会计做账流程是怎样的呢
会计做账的一般基本流程
会计做账的一般基本流程3.核对凭证：会计需要核对原始凭证的真实性和准确性，确保凭证完整无误。
比如检查金额是否正确，凭证的日期、号码是否齐全等。
4.登记凭证：会计需要按照财务制度的规定，将每个收支事项登记到账簿或账户中。
一般情况下，会计需要将借方和贷方分别登记，确保会计等式平衡。
5.制作日记账：会计需要将登记的凭证按照时间顺序记录到日记账中，以便日后查看和核对。
6.制作分类账：会计将日记账中的交易按照账户分类记录到分类账中。
这样，会计可以清晰地了解每个账户的收支情况。
7.编制试算平衡表：会计需要根据分类账的数据，编制试算平衡表，检查借贷方是否平衡。
如果不平衡，需要进行调整和核对。
8.编制财务报表：会计根据试算平衡表的数据，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表是企业财务状况和经营情况的重要体现。
9.做税务申报：会计在编制财务报表的基础上，根据税务法规定的要求，进行税务申报。
会计需要根据实际情况填写各类税务申报表格，并按时提交给税务部门。
10.审核和复核：在完成上述流程后，会计需要仔细检查每个环节是否准确无误。
一般情况下，会计需要请财务主管或财务经理进行审核和复核，确保财务信息的准确性和合规性。
11.归档存储：会计需要将完成的凭证、账簿、报表等资料整理归档，并按照相关法规要求妥善保管，以备将来查阅和核对。
总结来说，会计做账的一般基本流程包括了解业务流程、收集原始凭证、核对凭证、登记凭证、制作日记账、制作分类账、编制试算平衡表、编制财务报表、做税务申报、审核和复核以及归档存储等环节。
这个流程确保了财务信息的准确性和合规性，为企业提供了明确的财务状况和经营情况。
会计做账流程的七个步骤
会计做账流程的七个步骤会计做账流程是会计核算过程中必不可少的一部分，通常可以分七个步骤来完成，即记账、核算、查账、归档、总账、分类核算、分析报表。
第一步，记账。
记账是最基本的步骤，也是会计做账最重要的部分，是会计核算工作的前提和基础，是把经济业务活动的结果依据项目的发生收付权利金额进行书面登记的工作。
记账过程应该记录全面、准确、客观，确保会计处理准确。
第二步，核算。
核算也称为汇总、合计或对账，是在整个会计账簿上汇总核算各种账户的一种工作形式，就是把经济业务活动的结果按照它们本身具有的特征、内在联系以及关系加以汇总。
在这个环节，需要核对经济业务活动的各种收支与收入成本，采用科学的会计方法和技术，并可以将各种账户汇总到总账上，以统一会计体系下各种账户的核算。
第三步，查账。
查账是查验账簿中记载的各种账户的收付数额和支付时间是否准确，和现场记录的结果是否真实可靠，以及经济业务活动的各种凭证是否完整，以及收支科目和记帐依据等是否一致，以及经济业务活动和账簿记载是否一致等问题的一种审核工作。
查账要求按照账户内容查验，全面及时的进行，保证会计准确。
第四步，归档。
会计归档是把业务活动的凭证及核算结果和其他账册资料按照顺序或内容分类地保存到专门的档案中的工作。
归档的过程包括整理凭证、记录各个阶段的账册及账簿，根据账册、账簿和凭证制定归档目录，按照顺序编排资料，合理使用档案材料及合适的存放地点等。
归档可以有效地保存会计核算过程中的材料，了解会计报表和报表数据的真实情况，从而及时有效地处理复杂的业务，也是税务审计的重要依据。
第五步，总账。
总账是会计簿上各种账户汇总之后的总体账簿，是核算汇总后管理整个企业经济活动的一种账户，总账应当根据汇总科目统一类别和命名，管理科目在金额钱款上的变动情况，包括本期借方总额、本期贷方总额等内容，能够显示拥有/使用钱款、管理账户状况和财务行为状况，即可帮助确定出入账余额情况。
第六步，分类核算。
会计做账基本流程大致环节
会计做账基本流程大致环节会计做账的基本流程大致包括以下环节：1.了解业务流程：会计工作的首要任务是了解业务流程，包括了解公司的业务范围、业务活动以及相关政策和规定。
这样可以确保会计工作的准确性和合规性。
2.录入原始凭证：会计在凭证上根据相关业务事项进行记录，包括公司的收入、支出和资产负债等方面。
凭证可以是发票、收据、合同等。
3.制作簿记账户：根据原始凭证的内容，会计将相关数据录入到会计簿上，如总账、明细账等。
这些账户记录了公司的各项资产、负债、收入和支出等事项。
4.编制会计报表：根据录入的数据和相关法规，会计制作各种会计报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报表反映了公司的财务状况和经营情况。
5.检查与调整：会计对录入的数据和制作的报表进行检查，确保其准确性和合规性。
如果发现错误或不一致，会计需要及时进行调整和纠正。
6.编制财务报告：根据检查和调整后的数据，会计编制财务报告，如年度财务报告和季度财务报告等。
这些报告通常被用于满足投资者、债权人和监管机构的需要。
7.审计和核实：为了保证财务报告的准确性和可信度，会计需要进行外部审计和内部核实。
外部审计由独立的注册会计师事务所进行，内部核实由公司内部控制部门进行。
8.报税和缴税：会计按照税法的规定，根据财务报表的数据，计算和申报所得税和其他相关税费，然后向税务部门缴纳相关税款。
9.归档和保存：会计将财务报表和其他相关文件进行归档和保存，以备将来的参考和审查。
总的来说，会计做账的基本流程就是了解业务流程、录入原始凭证、制作簿记账户、编制会计报表、检查与调整、编制财务报告、审核和核实、报税和缴税、归档和保存。
这些环节相互关联，构成了一个完整的会计工作流程。
会计每月做账流程
会计每月做账流程
每个企业都需要进行会计工作，而会计每月做账是其中非常重
要的一环。
下面我们将详细介绍会计每月做账的流程。
首先，每月做账的第一步是准备相关的会计凭证。
这包括收款
凭证、付款凭证、转账凭证等，确保每一笔交易都有相应的凭证记录。
接着，会计需要对每一笔交易进行核对和整理。
这包括对收入、支出、应收账款、应付账款等进行核对，确保账目的准确性。
然后，会计需要进行记账工作。
这包括将凭证上的交易信息分
别记入对应的会计科目中，确保每一笔交易都能够在账簿上清晰地
体现出来。
接下来，会计需要编制月度财务报表。
这包括利润表、资产负
债表、现金流量表等，通过对月度财务报表的编制，可以清晰地了
解企业当月的经营状况和财务状况。
最后，会计需要进行月末结账工作。
这包括对月末各项账目进
行汇总和结转，确保每月的会计工作能够顺利结束，并为下个月的工作做好准备。
通过以上流程，会计每月做账工作能够有条不紊地进行。
这不仅能够及时了解企业的经营状况，还能够为企业的财务管理提供重要的参考依据。
因此，会计每月做账流程的规范和准确性对企业的经营管理至关重要。
总之，会计每月做账流程是企业会计工作中的重要环节，需要会计人员严格按照规定流程进行操作，确保每一笔交易都能够清晰地记录和体现出来，为企业的经营管理提供有力支持。
2020年会计做账全流程及各环节的分录写法
会计做账全流程及各环节的分录写法你知道会计做账全流程是怎样的吗?你对会计做账全流程了解吗?下面是为大家带来的会计做账全流程的知识，欢迎阅读。
1基本流程：凭证制单——凭证审核——记账——对账——其他系统结账——总账系统结账2支付社会保险费：划出社保费用时借：管理费用——员工保险(公司缴付部分)其他应收款——员工保险(个人缴付部分)内部往来——XX分公司(按全额)贷：银行存款发放工资时借：应付工资(按未扣除社保费金额)贷：其他应收款——员工保险(个人部分)银行存款或现金(按其差额)3确认收入：开具工程款发票时,公司会计处理借：应收账款——建设单位预收账款(之前如有预收款项)贷：工程结算收入——各项目应交税费——应交增值税(销项11%的税率)购进工程材料时借：工程物资应交税费——应交增值税(进项税额)贷：银行存款缴纳税金时借：应交税费-各种税金(销项减进项)贷：银行存款全面营改增后建筑业增值税税率为11%(征收率3%)4固定资产：收到购进单据——在固定资产系统“日常处理——资产增加——固定资产卡片”——在固定资产系统中生成凭证——月末计提折旧——与总账系统核对无误——对固定资产系统进行结账。
固定资产增加时，借：固定资产——各部门贷：银行存款(或应付账款)计提折旧时借：管理费用——折旧费(管理部门用)工程施工——项目部(生产用、项目部管理用)贷：累计折旧5低值易耗品-1：对按相关规定应作为低值易耗品核算的，先计入低值易耗品科目——按九一摊销法摊销90%计入相关项目成本——另10%在该低值易耗品报废时予以核销，转入相关成本。
购进时，借：低值易耗品——具体名称贷：银行存款(或应付账款)领用时借：工程施工——项目部——办公用品等科目管理费用——低值易耗品摊销贷：低值易耗品——具体名称如有人为遗失或损坏，应追究相关人员责任的，按该低值易耗品的10%余额，借：待处理财产损失——待处理流动资产损失贷：低值易耗品——具体名称经研究决定处理办法后，借：现金(或其他应收款——相关责任人)营业外支出(余额大于赔偿的差额)贷：低值易耗品——具体名称营业外收入(赔偿大于余额的差额)自然报废时，按其10%余额，借：工程施工(或管理费用)贷：低值易耗品——具体名称6库存材料：项目部购进主要材料(钢筋、钢材、水泥)时，计入库存材料科目——月末项目部进行实地盘点，编制材料收发存月报表送交财务部——成本会计根据月末结存数算出各项目部主要材料实际使用量及金额，作为当月成本。
会计做账的四个流程
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会计做账的一般基本流程
做账，指会计进行账务处理的过程，从开始记账入册直到结算的全过程以及其中的环节都叫做账，是指会计进行账务处理的过程。
但对于很多刚入会计行业的新手来讲可能并不是很了解，所以现整理了以下会计做账基本流程，希望对大家有所帮助。
一、财务做账流程：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
二、财务做账具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税。
然后做记账凭证。
4、最后根据总账的资产、负债、所有者权益科目的余额编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目编制利润表。
5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类。
以上就是为大家整理有关会计做账流程的全部内容了，希望对大家有所帮助。
一套完整的做账流程
一套完整的做账流程做账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它涵盖了记录、分析和报表编制等工作内容，是企业财务管理的基石之一、下面是一套完整的做账流程，详细介绍从凭证的录入到财务报表编制的具体步骤。
1.凭证录入做账的第一步是凭证录入。
根据企业发生的各项业务活动，如购买商品、销售产品、支付工资等，将这些业务活动以会计凭证的形式记录下来。
会计凭证是指用来记录和核算经济业务的会计凭据，主要包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、存货凭证等。
凭证录入时需要注意凭证的正确性、完整性和真实性。
2.凭证审核凭证录入完成之后，需要进行凭证审核。
凭证审核是指对录入的凭证进行检查，是否符合会计准则和企业内部的财务管理制度。
审核内容包括凭证的合法性、准确性和完整性等。
凭证审核的目的是确保凭证的真实性和可靠性，为后续的分析和报表编制提供基础。
3.凭证过账凭证过账是将凭证中的数据从临时账户转移到永久账户的过程。
过账的目的是使凭证的数据与会计科目相对应，确保财务数据的准确性和一致性。
凭证过账时，需要将凭证中的借、贷方分录对应到相应的会计科目上，并记录到总账和明细账中。
4.底账处理底账是指根据凭证分录和过账情况而形成的账簿，主要包括总账、明细账、日记账等。
底账处理包括账簿的日常更新和调整。
在日常更新中，需要将每个凭证的分录信息填写到相应的底账上。
在调整中，需要对一些特殊的会计科目进行年终调整，如坏账准备、预提费用等。
底账处理的目的是确保财务数据的完整性、准确性和可靠性。
5.期末调整期末调整是在每个会计期末进行的一项工作，主要是为了确认各项资产、负债、净资产和损益的准确性，并进行必要的调整。
期末调整包括损益结转、计提折旧、摊销等。
通过期末调整，可以使财务报表反映业务活动的真实情况。
6.财务报表编制财务报表是企业财务状况和经营成果的重要反映工具，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表编制是将期末调整后的财务数据按照一定的格式和要求进行整理和汇总，形成相应的财务报表。
会计做账报税详细流程
会计做账报税详细流程
每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
下面是yjbys 小编为大家带来的会计做账报税详细流程，欢迎阅读。
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业。
做账的基本流程
做账的基本流程做账是指对企业的财务交易进行记录、分类、汇总和核对的过程。
它是企业财务管理中非常重要的一环，能够提供准确的财务信息，为企业决策提供依据。
下面将详细描述做账的基本流程步骤和流程。
1. 收集原始凭证原始凭证是指企业发生经济交易时所产生的各种单据，如发票、收据、付款凭证等。
做账的第一步就是收集这些原始凭证，确保完整性和真实性。
2. 登记原始凭证登记原始凭证是将收集到的原始凭证按照一定的方法进行分类，并录入到会计账簿中。
常用的会计账簿有：现金日记账、银行存款日记账、采购日记账、销售日记账等。
2.1 现金日记账现金日记账是记录企业现金收支情况的主要会计账簿。
在现金日记账中，需要按照日期、摘要、借方金额和贷方金额等项目进行登记。
2.2 银行存款日记账银行存款日记账是记录企业银行存款情况的会计账簿。
在银行存款日记账中，需要按照日期、摘要、借方金额和贷方金额等项目进行登记。
2.3 采购日记账采购日记账是记录企业采购商品或服务情况的会计账簿。
在采购日记账中，需要按照日期、供应商名称、商品名称、数量、金额等项目进行登记。
2.4 销售日记账销售日记账是记录企业销售商品或服务情况的会计账簿。
在销售日记账中，需要按照日期、客户名称、商品名称、数量、金额等项目进行登记。
3. 编制总分类账总分类账是将各个会计科目的借贷发生额按照一定的顺序汇总起来，形成一个总的会计记录。
编制总分类账的目的是为了更好地掌握企业的财务状况和经营成果。
4. 编制明细分类账明细分类账是对总分类账中各个会计科目进行拆分和详细记录，以便更加清晰地了解每个科目的具体情况。
明细分类账可以根据需要进行设置，常见的有：现金明细分类账、银行存款明细分类账、应收账款明细分类账、应付账款明细分类账等。
5. 编制试算表试算表是对总分类账和明细分类账中各个科目的借贷发生额进行核对和汇总的工作。
编制试算表可以及时发现和纠正可能存在的错误，确保财务数据的准确性。
会计做账的一般基本流程
会计做账的一般基本流程一、首先是整理整个月内所收到的全部原始凭证：月末会计从出纳处收取了当月内全部所有的原始凭证，这些原始凭证也可以叫出纳事先代为整理后交过来。
所整理的内容是根据原始凭证的不同属性进行分类。
原始凭证如下几类:1、日常费用发票：每张日常费用发票都应有主管人员签字确认,付上相对应的银行汇出单，或付现金的应在发票上盖上现金付讫(用手写也可以）或还未付款的也应备注未付款，并尽量能在发票背面写明开支的用途.总之一张发票，要么紧跟一张对应的银行汇款单，要么是写上现金付讫，要么写明未付款三种情况.2、工资单:工作人员工资表，要有各人员的亲笔签字,并要有合计总额。
3、无发票银行转帐汇入单：也就是企业与外单位之间的往来账，外单位汇入的银行转账单。
一般要求出纳在转账单上写明汇入款原因的有关事项。
是已销售货款还是末售预收货款(末售单是指发票末开的）或其他事项汇入款，4、无发票银行转帐汇出单：也就是企业与外单位之间的往来账，本企业汇出给外单位的转账单。
要求出纳在转帐单上写明汇出款原因的有关事项.是已购入货款还是末购先付款(末购单是指发票未收到的）或是其它事项汇款5、税单类:交税款如是银行转账的要付上银行汇款单，如是现金付的要备注现金付讫（这情况很少）6、现金和银行存款结转单7、采购时的发票：把本月进货过程中所有的所经营商品的采购发票以及每笔相对应的入库单和银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。
每笔库存商品采购（这里采购仅仅是企业经营的商品采购，不包括企业日常费用开支的费用采购)也就是每笔采购后，要把1）对方供货单位开的发票、2）入库单、3)银行汇出单（如果付的是现金而不存在银行汇出单的或未付款的，都应在购货发票上备注.以便会计人员知道这笔采购没有银行汇出单的原因：是直接支付现金还是货先入而款未到。
8、销售时的发票：把本月销售过程中所有的销售发票以及各张发票所对应的出库单和转入的银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。
会计做账流程及注意事项
会计做账流程及注意事项
嘿呀！今天咱们来聊聊会计做账流程及注意事项！
首先呢，会计做账的第一步，就是收集各种原始凭证，像发票呀、收据呀这些。
哎呀呀，这可太重要啦！没有这些凭证，后面的账可就没法做呢！
接下来，就是根据这些原始凭证来编制记账凭证。
哇，这一步可得仔细认真，把每一笔业务都清楚准确地记录下来，不能出错呀！
然后呢，要登记各种账簿，比如明细账、总账。
这就像是给咱们的账目建一个家，让它们都有自己的位置。
再说说注意事项吧！第一，原始凭证必须真实、合法、有效，不然会出大问题的呀！第二，记账凭证的科目运用要正确，可不能张冠李戴哟！第三，账簿登记要规范，字迹清晰，不能潦草。
第四，每月都要进行结账和对账，保证账账相符、账实相符，这可不能马虎呢！第五，财务数据要保密，不能随便泄露出去，不然麻烦可就大啦！第六，要按照规定的时间报税，可别错过了期限，那可就糟糕啦！第七，对于固定资产的折旧和摊销，计算要准确，不能乱来呀！第八，注意税务政策的变化，及时调整做账的方法和策略。
第九，做好财务档案的保管，这可是重要的资料呢！第十，和其他部门的沟通要顺畅，及时获取准确的信息。
哎呀呀，会计做账可不是一件简单的事儿，需要细心、耐心和责任心。
大家一定要记住这些流程和注意事项，才能把账做得漂漂亮亮的呀！。
会计做账的基本流程
会计做账的基本流程一、收集凭证凭证是做账的基础，会计人员需要及时收集企业的各类凭证，如发票、收据、付款凭证等。
这些凭证需要按照时间顺序编制编号，并进行分类存档，以备查询和核对使用。
同时，还需要核对凭证的真实性和合法性，确保收集到的凭证是可靠的。
二、登记账簿在收集到凭证后，会计人员需要将凭证上的信息进行登记到相应的账簿中。
账簿包括总账、明细账、日记账等。
总账是一个记录企业全部账务信息的主账簿，明细账是对每个具体账目进行详细记录的账簿，日记账是按照时间顺序记录每笔交易的账簿。
登记账簿的过程中需要确保各项数据的准确性和完整性，避免出现漏登、错登等错误。
三、编制试算表编制试算表是为了检查和核对每个账户的余额是否正确。
试算表按照资产、负债和所有者权益三个部分编制，分别列出各个账户的期初余额和发生额。
试算表的编制可以帮助会计人员及时发现和纠正账务错误，避免影响最终的财务报表编制。
四、编制财务报表根据试算表的结果，会计人员需要编制财务报表，其中包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表反映了企业在其中一特定日期的资产、负债和所有者权益的状况；利润表反映了企业在其中一特定时间段内的经营收入、经营成本和利润情况；现金流量表反映了企业在其中一特定时间段内的现金流入和流出情况。
编制财务报表需要遵循财务会计准则和相关法律法规，确保报表的准确性和合规性。
五、做账的核对和审查在完成财务报表编制后，会计人员需要对账簿、凭证和财务报表进行核对和审查。
核对和审查的目的是确保各项数据的一致性和准确性，发现和纠正可能存在的错误和问题。
核对和审查包括对账簿的总账和明细账进行逐笔核对，对试算表和财务报表的各项金额进行逐项核对，同时还需要检查凭证的真实性和合法性。
综上所述，会计做账的基本流程包括收集凭证、登记账簿、编制试算表、编制财务报表以及做账的核对和审查。
这个流程的目的是确保企业的账务信息真实、完整和准确，为企业的决策提供可靠的财务依据。
会计做账的流程
会计做账的流程会计做账的流程可以分为以下几个步骤：1. 收集原始凭证：会计首先需要收集企业的原始凭证，包括销售发票、采购发票、银行对账单、现金收据等。
这些凭证是会计记录账目的基础。
2. 登记凭证：会计根据原始凭证的内容，进行登记账目。
通常使用会计软件或者手工账簿进行登记，将不同的凭证分别登记在相应的账户中。
3. 制作会计凭证：根据登记的账目，会计制作会计凭证。
会计凭证是会计工作的总结和归纳，包括借贷记账、科目摘要等信息。
4. 过账：会计根据制作好的会计凭证，进行过账。
过账的目的是将凭证中的借贷金额分别记入相应的账户中，实现账目的更新和调整。
5. 核对凭证：过账完成后，会计需要核对凭证和账户的余额是否一致。
核对的目的是确保账目的准确性和完整性，发现并纠正错误或者漏报的账目。
6. 编制财务报表：根据已经核对好的账目和凭证，会计编制财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，用于反映企业的财务健康状况和经营成果。
7. 审计和分析报表：财务报表编制完成后，会计需要进行审计和分析。
通过审计，检查财务报表的准确性和合规性；通过分析，了解企业的经营情况和财务风险。
8. 调整和结账：在完成审计和分析后，会计可能需要进行账户的调整和结账。
调整是指对账户余额的更正和调整，通常发生在月末或者年末；结账是指对账户余额进行总结和核对，以便进一步报告财务状况。
9. 归档和保存：会计完成所有的工作后，需要将凭证、账簿和报表进行归档和保存。
归档和保存的目的是确保财务信息的安全和完整性，方便将来的审计或者查阅。
总之，会计做账的流程包括收集原始凭证、登记凭证、制作会计凭证、过账、核对凭证、编制财务报表、审计和分析报表、调整和结账、归档和保存等步骤。
这些步骤的顺序和内容可能根据企业的具体情况而有所不同，但是整体流程是相似的。
完整的会计做账流程
完整的会计做账流程会计做账流程是指根据公司的财务活动，按照会计原则和法律法规的要求进行记录、分类和汇总，最终形成财务报表的一系列流程。
下面是一个完整的会计做账流程的详细介绍。
1.收集凭证会计做账的第一步是收集凭证，凭证是反映公司经济业务活动的原始依据。
凭证主要包括发票、支票、收据等，这些凭证应当具备合法、真实、准确和完整的特点。
2.核对凭证核对凭证是为了确保收集到的凭证的准确性和合法性。
在核对过程中，会计人员需要仔细检查凭证上的各项信息是否完整、准确，并核实凭证是否符合公司财务政策和规定。
3.登记凭证登记凭证是将收集到的凭证按照一定的格式和方式记录在会计账簿中。
会计人员根据凭证的性质和内容，将其分别登记到相应的账户中，包括资产、负债、所有者权益、成本、收入和费用账户等。
4.制作记账凭证记账凭证是根据登记凭证的记录内容，按照规定的格式和要求制作的会计凭证。
记账凭证主要包括会计科目、借贷方向、金额、日期等信息。
在制作过程中，会计人员需要仔细核对凭证的各项数据，确保凭证的准确性。
5.分录分录是将制作好的记账凭证按照会计科目和借贷方向进行分项记录的过程。
会计人员根据凭证上的信息，将其分别记录在借方和贷方对应的账户上，并填写相应的货币金额，确保借贷平衡。
6.核对分录核对分录是为了确保分录的正确性和准确性。
会计人员需要仔细对照凭证和账簿，核对分录的每一项内容是否与原始凭证和登记凭证一致，以确保账簿的准确性和可靠性。
7.归档凭证归档凭证是将已核对的凭证按照一定的方式进行整理、存档和管理的过程。
凭证的归档可以按照时间顺序、凭证号顺序或者科目分类进行。
归档凭证的目的是方便查询和审计，确保凭证的安全和完整。
8.编制财务报表编制财务报表是根据分录记录的数据，按照会计规范和财务要求，将公司的经济业务情况进行统计和汇总的过程。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
9.审核和核对财务报表审计和核对财务报表是为了确保财务报表的准确性和合法性。
会计做账流程新手必看
会计做账流程新手必看以下是会计做账的流程，供新手参考：1.收集和整理凭证：会计做账的第一步是收集和整理凭证，包括原始凭证、发票、银行对账单、货物收据等，以确保凭证的真实性和准确性。
2.登记凭证：凭借着收集和整理的凭证，会计人员将其按照会计科目进行登记。
登记的目的是将凭证所涉及的经济业务按照一定的规则，分门别类地进行分类，以便后续的账务处理和统计分析。
3.审核凭证：凭证登记完毕后，会计人员需要对登记的凭证进行审核，以确保凭证的合规性和准确性。
审核的内容主要包括凭证的填制是否规范、凭证金额是否正确、会计科目的选择是否准确等。
4.编制账簿：审核完凭证后，会计人员需要将凭证中的数据按照一定的会计原则和规定，记录到相应的账簿中。
常见的账簿包括总账、明细账和日记账。
账簿是记录企业经济活动的重要工具，它的准确性和完整性对于保证会计信息的可靠性至关重要。
5.制作财务报表：根据编制账簿的结果，会计人员可以根据财务报表的要求，制作相应的财务报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。
财务报表是会计工作的核心成果，它反映了企业在一定时期内的财务状况和经营成果。
6.审计和核对：制作财务报表后，会计人员需要对报表进行审计和核对，以确定财务数据的准确性和可靠性。
审计和核对的目的是发现可能存在的错误和问题，并及时进行修正和整改。
7.报送和存档：最后一步是将审计和核对完毕的财务报表报送给相关部门和管理人员，以供决策和监督。
同时，会计人员还需要将相关的会计凭证、账簿和财务报表进行存档，以备查阅和审计之用。
以上就是会计做账的基本流程。
需要注意的是，会计的做账流程可能会因不同企业的规模、行业和财务管理方式而有所不同，新手在实际操作过程中应结合具体情况进行调整和优化。
此外，新手要熟悉国家有关会计法律法规和会计准则，确保会计处理和记录的合规性。
同时，还要不断学习和提高自己的会计专业知识和技能，以胜任更高层次的会计工作。
会计做账流程的七个步骤
会计做账流程的七个步骤会计做账因其重要性及复杂性，在企业内部经常被重视，会计做账的步骤包括记帐凭证的制作、财务报表的编制、会计核算的完成、税务审计的完成，以及与付款有关文件的整理等步骤，这些步骤组成了会计做账流程。
下面将详细介绍会计做账流程的七个步骤：第一步：制定会计政策首先，企业应根据财务报表的编制要求，结合企业实际情况，制定会计政策，标准化会计凭证的内容，决定收入、利润、支出等科目的按照月度、季度还是年度记账。
第二步：审核会计记录其次，对财务处签发的各类会计凭证，由会计部门仔细审核，确保每一条凭证的真实性和准确性，而且要把握凭证的有效性。
第三步：记会计帐第三步是要根据会计政策和会计凭证，用记帐本或计算机程序进行记帐，根据实际情况对相关账目进行登记，以及将相关的科目进行分类核算，确保准确无误，并能及时发现偏差和异常情况。
第四步：核对会计科目第四步，会计部门要做的是要对各会计科目的数量和金额进行反复核对，确保记帐准确性，以确保各会计科目的数量和金额一致。
第五步：准备财务报表第五步，会计部门根据所记帐的会计数据，结合公司的实际情况，准备好财务报表，例如：资产负债表、损益表、现金流量表等。
第六步：税务审计接下来，在提交财务报表之前，企业要做的是要通过税务审计来检查税务信息的合法性，确保公司的税务申报是准确的，以防止因错误报税而受到税务报复。
第七步：付款文件整理最后一步，是要整理从企业收支的各项文件，例如：增值税发票、检验检疫凭证、进出口退税单等，以作为付款文件提供证据，并同时保存备查。
总结会计做账流程主要包括制定会计政策、审核会计记录、记会计帐、核对会计科目，准备财务报表、税务审计以及付款文件整理，各步骤的做好可以确保公司的会计记录准确无误，以及避免税务逃税行为的发生，以此来保证企业的可持续发展。
会计做账的一般基本流程
会计做账的一般基本流程一、首先是整理整个月内所收到的全部原始凭证:月末会计从企业处收取了当月内全部所有的原始凭证，这些原始凭证也可以叫出纳事先代为整理后交过来。
所整理的内容是根据原始凭证的不同属性进行分类。
原始凭证如下几类: 1、日常费用报销类发票:每张日常费用发票付上相对应的银行汇出单，或付现金的应在发票上盖上现金付讫(用手写也可以)或还未付款的也应备注未付款，并尽量能在发票背面写明开支的用途。
总之一张发票，要么紧跟一张对应的银行汇款单，要么是写上现金付讫，要么写明未付款三种情况。
不知道的情况下就是未付。
2、工资单:工作人员工资表(企业提供)，否则金税三期导出并打印出来;地税打印社保对账单。
3、无发票银行转帐汇入单:也就是企业与外单位之间的往来账，外单位汇入的银行收款单。
一般要求出纳在转账单上写明是已销售货款还是未售预收货款或其他事项汇入款(往来款)。
4、无发票银行转帐汇出单:也就是企业与外单位之间的往来账，本企业汇出给外单位的付款单。
要求出纳在转帐单上写明是已购入货款还是末购先付款或是其它事项汇款(往来款)。
5、税单类:电子缴税回单。
交税款如是银行转账的要付上银行汇款单，如是现金付的要备注现金付讫(这情况很少)6、现金和银行存款对账单。
7、采购时的发票:把本月进货过程中所有的所经营商品的(1)采购发票(发票联及认证联)以及相对应的(2)入库单和(3)银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。
如果付的是现金而不存在银行汇出单的或未付款的，都应在购货发票上备注。
以便会计人员知道这笔采购没有银行汇出单的原因:是直接支付现金还是未付。
(一般按未付处理) 8、销售时的发票:把本月销售过程中所有的(1)销售发票以及各张发票所对应的(2)出)转入的银行汇款单，按日期的前后顺序排列后放成一叠。
如是收现金的而不存库单和(3在银行汇入单的，备注在发票边。
如果是未收到货款的也暂时没有银行存款汇款单的，也同样要备注在发票边。
会计做账流程的七个步骤
会计做账流程的七个步骤会计做账是每个企业都必须进行的重要工作，它直接关系到企业的财务状况和经营成果。
正确的会计做账流程可以帮助企业准确地了解自己的经营情况，为企业的决策提供可靠的数据支持。
下面我们来看一下会计做账的七个步骤。
第一步，收集原始凭证。
会计做账的第一步是收集企业的原始凭证，原始凭证是会计工作的依据，包括各种发票、收据、支票、银行对账单等。
收集原始凭证时要注意分类整理，确保凭证的完整性和准确性。
第二步，登记账簿。
在收集到原始凭证之后，会计人员需要将凭证上的各项业务进行登记，包括借方和贷方的金额，确保账簿的准确性和完整性。
登记账簿时要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保账目的真实性和合规性。
第三步，制作分类账。
分类账是会计做账的重要工具，它可以帮助企业清晰地了解各项业务的情况。
在制作分类账时，要按照资产、负债、所有者权益、成本、损益等科目进行分类，确保账目的清晰和有序。
第四步，编制试算表。
试算表是会计做账的重要工具之一，它可以帮助企业检查账簿的准确性和平衡性。
在编制试算表时，要对借贷双方的金额进行核对，确保各项账目的平衡和准确。
第五步，编制资产负债表。
资产负债表是企业财务状况的重要反映，它可以帮助企业清晰地了解自己的资产、负债和所有者权益情况。
在编制资产负债表时，要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保财务报表的真实性和合规性。
第六步，编制利润表。
利润表是企业经营成果的重要反映，它可以帮助企业清晰地了解自己的经营收入和经营成本情况。
在编制利润表时，要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保财务报表的真实性和合规性。
第七步，编制现金流量表。
现金流量表是企业现金流量的重要反映，它可以帮助企业清晰地了解自己的现金收入和现金支出情况。
在编制现金流量表时，要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保财务报表的真实性和合规性。
总结。
以上就是会计做账的七个步骤，正确的会计做账流程可以帮助企业准确地了解自己的经营情况，为企业的决策提供可靠的数据支持。
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会计做账流程是怎样的呢?会计帐务处理的简单流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税.计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证.借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类三、报表问题：企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。
)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
会计做账的基本流程？制作记账凭证，这个应该会吧，附件只要有的都可以做，没发票白条也可以，如果是真实的，但是税务不认白条的，但会计为反映真实情况可以做账，只是年终所得税汇算清缴时再把这些没正规发票的费用剔除就行了，作完记账凭证，再登明细账，总账，这个应该也不难，最后就形成报表了，你可以在EXCEL表格里做，做个丁字账表，再做个科目汇总表，将丁字账的合计数导入汇总表中，再做个资产表和利润表，数据从科目汇总表中导入，这样，你只用填好丁字账表其他的都自动生成了，蛮省事哦，如果我说的对你有帮助，记得给我加星哦会计帐务处理的简单流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税. 计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证. 借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类三、报表问题：企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。
)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
工业企业会计做账流程，具体的！会计帐务处理的简单流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税. 计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证. 借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。