宝洁经营部应收帐款标准流程
某宝洁经营部应收帐款标准流程
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
P 235。
财务会计宝洁经营部应收帐款内部对帐流程样本
财务会计宝洁经营部应收帐款内部对帐流程样本一、目的和背景宝洁公司作为一家全球知名的消费品公司，其经营部需要与供应商、分销商等众多合作伙伴进行业务往来。
为了确保应收账款的准确性和合规性，以及及时追回欠款，财务会计部门需要建立一套有效的应收账款内部对账流程。
二、适用范围本流程适用于宝洁经营部应收账款的内部对账工作。
三、流程步骤步骤一：按照合同或协议制定账期财务会计部门根据与客户的合同或协议，制定账期，即确定应收账款的到期日。
步骤二：向经营部提供应收账款信息财务会计部门提供应收账款信息给经营部，包括应收账款的客户名称、金额、到期日期等。
步骤三：经营部与客户核对应收账款信息经营部负责与客户核对应收账款信息的准确性，确保与客户的账务一致。
步骤四：经营部提供核对结果给财务会计部门经营部将与客户核对的结果提供给财务会计部门，包括核对的账款金额、对账结果等。
步骤五：财务会计部门处理对账结果财务会计部门根据经营部提供的核对结果，对应收账款进行处理。
5.1如核对结果一致，财务会计部门不需要采取进一步行动，等待客户按照约定期限进行付款。
5.2如核对结果不一致，财务会计部门需要进一步调查原因。
可能的原因包括：客户付款遗漏、付款延迟、金额不一致等。
财务会计部门将与经营部共同调查，并采取相应的纠正措施。
步骤六：纠正措施财务会计部门在核对结果不一致的情况下，根据调查结果采取适当的纠正措施。
可能的纠正措施包括：与客户重新协商付款方式和时间、跟踪和催收欠款、调整应收账款金额等。
步骤七：更新账款信息财务会计部门根据对账结果和纠正措施，更新应收账款的相关信息，确保账款的准确性和可追踪性。
四、流程监控和完善财务会计部门应定期对该流程进行监控和评估，确保流程的有效性和合规性，并将监控结果报告给相关部门和上级领导。
同时，根据实际操作中的问题和建议，及时完善和调整本流程，提高流程的效率和可操作性。
宝洁经营部应收帐款标准流程
宝洁经营部应收帐款标准
流程
Newly compiled on November 23, 2020
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
P 235。
宝洁财务核心运作流程个流程
宝洁公司 财务计核心运作流程会计目的-宝洁公司与分销商一齐标准化及改进财务工作流程以便支持生意的发展原则-原始凭证-准时准确的记录和完成记录 -适当归类汇总生意和会计记录-根据某一会计标准和会计原则准备财务报表-根据准时准确的会计资料、准备财务分析及预测报表宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1 子流程： 无 编号：6. 要素： 无 地点：总部会计交易搜集原始单据 编制会计凭证入帐内部调整 汇总报表编制财务报表财务分析宝洁分销售客户产品供应部财务部销售部管理系统部人力资源部总经理有无无有会计销售代表宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程：会计：版本：1子流程：应收帐款处理编号：6.1.1 要素：付款处理地点：总部根据收款报告输入付款处理/现金收据预付帐款系统中新下订单与赊帐相对比反馈预付款信息给信用控制主管把付款和发票相对照或把折扣过入现有折扣帐调节付款处理总额和银行帐单/手头现金输出：应收帐款宝洁分 销 售客 户产品供应部财务部销售部 管理系统部 人力资源部总经理符合不符会计宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程： 会计： 版本：1 子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.2 要素： 退货和残损产品处理 地点：总部输入：客房发出的退货申请表审查内容和格式恰当核准 输出： 更正应收帐款付款收讫/付款通知出具入库单宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1 子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.3 要素： 内部调节 地点：总部宝洁分 销 售客 户客户服务部财务部销售部 管理系统部 人事部 法律部客户服务部经理会计宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1 子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.3 要素： 内部调节 地点：总部输入： 销售报告客户历史输入：期初/期末的应收帐款数据审查应收帐款发生额是否与销售报告/银行对帐单一致逐日调整应收帐款/销售报告/付款回单错误更正输出： 结帐额户余额表注意：财务及操作员应做好每周的应收帐帐龄报表与应收帐手工帐的核对宝洁公司—中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1 子流程： 信用控制 编号：6.2.1 要素： 建立信用额 地点：总部 建立信用额说明：设立赊帐客户名单和与具体的信用政策一致的个别信用额。
宝洁财务核心运作流程(48个流程55页).
财务计核心运作流程财务会计核心运作流程支持性文件目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
职责：１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
目的：明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。
<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这张销售单还没有发货。
<3>这张销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂帐已经冲销完毕。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。
原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。
２．百货商店和超级商场客户信用额3个月修正一次。
宝洁经营部应收帐款标准流程
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
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宝洁公司会计--应收帐款处理流程图(doc 2页)
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计：
子流程：
应收帐款处理
要素：
付款处理
版本：1 编号：6.1.1 地点：总部
输入： 1、 银行单据 2、 送 货 单 / 销 售
报告 3、 现金收据 4、 收款报告
说明： 收款与订单/送货单相配合。
收款处理
输出： 1、 客户应收帐款 2、 预付帐款
步骤：
1、 从出纳处取得现金收据 2、 从银行处取得银行单据（包括支票、汇票、银行承兑等） 3、 销售人员完成收款报告，并将收款报告及附件交收款员 4、 如没有预付款，则把付款与发票相对照，同时必须把折扣过入现有的折扣帐户，并调节付款处理总额和银行帐单。 5、 如有预付帐款，则查看系统中是否有新下的订单。 6、 如没有新下的订单，则把预付帐款和应收帐款对冲。 7、 把预付帐款信息反馈给信用控制主管
方法： 1、每日在结帐前最后过帐
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计：
子流程：
应收帐款处理
要素：
付款处理
版本：1 编号：6.1.1 地点：总部
宝洁 产品供应部
分销售
财务部
根据收款报告输入 付款处理/现金收据
人力资源
客
户
销售部 管理系统部
总经理
部
预付帐款
系统中新下订有单
与赊帐相对比
无
无
反馈预付款信息给信用控Байду номын сангаас主管
有
把付款和发票相对照或把折扣过入现有折扣帐
调节付款处理总额和银行帐单/手头现金
输出： 应收帐款
会计
销售代表
203
宝洁财务会计核心运作流程图
财务计核心运作流程财务会计核心运作流程支持性文件目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
职责：１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
应收帐目管理员：管理应收帐款，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
目的：明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。
<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这销售单还没有发货。
<3>这销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂帐已经冲销完毕。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。
原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。
某宝洁经营部预收款流程
目的：
明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。
<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这张销售单还
没有发货。
<3>这张销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔
挂帐已经冲销完毕。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
P 236。
宝洁公司经营内部对帐流程(doc 15个)91
宝洁公司经营内部对帐流程(doc 15个)91
某某宝洁经营部现金流量计划流程（样本）
责任人：编写人：批准人：
IDS标准操作流程手册
日期：
编码：
运作环节
电脑操
作
运作
人员
时间
（根据具体
情况而定）
1 操作员每周末打印预
测现金收据报表和现
金需求报表，并交财
务会计。
财务
会计
周末下班前
2 财务会计填写资金计
划一星期报表（见附
件10）财务
会计
周末下班前
3
财务会计交给财务
经理审核，安排资金
计划。
财务
会计
财务
经理
周末下班前
4 如有资金不足，财务
经理上报总经理，共
同商讨，确保资金及财务
经理
总经
周末下班前
时到位，并修改资金
理计划-星期表后签字。
宝洁财务核心运作流程(个流程55页).
财务计核心运作流程............财务会计核心运作流程支持性文件目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
职责：１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
目的：明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。
<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这张销售单还没有发货。
<3>这张销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂帐已经冲销完毕。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。
原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。
２．百货商店和超级商场客户信用额3个月修正一次。
宝洁财务核心运作流程(个流程页)
财务计核心运作流程财务会计核心运作流程支持性文件目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
职责：１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
目的：明确业务员、收款员、出纳、电脑操作员在向客户预收款时各自的职责，以便系统数据能及时准确和真实地反映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以：<1>收到客户货款计算销售收入，应收帐款作附助记录。
<2>当有预收款时，马上挂帐在收款报告上列明这张销售单还没有发货。
<3>这张销售单发货后，立即冲回挂帐在收款报告上列明这笔挂帐已经冲销完毕。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务发展同时降低赊销风险。
原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在IDS系统建立信用额。
２．百货商店和超级商场客户信用额3个月修正一次。
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宝洁经营部应收帐款标准
流程
The pony was revised in January 2021
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
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