沙洋县后港镇后港小学2007年经费预算编报说明

沙洋县后港镇后港小学2007年经费预算编报说明

一、基本情况

后港小学是后港镇的一所中心小学，服务范围覆盖五个村和五个居民委员会，服务人口近2万人。学校现有一至六年级教学班19个（一至五年级每个年级3个班，计15个班；六年级4个班），学生1012人（无寄宿制学生），其中贫困生138人。学前班3个，学生110人。在编教师75人，退休教师12人（工资由社保局发放）。校园占地面积23560平方米，其中绿化面积9560平方米。建筑面积7800平方米（教学及教学辅助用房3960平方米，行政办公用房360平方米，生活服务用房3480平方米），无危房。固定资产800万元，其中教学仪器设备总值86万元。办公电话1部，图书32000册，学生课桌椅1200套。

二、学校收支预算及依据和影响预算变化的因素

（一）收入合计2430751.32元。

1、财政补助收入2320351.32元。

（1）人员经费拨款2102771.32元。

①基本工资：以2006年12月在编75人月基本工资之和88291元（新工资标准），作为2007年月平均工资，2007年基本工资总额为88291×12月=1059492元。

②津贴补贴：含生活性补贴和教龄津贴等，合计603852元。

A、生活性补贴（实行绩效工资制度后，纳入绩效工资发放范围）：以2006年12月底在编75人计算，2007年生活补贴总额预算为664元（县核定标准）×75人×12月=597600元；

B、教龄津贴：以2006年12月教师工资中的教龄津贴计算 (2007年教龄换档增加部分已在其中），每月之和521元×12月=6252元。

③社会保障费：包括养老保险和医疗保险两项，合计287566.8元。

A、养老保险：沙财预发[2006]140号文件规定：养老保险按财政供养人员工资的20%计算（为确保教师离退休津补贴的发放，教育部门按在职教师基本工资计算），2007年养老保险为：基本工资之和88291元×20%×12月=211898.4元；

B、医疗保险：沙财预发[2006]140号文件规定：医疗保险金按工资

额的6%计算，退休人员按退休费的6%计算，在职教师月工资为88291元，退休人员月退休费为16804元，共105095元，全年医疗费为：105095×6%×12月=75668.4元。

④奖金（实行绩效工资制度后，纳入绩效工资发放范围）：按一个月的基本工资计算为88291元。

⑤住房公积金：按前一年财政补助的有关做法（按教师基本工资额的6%计算），2007年住房公积金总额为：教师月基本工资之和88291元×6%×12月=63569.52元。

（2）杂费和公用经费补助收入：小学年生均杂费补助和公用经费补助标准共215元（其中杂费170元，公用经费补助45元），2007年杂费及公用经费补助拨款为 215×1012人=217580元。

2、事业收入：学校暂无寄宿制学生，无寄宿费等事业收入。

3、勤工俭学收入。

（1）学校小卖部2007年预算纯收入30000元。

（2）学校养猪场经营收入10000元。

4、其他收入。

学前班每生每学期保育费320元，预计2007年学前班保育费收入为320×110×2=70400元。

（二）支出总计：2430751.32元

1、工资福利支出2075201.8元。具体方案如下：

（1）基本工资：88291×12月=1059492元。

（2）津贴补贴：合计603852元，其中：

①生活补贴： 664元×75人×12月=597600元；

②教龄津贴： 521元×12月=6252元。

（3）奖金：教师月基本工资之和88291元。

（4）社会保障费：合计287566.8元，其中：

①养老保险: 88291元×20%×12月=211898.4元；

②医疗保险: 105095×6%×12月=75668.4元。

（5）其他工资福利支出：学校长期聘请6名学前班保育员，年工资共计36000元

2、对个人和家庭的补助支出63569.52元（12名退休教师退休费由社保局发放）：住房公积金按教师月基本工资的6%计算，年支出88291元

×6%×12月=63569.52元。

3、商品和服务支出231600元。

（1）办公费：参照前三年的办公费支出情况、新机制改革的有关要求及物价上涨等因素，预算2007年办公费支出分以下四项计43400元：

①教师办公用品：备课本、工作笔记本及信笺、教学软件、笔墨纸张及文体教学用品等预算支出10560元。

②教学用品：粉笔、学生制作用品、学生奖状及奖品等预算支出8000元。

③报刊杂志费：2007各种报刊杂志征订支出2400元。

④其他22440元。

（2）印刷费：学校印刷各类档案资料及校务公开等宣传材料，根据近几年的支出情况，预算2007年印刷费支出 9000元。

（3）水费：比照2006年9、10、11、12月水费支出情况，月平均用水约400吨，按当前水费价格1.6元/吨计算，预算水费支出1.6×400×12= 7680元。

（4）电费：比照2006年全年电费支出情况，月平均用电量为1060度，按当前电费价格0.5283元/度（综合价）计算，预算2007年电费支出为0.5283×1060×12=6720元。

（5）邮电费：办公网络费每月180元，一部座机每月200元，邮寄费每月20元。三项月支出400元，预算2007年邮电费支出 4800元。

（6）交通费：按学校每年外出购物（总务处提供）、召开紧急会议等车费支出情况，预算2007年交通费支出 2000元。

（7）差旅费：编制比照前三年的差旅费支出数目（04年为4856元，05年为5239元，06年为5873元），考虑适当增长的因素，预算2007年差旅费支出 6000元。

（8）维修（护）费：2007年预算维修项目为在学生餐厅旁新建长20米、宽4米的钢筋钢瓦结构雨篷，约需经费18000元。零星维修6000元。绿化维护费10000元。三项合计 34000元。

（9）会议费：参加县组织的各种文体比赛、校内运动会支出共计4000元。

（10）培训费：按公用经费总额的5%计算，约需经费 10100元。

（11）专用材料费：主要是实验室仪器、药品配备，预算3480元。