郑州市地税局综合纳税申报表
地方税费综合纳税申报表
主讲：陈霞
1
目录： 第十一讲：一般纳税人的报表填写 第十二讲：月末需要做的检查工作。 第十三讲：年末关账税务自查工作 一、自查发票、原始凭证的入账情况。 二、自查明细账余额异常情况。 三、自企业本年度所有税费申报和清缴情况。 四、自查各类申报表数据。 五、测算和分析重要的税务指标。 六、本年可以享受的税收优惠政策有哪些？ 七、年末关账必做的账务处理。
8）核对其他应收款余额。核对其他应收款主要是核对股东 向企业借款的部分，根据规定，如果股东向企业借款超过一 年未归还的，视同企业向股东的分红，未归还的借款应当征 收20%的红利个人所得税。
对于中小企业，股东向公司借款相当普遍，代账会计每 月发起核对工作就相当重要，稍有疏忽就将给企业造 成损失。
9）成本利润分析是指每季度对企业的成本和利润结构进行 分析，出具分析报告。看看企业能否享受税收优惠政策，分 析成本利润的结构能及早有针对性地作出调整，降低税收水 平。
税种
税目
应税项目
税款所属期起
税款所属期 止
计税总值或 计税数量
税（征位（预收税费征率额）率、）率、单应纳税额（费）减抵（免、费、缓）扣缴额、税已纳税额（费）应缴本税额期（费）
0
5%
0
0
0
0
印花税
12000103 营业收入 2018年9月
2018年9月
230000 0.03%
69.00
69.00
合
计
69.00
7）核对应收应付账款余额。代账会计必须每月与企业核对 会计账上应收账款和应付账款的余额，特别应确认现金收款 的部分，避免应收账款或应付账款虚挂。如果代账会计未及 时与企业核对收款并销账，造成应收账款虚挂假象，尤其是 超过一年以上未收回或未付而挂账的，税务机将会置疑挂账 款项的真实性，将对企业展开是否虚开销售发票的调 查。
地税综合纳税申报表
地税综合纳税申报表综合纳税申报表填表日期: 年月日金额单位:元至角分纳税人识别号纳税人名称(公章) 联系电话税目税款所计税依据(金额或已纳税额税种纳税项目税率当期应纳税额应减免税应纳税额延期缴纳税额累计欠税余额 (品目) 属时期数量)1 2 3 4 5 6 7=5×6 8 9=7-8 10 11 127% 城建税增值税增值税 3% 教育费附加增值税地方教育附加 2%印花税购销合同 0.03%2% 工会经费工资总额0.10% 河道费销售收入2.5 河道费职工人数价调基金销售收入 0.10%20% 养老保险社会统筹8% 养老保险个人账户合计―――纳税人申明授权人申明代理人申明本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的，我我单位(公司)现授权为本纳本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的，我确信是真确信是真实的、合法的。
如有虚假，愿负法律责任。
以上税人的代理申报人，其法定代表人，电实的、合法的。
如有不实，愿承担法律责任。
税款请从帐号划拨。
话，任何与申报有关的往来文件都可寄与此代理机构。
法定代表人签章: 法定代表人签章:委托代理合同号码: 财务主管签章: 代理人盖章: 授权人(法定代表人)签章: 经办人签章: 年月日年月日年月日以下由税务机关填写收到日期接收人审核日期主管税务机关盖章审核记录《综合纳税申报表》填表须知一(本申报表依据《征管法》第二十五条、《征管法实施细则》第三十三条设置。
二(适用范围:纳税人申报除企业所得税(年度)、个人所得税、土地增值税、社会保险费以外的各种地方税、费和基金时使用。
三(填表说明:(1)税种:纳税人应缴纳的地方税(费、基金)的具体种类的名称;(2)税目(品目):税法规定的同一课税对象的具体项目;(3)应纳税项目:纳税人具体的应纳税项目，房产税按“房产使用”和“房产出租”填列;(4)税款所属时期:纳税人申报应交纳税(费、基金)款所属的时间;(5)计税依据:计算纳税人应纳税(费、基金)款的依据，房产税“房产使用”按房产余值填列; (6)税率:营业税、城市建设维护税、房产税、城市房地产税、大额印花税等税种的比例税率，车船使用税、车船使用牌照税、资源税、城镇土地使用税的单位税额，文化事业建设费、交通重点建设附加费、教育费附加的征收率;房产税、城镇土地使用税上半年申报时税率减半填列;(7)当期应纳税额:纳税人依照法定计税依据和税(费、基金)率计算出的应纳税(费、基金)额; (8)应减免税:经过税务机关批准的政策性或困难性减免项目及金额;(9)已纳税额:纳税人本期已缴纳的税额;(10)延期缴纳税额:前期已经过税务机关批准延期尚未缴纳的税款;(11)纳税人每次申报必须填写“纳税人声明”栏，有委托代理人的，每次申报必须填写“授权人声明”和“代理人声明”栏;(12)受理日期:征收人员实际受理申报表的日期，其中邮寄申报以寄出的邮戳日期为准，数据电文申报以收到数据电文的日期为准;四(本表为A4型横式，一式三份，税务机关二份，纳税人一份。
地方税(费)综合纳税申报表
已纳税额
应补（退） 税额
合计 纳税人或代理人声明：
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
此纳税申报表是根据国
办税人员（签章） 财务负责人（签章）
家税收法律的规定填报的， 我
法定代表人（签章）
联系电话
受理机关（签章）
确定它是真实的、 可靠的、 完
整的。
代理人名称
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏： 经办人（签章）
地方税（费）综合纳税申报表
税务登记证件号码： □□□□□□□□□□□□□□□□□管理□代□码：□□□□□□月
日至
年
月
日
税种
税目
征收 税款所属
范围
时期
计税总 额或总
数量
减免项
税率（ % ）
应纳
目金额 计税依据 或单位
税额
或数量
税额
减免税额 扣抵税额
金额单位：元（列至角分）
代理人（公章）
联系 电话
受理日期： 年月日
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识
、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司 一、目标值： 1 、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。 2 、现金安全保管，不发生盗窃事故。 3 、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
2015 年度安全生产目标的内容，现与 财务部 签订如下安全生产目标：
2 、现金安全保管，不发生盗窃事故。 3 、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。 4 、安全培训合格率为 100%。 二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
综合纳税申报表模板
税务机关受理人：
填表日期：年月日
纳税人名称（盖章）：
税款来源：口正常申报口稽查查补□预告自查口税款清算□纳税评估□风险自查□行政处罚口其他
建筑业项目中报：口房产口建筑编号：项目名称：单位：元（列至角分）
综合纳税申报表
征收项目
征收品目
所属期间
职工人数
计算依据
减除项目金额
免税（费、金）收入
税（费、金）率
应纳金额
减Hale Waihona Puke 金额前期多缴金额本期多缴金额
应征（退）金额
1
2
3
4
5
6
7
8
9=(5-6-7)x8
10
11
12
13=-9-10-11-12
营业税
5%
0.00
城市建设维护税
7%
0.00
教育费附加
3%
0.00
地方教育费附加
2%
0.00
水利建设基金
0.06%
0.00
本表应缴纳税（费、金）合计
谨声明：
此纳税申报表是根据国家相关税收和费、金在法律和规定填报的,是真实的可靠的、充整的，如有虚稷内容，愿承担法律责任。
法定代表人（签章）：
填表日期：年月日
办税人：
联系电话：
填表日期：年月
π
代理人名称：
代理人识别号：
代理经办人：
代理经办人联系电话：
地税申报报表-全套的
地方税（费）综合纳税申报表
税务登记证件号码：610 管理代码：
纳税人名称：税款所属时间年月日至年月日金额单位：元（列至角分）
营业税、城市维护建设税、教育费附加申报表
税务登记证件号码：
管理代码：
纳税人名称： 税款所属时间 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
扣缴个人所得税报告表
扣缴义务人税务登记证件号码： 管理代码：
扣缴义务人名称： 所属时间 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
支付个人收入明细表
扣缴义务人税务登记证件号码：管理代码：
扣缴义务人名称：所属时间年月日至年月日金额单位：元（列至角分）
制表人：审核人：
说明：1、本表适用于扣缴义务人向个人支付应税所得，但未达到纳税标准、没有扣缴税款的纳税人情况报送。
2、非本单位雇员、非本期收入及其他有关事项应在备注栏中注明。
印花税纳税申报表
税务登记证件号码：
管理代码：
纳税人名称： 税款所属时间 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元（列至角分）
工会经费工会筹备金缴费申报表
注：“减免金额”和“抵扣额”发生数字必须由专管员审核签字。
审核人：（西安市地方税务局监制）。
综合纳税申报表(电子版)
合
纳
填表日期： 2017 年 8 月 18 日
纳税人识别 号）
纳税项目
税款所 属时期
计税依据 （金额或 数量）
1
2
3
4
5
城 市 维 护 建 市区（增值
设税
税附征）
2017 年 7 月 1 日 0
-2017 年 7 月 31 日
税率 6
税
当期应纳税额 7=5×6 0
实的、合法的。如有虚假，愿负法律责任。以上税款请从 人的代理申报人，其法定代表人
， 电 合法的。如有不实，愿承担法律责任。
帐号划拨。 法定代表人签章： 财务主管签章： 经办人签章：
话 理机构。
，任何与申报有关的往来文件都可寄与此代
委托代理合同号码：
法定代表人签章： 代理人盖章：
授权人（法定代表人）签章：
年月日
2017 年 8 月 18 日
以下由税务机关填写
年月
日
收到日期 审核记录
接收人
审核日期
主管税务机关盖章
申
应减免税 8 0
应纳税额 9=7-8 0
报
表
金额单位：元至角分
联系电话
已纳税额
延期缴纳税额 累计欠税余额
10
11
12
0
0
0
合
计
纳税人申明
―――
授权人申明
代理人申明
本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的，我确信是真 我单位（公司）现授权
为本纳税 本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的，我确信是真实的、
综合纳税申报表
法定代表人签章： 代理人盖章：
年月日
以下由税务机关填写
收到日期 审核记录
接收人
审核日期
主管税务机关盖章
Байду номын сангаас
财务主管签章： 经办人签章：
2017 年 8 月 18 日
我单位（公司）现授权
为本纳税
人的代理申报人，其法定代表人
，电
话
，任何与申报有关的往来文件都可寄与此代
理机构。
委托代理合同号码：
授权人（法定代表人）签章：
年月
日
本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的，我确信是真实的、 合法的。如有不实，愿承担法律责任。
应减免税 8 0
应纳税额 9=7-8 0
金额单位：元至角分 联系电话
已纳税额 10 0
延期缴纳税额 累计欠税余额
11
12
0
0
合
计
纳税人申明
―――
授权人申明
代理人申明
本纳税申报表是按照国家税法和税收规定填报的，我确信是真 实的、合法的。如有虚假，愿负法律责任。以上税款请从 帐号划拨。 法定代表人签章：
综合纳税申报表
填表日期： 2017 年 8 月 18 日
纳税人识别 号
税种
税目 （品目）
纳税项目
1
2
3
城 市 维 护 建 市区（增值
设税
税附征）
纳税人名称（公章）
税款所 属时期
4 2017 年 7 月 1 日 -2017 年 7 月 31 日
计税依据 （金额或 数量）
5
0
税率 6
当期应纳税额 7=5×6 0
(整理)地方税费综合纳税申报表.
D.环境影响研究报告
（1）可能造成重大环境影响的建设项目，编制环境影响报告书，对产生的环境影响应进行全面评价；3.完整性原则；纳税人名称（公章）：纳税人管理码：申报日期：年月日金额单位：元（列至角分）
税种
税目
应税项目
税款所属期
计税总值或
计税数量
税（费）率（预征率、征收率、单位税额）
应纳税（费）额
减免、扣、抵、缓缴税（费）额
已纳税（费）额
本期
应缴税（费）额
合计
开户银行
银行帐号
说明：本表适用于纳税人向主管税务机关申报除企业所得税、个人所得税外的其他地方税（费）。本表一式三份，税务机关两份，纳税人一份。
受理人：年月日
审核人：年月日
法人代表（签章）：办税员或税务代理人：受理税务机关（章）：
地方的税费综合纳税申报表.doc
地方税（费）综合纳税申报表（样表）
税务登记证件号码：
□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□管理代码：□□□□□□□□□
纳税人名称：税款所属时期： 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日金额单位：元（列至角分）
征收计税总减免项税率（ %）
应纳减免税额应补（退）税
税种
税款所属时
目金额计税依据或单位
税目额或总
税额扣抵税额
已纳税额范围期
或数量税额
额
数量
1 至 8 月工
残疾人就业保障金
2012 年
1% 资总额（或
1 至 8 月
差额工资）
合计
纳税人或代理人声明：如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：
此纳税申报表时根据国家
办税人员（签章）财务负责人（签章）法定代表人（签章）受理机关（签章）
税收法律的规定填报的，我确
联系电话
定它是真实的、可靠的、完整
的。
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：
代理人名称经办人（签章）联系代理人（公章）受理日期：
电话年月日。
地税纳税申报表样板
申报日期：____年__月__日税款所属期：____年__月__日至____年__月__日正常申报自查申报纳税人微机代码被审申报单位：人民币元(列至角、分)、吨、㎡、m³、辆、件、本纳税人税务登记证件号纳税人名称[xx]开户银行名称：税种栏次营业税地方教育附加xx维护建设税教育费附加水利建设基金合计大写：我单位(个人)所申报的各种税(费)款真我单位(个人)现委托为我单位纳本纳税申报是按照国家税法和税务机关规定填报的，纳实、准确、完整。
如有虚假内容愿承担法律授税申报代理人，其法人代表人电代我确信其真实、合法，如有不实，愿意承担法律责任。
税责任。
权话。
理人办税员：人人代理人(盖章)声法定代表人(负责人)：声委托代理合同号码：声明(公章)明授权人(法定代表人)：明代理机构(公章)____年__月__日____年__月__日1、本表适用于纳税人申报除土地增值税、个人所得税、个体“双定”户和查帐征收纳税人企业所得税以外的各种地方的纳税申报。
2、根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定：纳税人未按规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代告缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千以下的罚款：情节严重的，可以处二千以上一万元以下的罚款。
知3、根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第九十八条规定：税务代理人违反税收法律、行政法规，造成纳税人未缴或者少缴税款的，除由纳税人缴纳或者补缴应纳税事款、滞纳金外，对税务代理人处纳税人未缴或者少缴税款50％以上3倍以下的罚款。
4、根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十二条规定；纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳项税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
5、本表一式三份，呈报税务机关，经审核后退回纳税人一份，税务机关留存两份。
地税综合纳税申报表
地税综合纳税申报表地税综合纳税申报表综合纳税申报表以下由税务机关填写《综合纳税申报表》填表须知一．本申报表依据《征管法》第二十五条、《征管法实施细则》第三十三条设置。
二．适用范围：纳税人申报除企业所得税（年度）、个人所得税、土地增值税、社会保险费以外的各种地方税、费和基金时使用。
三．填表说明：（1）税种：纳税人应缴纳的地方税（费、基金）的具体种类的名称；（2）税目（品目）：税法规定的同一课税对象的具体项目；（3）应纳税项目：纳税人具体的应纳税项目，房产税按“房产使用”和“房产出租”填列；（4）税款所属时期：纳税人申报应交纳税（费、基金）款所属的时间；（5）计税依据：计算纳税人应纳税（费、基金）款的依据，房产税“房产使用”按房产余值填列；（6）税率：营业税、城市建设维护税、房产税、城市房地产税、大额印花税等税种的比例税率，车船使用税、车船使用牌照税、资源税、城镇土地使用税的单位税额，文化事业建设费、交通重点建设附加费、教育费附加的征收率；房产税、城镇土地使用税上半年申报时税率减半填列；（7）当期应纳税额：纳税人依照法定计税依据和税（费、基金）率计算出的应纳税（费、基金）额；（8）应减免税：经过税务机关批准的政策性或困难性减免项目及金额；（9）已纳税额：纳税人本期已缴纳的税额；（10）延期缴纳税额：前期已经过税务机关批准延期尚未缴纳的税款；（11）纳税人每次申报必须填写“纳税人声明”栏，有委托代理人的，每次申报必须填写“授权人声明”和“代理人声明”栏；（12）受理日期：征收人员实际受理申报表的日期，其中邮寄申报以寄出的邮戳日期为准，数据电文申报以收到数据电文的日期为准；四．本表为A4型横式，一式三份，税务机关二份，纳税人一份。
申报表电子版(地税)
扣缴个人所得税报告表扣缴义务人税务登记证件号码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□管理代码：□□□□□□□□□序号纳税人姓名身份证照类型身份证照号码国籍所得项目所得期间收入额免税收入额允许扣除税费费用扣除标准准予扣除的捐赠额应纳税所得额税率（%）速算扣除数应扣税额已扣税额备注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18合计合计扣缴人或代理人声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如扣缴义务人填报，由扣缴义务填写以下各栏：办税人员（签章）财务负责人（签章）法定代表人（签章）联系电话受理机关（签章）：受理日期：年月目如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称经办人（签章）联系电话代理人（公章）1支付个人收入明细表扣缴义务人税务登记证件号码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□管理代码：□□□□□□□□□姓名身份证照类型号码收入额备注合计工资薪金所得承包、承租所得劳务报酬所得利息、股息、红利所得其他各项所得1 2 3 4 5 6 7 8 92合计说明：1、本表适用于扣缴义务人向个人支付应税所得，但未达到纳税标准、没有扣缴税款的纳税人情况报送。
2、非本单位雇员、非本期收入及其他有关事项应在备注栏中注明。
营业税、城市维护建设税、教育费附加申报表税务登记证件号码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□管理代码：□□□□□□□□□税种税目征收范围计税依据所属时期计税金额税（征收）率（%）应纳税（费）额减免税（费）额已纳税额应补（退）税(费)额3合计纳税人或代理人声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：办税人员（签章）财务负责人（签章）法定代表人（签章）联系电话受理机关（签章）：受理日期：年月目如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称经办人（签章）联系电话代理人（公章）45房产税（城市房地产税）纳税申报表税务登记证件号码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 管理代码：□□□□□□□□□房产座落地点 建筑面积（M 2）房屋结构上期申报房产原值（评估值）本期增减本期实际房产原值其中扣除率% 以房产余值计征房产税以租金收入计征房产税全年应纳税额 缴纳次数本期应补（退） 税额从价计税的房产 原值 从租计税的房产 原值 税法规定的免税房产原值应纳 税额 已纳税额 房产 余（净）值适用税率应纳 税额 租金收入 适用税率应纳 税额 1 2 3=1＋2 4=3－5-6 5=3－4-66 7 8=4-4×79 10=8×9 111213=11×12 14=10＋1315 16=14÷ 1517 18=16-17合 计备 注纳税人或代理人声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
综合纳税申报表
合计
————
————
———— 企 业 所 得 税 申 报 项 目 应税 所得 加：纳税调 减：纳税调整 减：弥补以 应纳税 税 减少额 前年度亏损 所得额 整增加额 率% 4 5 6 7 8
————
项目
收入
成本费用
利润总额
适用 应纳所得税 税 减免所得税额 额（8×9） 率% 9 10 11
列次 本期 本年累计
16 17 18
填表日期：
年
月
日
5、6不填，列4填应税所得率。
上一年度实际缴纳的企业所得税额 本季月应预缴所得税额（16行÷ 4或16行÷12） 本年实际已预缴的所得税额 年 月 日
年 月 日 年 月 注：1、教育费附加、文化事业建设费、工会经费、价格调节基金用此表比照填写。
填表日期：
2、企业所得税列1--列6的填报说明：企业所得税查账征收企业列4不填；企业所得税核定征收企业：列1或列2只填其一，列3、5、6不填，列4填应税所得率。 3、本表一式三份，一份纳税人留存，两份报税务机关。
1
2
3
代理人声明： 纳税人声明： 本单位（公司、个人）所申报的各种税 本纳税申报表是按照国家税法和税务机关 款真实、准确，如有虚假内容，原承担法律 有关规定填报，我确信是真实合法。如有不 责任。 实，我愿承担法律责任。
主管税务机关：
实际按上年实际数分期预缴的纳税人填
本单位（公司、个人）所申报的各种税 本纳税申报表是按照国家税法和税务机关 款真实、准确，如有虚假内容，原承担法律 有关规定填报，我确信是真实合法。如有不 责任。 实，我愿承担法律责任。 法人代表（业主）签章： 代理人（公章）： 日 受理日期：
豫地税
综 合 纳 税 申 报 表
地方税综合申报表
0.00
0.00
说明：本表适用于纳税人向税务机关申报除企业所得税、个人所得税外的其他地方税（费）。 受理人： 本表一式三份，税务机关两份，纳税人一份。 审核人：
纳税人： 法定代表人： 办税员：
年 年 受理税务机关（章）：
月 月
日 日
地方税（费）综合纳税申报表
纳税人管理号： 应税项 目 申报日期：
税（费）率
金额单位：元（列至角分） 计量 计税总值或计税数 （预征率、征 应纳税（费）额 收率、单位税 单位 量
额Байду номын сангаас
税种
税目
税款所属期
减免、扣 、抵、缓 缴税 （费）额
已纳税 （费）额
本期应缴税 （费）额
合 开户银行
计 银行帐号
0.00
0.00
河南省地税综合申报表
需要说明事项
日
1、SB510《汇总纳税分支机构企业所得税分配表》作为附表由总、分机构纳税人同时填报；2、“经费支出”在B类申报时进行换算，所以此表不设计经费支出栏目；3、核定征收 企业进行年度企业所得税申报时使用SB076《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）》；4、企业所得税年度汇算清缴不适用此表。
纳税人名称（公章）：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx有限公司 征收品目 2 税款所属期 3 2011年9月 2011年9月 2011年9月
企业所得税本期 企业所得税累计 合计 —— —— 企业所得税附报 营业收入 本期 累计 纳税人声明 本单位（公司、个人）所申报的各种税款真实、准 确，如有虚假内容，愿承担法律责任。 法人代表（业主）签章： 年 月 日 企业所得税填表说明： 营业成本 应税所得率 ——
SB501
税种 1 城市维护建设税 教育附加费 地方教育附加费 印花税 印花税 实收资本 账本
河南省地方税（费）综合申报表
纳税人识别号：xxxxxxxxxxxxxxxxxx 计税依据 6 项目编号： 税率 本期应纳税 （单位税额） 额 7 1% 3% 2% 0.005% 5 8 减免税额 9 金额单位：元（列至角分） 扣（抵）税额 10 已纳税额 11 本期应补 （退）税额 12 应税收入 减除项金额 （计税数量） （计税数量） 4 5
Hale Waihona Puke —— —— ———— —— —— —— —— —— ——
总分机构附报 总机构填报应 总机构填报中央财政集中分 总机构填报分支机构分摊 分支机构填报 分支机构填报分配的所得 上年应税所得 分摊的所得税 配税款的所得税额 的所得税额 税额 额 分配比例 额 —— 声明 代理人声明 本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定 主管税务机关： 填报，我确信是真实合法。如有不实，我愿承担法律责任。 代理人（公章）： 年 月 日 受理人（签章）： 受理日期： 年 月
税(费)综合纳税申报表
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5% 7% 3% 0.03% 0.08%
0 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏
办税人员（签章）
纳税人或代理人声明：此纳税 申报表是根据国家税收法律的 规定填报的，我确定它是真实
的、可靠的、完整的
财务负责人（签章） 法定代表人（签章）
税务登记证件号码： 纳税人名称：
税（费）综合纳税申报表
税款所属时期：2020年01月01日至2020年01月31日
金额单位：元（列至角分）税种税目ຫໍສະໝຸດ 征收范围税款所属 时期
计税总额 或总数量
减免项目 金额或数
量
计税依据
税率（%）
应纳税额
减免税项目
减免税额扣 抵税额
已纳税额
应补（退）税额
城市建设税 教育费附加 地方教育费附加 水利建设基金 印花税
联系电话
如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏
受理机关（签章）
受理日期： 年月日
纳税人或代理人声明：此纳税 申报表是根据国家税收法律的 规定填报的，我确定它是真实
的、可靠的、完整的
代理人名称
经办人（签章） 联系电话
受理机关（签章）
代理人（公章）
受理日期： 年月日
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纳税人名称（公章）： 纳税人识别码： 项目 法定减除项目 计税依据 税种 （征收项 税款所属期 应税收人（数量） 金额（数量） 目） 3 4 5 6 1 2 金额单位：元（列至角分） 税率（单位税 额） 7 本期应纳税额 8 批准减免 批准扣 税额 （抵）税额 9 10 已纳税额 11 本期应补 （退）税额 12
列次 本期 本年累计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
ห้องสมุดไป่ตู้
13 0
14
15
核定
纳税人声明： 本单位（公司、个人）所申报的各 种税款真实、准确，如有虚假内容，原 承担法律责任。
代理人声明： 本纳税申报表是按照国家税法和税务机 关有关规定填报，我确信是真实合法。如有 不实，我愿承担法律责任。
主管税务机关： 实际按上年实际数分期预缴的纳税人填列以下第16-18行 实际按上年实际数分期预缴的纳税人填列以下第16-18行 16
合计
————
————
———— 企 业 所 得 税 申 报 项 目
————
————
0
项目
收入
成本费用
利润总额
汇总纳税 减：弥补 加：纳 企业所 应税所 减：纳税调整减 应纳税 适用 应纳所得税额 减免所 成员企业 实际已预缴 应补(退)的所 以前年度 税调整 得税征 （8×9） 得税率% 少额 得税额 所得额 税率% 得税额 就地预缴 的所得税额 亏损 增加额 收方式 比例
上一年度实际缴纳的企业所得税额 16
本季月应预缴所得税额 （16行÷4或16行÷12）
17
法人代表（业主）签章：
代理人（公章）：
本年实际已预缴的所得税额
18 年 月 日
年 月 日 年 月 日 注：1、教育费附加、文化事业建设费、工会经费、价格调节基金用此表比照填写。
受理日期：
年
月
日 填表日期：
2、企业所得税列1--列6的填报说明：企业所得税查账征收企业列4不填；企业所得税核定征收企业：列1或列2只填其一，列3、5、6不填，列4填应税所得率。 3、本表一式三份，一份纳税人留存，两份报税务机关。