2010证券从业资格考试《发行与承销》同步课堂习题(九)
2010年10月证券从业资格(证券发行与承销)真题试卷(题后含答案及解析)
2010年10月证券从业资格（证券发行与承销）真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1．投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制度是由( )等法规规定和规范的。
A．《上市公司收购管理办法》B．《信贷资产证券化管理办法》C．《公司法》D．《证券公司管理办法》正确答案：D解析：《证券公司管理办法》第二十九条规定，证券公司应当建立有关隔离制度，做到投资银行业务、经纪业务、自营业务、受托投资管理业务、证券研究和证券投资咨询业务等在人员、信息、账户、办公地点上严格分开管理，以防止利益冲突。
2．在股份制改制的会计报表审计计划阶段，注册会计师需要确定两个层次的重要性水平，会计报表和( )。
A．盈利状况B．账户余额C．资产状况D．资产余额正确答案：B解析：注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。
在计划阶段，注册会计师需要确定会计报表和账户余额两个层次的重要性水平。
3．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项的，其净资本不得低于人民币( )。
A．2000万元B．5000万元C．2亿元D．5亿元正确答案：C解析：证券公司风险控制指标标准包括：①证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。
②证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。
③证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元。
④证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。
证券从业资格考试证券发行与承销模拟题及答案(9).doc
证券从业资格考试证券发行与承销模拟题及答案(9) 1.1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行采用()，上市交易采用()。
A.审批制、审批制B.审批制、核准制C.核准制、审批制D.核准制、核准制2.申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至()。
A.财政部B.国资委C.中国人民银行D.发改委3.()应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后做出声明。
A.保荐人(主承销商)B.发行人律师C.承担审计业务的会计师事务所D.中国证监会4.2005年1月1日试行()标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A.发行辅导制B.发行备案制C.公开发行股票询价制度D.发行审核制5.1994年以后政策性金融债券经()批准，由我国政策性银行用计划派购或市场化的方式，向国有商业银行、区域性商业银行、商业保险公司、城市合作银行、农村信用社、邮政储蓄银行等金融机构发行。
A.国务院B.中国证监会C.国资委D.中国人民银行6.()发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A.政策性银行B.商业银行C.企业集团财务公司D.其他金融机构7.我国发行企业债券开始于()年。
A.1980B.1982C.1983D.19858.1996年4月，中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知》，规定企业债券上市的最终批准权属于()，企业债券暂不利用证券交易所电脑系统上网发行。
A.中国人民银行B.发改委C.国资委D.中同证监会9.企业短期融资券最长期限不超过()天。
A.100B.150C.300D.36510.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其注册资本不得低于人民币()。
A.2000万元B.5000万元C.1亿元D.2亿元二、多项选择题1.个人申请保荐代表人资格应当具备下列()条件。
9.证券发行与承销第九章练习题(含答案)
证券从业资格考试《发行与承销》第9章练习题一、单项选择题1、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（A ）后，方可转换为公司股票。
A、6个月B、3个月C、1年D、2年2、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（C ）。
A、最近1期末净资产额的30%B、最近1期总净资产额的30%C、最近1期末净资产额的40%D、最近1期末总资产额的40%3、认股权证的存续期间（D ）。
A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月B、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月D、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月4、关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（ B）。
A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B、上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为C、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正D、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责5、发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（），有限责任公司的净资产不低于人民币（B）。
A、3 000万元，3 000万元B、3 000万元，6 000万元C、6 000万元，3 000万元D、6 000万元，6 000万元6、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（ C）。
A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元B、最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元C、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元D、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元7、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（D ），则可不作相应的现金流量要求。
A、5%B、10%C、3%D、6%8、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（ A）。
A2010年10月证券从业资格考试《证券发行与承销》真题及答案解析
2010年10月证券从业资格考试《证券发行与承销》真题及答案解析一、单项选择题1．公司法规定，设立股份有限公司至少有（）名发起人。
A．1B．2C．3D．42．股份公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。
A．200B．300C．500D．10003．（）是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占有限责任公司股本总额50%以上的股东。
A．控股股东B．实际控制人C．监视人D．经理4．债权人自接到合并通知书之日起（）日内，未接到通知书的公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。
A．15B．20C．25D．305．（）是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上。
另外设立两个公司，原公司的法人地位消失失。
A．新设分立B．派生分立C．主动分立D．被动分立6．公司法人财产的（）是公司参与市场竞争的首要条件。
A．独立性B．关联性C．清晰性D．明确性7．不属于会计报表审计过程的是（）。
A．计划阶段B．实施审计阶段C．审计完成阶段D．评估阶段8．不属于股权融资的是（）。
A．发行债券B．配股C．增发新股D．送红股9．（）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。
A．招股说明书B．发行保荐书C．法律意见书D．招股说明书摘要10．保荐机构辅导工作完成后，应当由（）进行辅导验收。
A．中国证监会B．证券交易所C．相应中国证监会的派出机构D．中国证券业协会11．发审委会议对发行人的股票发行申请能暂缓表决（）次。
A．0B．1C．2D．312．（）是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。
A．贴现现金流量法B．可比公司法C．现金分红折现法D．贴现法13．分为专项存单方式和全额存款方式两种的股票发行方式是（）。
A．全额预缴款方式B．与储蓄存款挂钩方式C．上网竞价D．市值配售14．公开发行证券的，报备承销总结报告并提供下列文件限于首次公开发行的是（）。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第九章可转换公司债券及可交换公司债券的发行(答案解析)
一、单项选择题
1、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束( )后，方可转换为公司股票。
A、 6个月
B、 3个月
C、1年
D、2年
2、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过( )。
A、最近1期末净资产额的30%
B、最近1期总净资产额的30%
C、最近1期末净资产额的40%
D、最近1期末总资产额的40%
3、认股权证的存续期间( )。
A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
B、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年
C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月
D、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
4、关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是( )。
A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B、上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
C、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
D、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
5、发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币( )，有限责任公司的净资产不低于人民币( )。
A、 3 000万元，3 000万元
B、 3 000万元，6 000万元
C、 6 000万元，3 000万元
D、 6 000万元，6 000万元
6、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其( )。
A、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
B、最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元
C、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
D、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
7、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )，则可不作相应的现金流量要求。
A、 5%
B、10%
C、 3%
D、 6%
8、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应( )。
A、不少于公司债券1 年的利息
B、不少于公司债券2年的利息
C、不少于公司债券半年的利息
D、不少于公司债券发行额
9、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自( )起方可行权。
A、发行结束至少已满3个月
B、发行结束至少已满6个月
C、发行结束至少已满1个月
D、发行结束至少已满1年
10、上市公司应当在( )，办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A、可转换公司债券期满后3个工作日内
B、可转换公司债券期满后4个工作日内
C、可转换公司债券期满后5个工作日内
D、可转换公司债券期满后10个工作日内 1 2 3 4 5 6 7 8。