承担能力不同 关注的时间长短不同 根据的法律法规不同 行业管理不同 主要内容不同
❖ 对支出去向的规划
❖生存、享乐、发展
应有收入＝基础收入+购房贷款本息负担+退休金储蓄+教育 金储蓄
流动比率＝流动资产/流动债务
❖ 高的比率说明有足够的现金支付帐单 储蓄比率＝月储蓄/ 毛收入 债务比率＝负债/ 净资产
❖ 越低越好 偿债比率＝月信用支付/ 可用收入
❖ 收入中用于偿债的比例，建议不超过30 ％
❖ 根据收入来源进行规划
受雇者（内勤上班族） 自营+受雇（外勤创收族） 一般自营者——小本开店族 专业自营者——医生律师等 小企业雇主 大企业雇主 失业者
理财目标的分类
❖ 按时间长短分：短期目标、中期目标、长期目标 ❖ 按人生阶段分：单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女上大学期间、
家庭成熟期和退休期目标
如何制定理财目标：制定理财目标表 设定理财目标的原则：明确性；量化目标；现实可行性；排列优先
顺序；内部一致性。
❖ 制定并实施理财计划
设想出可能的行动方案 选择出适合自己的方案
P=F•(1+i)-n 式中，(1+i)-n简称“复利现值系数”，记作(P/F，i，n)
❖ 现值计算方法应用
第三节 现金规划的内容
❖ 重点掌握
根据收入来源进行规划 对支出去向的规划 怎样建立紧急储备金 建立财务比率衡量指标
第三节 现金规划的内容
❖ 现金规划的基本思路 ❖ 现金财务比率衡量指标
清偿比率＝流动资产/月开支 说明出现紧急状况时可以支付多少个月的生活开支
现金规划的目的在于确保你有足够的资金来支付 计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在 你的预算限制之内的
从内容看主要包括：现金收入预算和现金支出计 划
❖ 现金规划的作用
满足日常现金需要 满足计划外现金消费——紧急备用金 提高资金利用率
❖ 持有现金的机会成本
第二节 货币的时间价值
❖ 货币的时间价值
平衡现在和未来的收支 提高生活水平 规避风险和灾害
第二节 个人理财的内容
❖ 个人理财的基本原则
量入为出原则 经济效益原则 变现原则 因人制宜原则 终生理财原则 快乐理财原则 提高素质原则
❖ 个人理财的基本内容
理 财 规 划
现
储
消
金
房
保
税
子退遗
金
蓄
费
融
地
险
收
女休产
规
规
信
投
产
规
规
教规规
划
划
贷
资
投
划
划
育划划
规
规
资
金
划
划
规
规
划
划
第三节 个人理财的一般步骤
❖ 明确个人现在的财务状况
首要任务是收集整理个人相关财务信息 通过个人财务报表，直观了解自己的财务状况
wenku.baidu.com❖ 了解个人的投资风险偏好
各种风险偏好仅代表个人的选择，并无优劣高低 之分
不同风险偏好的人理财模式建议
❖ 设定理财目标
❖计算利息有三个基本要素：本金、利率和时期。利息 的多少与这三个要素成正比关系：本金数量越大，利 率越高；存放期越长，则利息越多；反之，利息就越 少。
单利与复利
单利——只计算本金在投资期限内的时间价值（利息）， 而不计算利息的利息 复利——是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息 加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一计息期， 上一个计息期的利息都要成为生息的本金，即以利生利， 也就是俗称的“利滚利”。 计算公式 单利：S＝P（1＋ni） 复利：F=P*(1+i)n(次方)
第三章 现金规划 第一节 现金规划的基本知识
❖ 现金的概念
现金（狭义）——持有的现金以及可以随时用于 支付的存款
现金等价物——期限短、流动性强、易于转换成 已知金额现金、价值变动风险较小的投资
❖支票帐户 ❖储蓄帐户 ❖货币市场帐户 ❖其他短期投资工具等
❖ 现金规划的概念
现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一日的 现金及现金等价物进行管理的一项活动
❖ S:单利终值；F:复利终值；P: 本金；i:利率；n：利率获取时间的 整数倍
利率的种类
❖ 名义利率和实际利率 ❖ 短期利率与长期利率 ❖ 年利率、月利率和日利率 ❖ 固定利率和浮动利率 ❖ 市场利率和官方利率
❖ 现值和终值
终值又称将来值，是现在一定量现金在未来某一时点上 的价值，俗称本利和，通常记作F。
所谓货币的时间价值，是指货币经历一定时间的 投资和再投资所增加的价值。也就是说，货币用 于投资并经历一定时间后会增值，其增值部分就 是时间价值。
❖ 利率
概念：利率是资金的使用价格，是因使用货币而 支付（或挣到）的货币。利率常以百分率（％）
或千分率（‰）和万分率（‱）表示，起计算
公式可以表示为：利率＝利息/ 本金
❖ 评估和修正理财计划
第四节 个人理财的产生和发展
❖ 个人理财的起源及发展
萌芽期（20世纪30-60年代） 发展期（20世纪60-80年代） 成熟期（20世纪80年代至今）
❖ 我国个人理财的现状和发展
第二章 财务与预算规划 第一节 个人财务记录
❖ 个人财务管理活动
记录和保存个人财务记录和文件 对目前的财务状况进行分析，找出健全和不健全的方面
和指标 在已有财务记录和分析的基础上，对自己的未来进行规
划和计划
❖ 个人理财记录的作用 ❖ 个人理财记录的类型和分类 ❖ 如何进行个人财务记录
第二节 个人财务报表
❖ 个人资产负债表 ❖ 现金流量表 ❖ 资产负债表和现金流量表的关系和应用
第三节 个人预算
❖ 个人预算规划的含义 ❖ 个人预算的意义 ❖ 编制个人预算的步骤 ❖ 成功预算的要求
现值又称本金，是指未来某一时点上的一定量现金折合 到现在的价值，通常记作P。
单利计息方式下，利息的计算公式为：I=P•i•n 单利计息方式下，终值的计算公式为：F=P•(1+i•n) 单利现值与单利终值互为逆运算，其计算公式为：
P=F/(1+i•n)
复利终值的计算公式为：F=P•(1+i)n 式中，(1+i)n简称“复利终值系数”，记作(F/P，i，n) 复利现值与复利终值互为逆运算，其计算公式为：
个人理财
第一章 财产保险概述 第一节 个人理财的基本知识
❖ 个人理财的定义
为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、 实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的 过程，通俗的讲，就是个人如何处理日常的钱财。
细分为生活理财和投资理财
❖ 个人理财和公司理财的区别
理财的目标不同 风险承担能力不同 关注的时间长短不同 根据的法律法规不同 行业管理不同 主要内容不同
❖ 对支出去向的规划
❖生存、享乐、发展
应有收入＝基础收入+购房贷款本息负担+退休金储蓄+教育 金储蓄
流动比率＝流动资产/流动债务
❖ 高的比率说明有足够的现金支付帐单 储蓄比率＝月储蓄/ 毛收入 债务比率＝负债/ 净资产
❖ 越低越好 偿债比率＝月信用支付/ 可用收入
❖ 收入中用于偿债的比例，建议不超过30 ％
❖ 根据收入来源进行规划
受雇者（内勤上班族） 自营+受雇（外勤创收族） 一般自营者——小本开店族 专业自营者——医生律师等 小企业雇主 大企业雇主 失业者
理财目标的分类
❖ 按时间长短分：短期目标、中期目标、长期目标 ❖ 按人生阶段分：单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女上大学期间、
家庭成熟期和退休期目标
如何制定理财目标：制定理财目标表 设定理财目标的原则：明确性；量化目标；现实可行性；排列优先
顺序；内部一致性。
❖ 制定并实施理财计划
设想出可能的行动方案 选择出适合自己的方案
P=F•(1+i)-n 式中，(1+i)-n简称“复利现值系数”，记作(P/F，i，n)
❖ 现值计算方法应用
第三节 现金规划的内容
❖ 重点掌握
根据收入来源进行规划 对支出去向的规划 怎样建立紧急储备金 建立财务比率衡量指标
第三节 现金规划的内容
❖ 现金规划的基本思路 ❖ 现金财务比率衡量指标
清偿比率＝流动资产/月开支 说明出现紧急状况时可以支付多少个月的生活开支
现金规划的目的在于确保你有足够的资金来支付 计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在 你的预算限制之内的
从内容看主要包括：现金收入预算和现金支出计 划
❖ 现金规划的作用
满足日常现金需要 满足计划外现金消费——紧急备用金 提高资金利用率
❖ 持有现金的机会成本
第二节 货币的时间价值
❖ 货币的时间价值