红字发票申请单操作流程[1]

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开红字发票流程

一、申请开红字发票的条件。

在开红字发票之前，首先需要确定是否符合开具红字发票的条件。根据税务局

的规定，以下情况可以申请开具红字发票：

1. 错开发票，在开具蓝字发票后，发现开票内容有误，需要更正的情况下可以

申请开红字发票；

2. 退货退款，在客户退货或者退款的情况下，需要开具红字发票进行退款处理；

3. 纳税人自身原因，如纳税人因为自身原因需要更正发票内容，可以申请开具

红字发票。

二、开红字发票的申请流程。

1. 准备申请材料，在申请开红字发票之前，需要准备好相关的申请材料，包括

原始蓝字发票、更正原因说明、申请表等；

2. 填写申请表，根据税务局的要求，填写完整的申请表格，并在申请表上注明

需要更正的内容及原因；

3. 提交申请材料，将准备好的申请材料提交至当地税务局或者指定的办税服务厅；

4. 审核和批准，税务局会对申请材料进行审核，审核通过后会批准开具红字发票；

5. 开具红字发票，在税务局批准后，可以按照规定程序开具红字发票，并及时

将红字发票交给客户或者进行相应的退款处理。

三、注意事项。

在申请开红字发票的过程中，需要注意以下几点：

1. 申请材料的准备要充分，确保填写的内容准确无误；

2. 在填写申请表时，要清楚说明需要更正的内容及原因，以便税务局审核时能够快速审批；

3. 提交申请材料后，要及时关注税务局的审核进度，确保能够及时获得批准；

4. 在开具红字发票时，要按照税务局的规定程序进行操作，确保红字发票的合法性和有效性。

四、结束语。

开红字发票是企业日常经营中不可避免的环节，正确的操作流程和注意事项能够帮助企业避免不必要的税务风险，保障企业的合法权益。希望本文所述的开红字发票流程对您有所帮助，如有任何疑问，请及时咨询当地税务机关或者税务专业人士。

红字发票申请单 (2)

红字发票申请单

1. 申请背景

红字发票是对原始蓝字发票中的错误进行更正的一种特殊发票。当企业在开具蓝字发票时发生错误，需要进行更正时，就可以申请开具红字发票。红字发票申请单是申请开具红字发票的书面申请文件，用于向税务部门提出红字发票的申请。

2. 审批流程

红字发票的开具需经过一定的审批流程，下面是一般的红字发票申请单的审批流程：

1.提交申请单：申请人将填写完整的红字发票申请单提交给上级审批人

员。

2.上级审批：上级审批人员对申请单进行审核，确保申请单的准确性和

合规性。

3.部门审批：各部门负责人对申请单进行审批，核实申请的合理性和必

要性。

4.财务审批：财务部门对申请单进行审批，确认开具红字发票的具体事

由和金额。

5.税务审批：将申请单提交给税务部门，由税务部门进行审批并开具相

应的红字发票。

3. 红字发票申请单的内容

红字发票申请单是一份详细说明开具红字发票原因和金额的文档。以下是一般红字发票申请单的内容：

•申请单位信息：包括单位名称、纳税人识别号等基本信息。

•申请人信息：包括申请人姓名、职务等基本信息。

•原始蓝字发票信息：包括原始蓝字发票的发票代码、发票号码、开票日期等详细信息。

•错误信息：详细描述原始蓝字发票中的错误情况，包括错误的项目、金额等。可以提供相关的附件作为证明。

•更正事由：说明为何需要开具红字发票的理由，可以包括操作失误、客户退款等。

•红字发票开具金额：填写需要开具红字发票的金额。

•申请人签字：申请人在申请单上签字确认信息的准确性和真实性。

4. 注意事项

在填写红字发票申请单时，需要注意以下事项：

如何开具红字发票的流程

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开具红字发票流程

在进行开具红字发票之前，我们需要了解一些基本的流程和要求。红字发票是指在已经开具的蓝字发票上进行冲红、作废或者更

正的情况下，需要重新开具的发票。下面，我们将详细介绍开具红

字发票的流程。

首先，开具红字发票需要提前向税务机关申请红字发票信息表，填写完整的申请表并经过税务机关审核通过后，才能进行后续的操作。申请表中需要包括开具红字发票的原因、金额、发票代码、发

票号码等相关信息。

接着，经过税务机关审核通过后，我们需要在财务系统中进行

红字发票的录入。在录入时，需要仔细核对原始蓝字发票的信息，

包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方信息等，确保录入的

信息准确无误。

在录入完成后，我们需要填写红字发票信息表，并加盖单位公章。填写信息表时，需要将红字发票的相关信息填写清楚，包括红

字发票代码、号码、金额、原因等内容。填写完毕后，需要及时报

送给税务机关备案。

完成以上步骤后，我们可以进行红字发票的开具。在开具红字发票时，需要在发票上注明“红字发票”字样，并在发票备注栏中注明原始蓝字发票的信息和作废原因。同时，还需要在发票上加盖单位公章，并在红字发票信息表上填写发票号码、金额等信息。

最后，开具红字发票后，我们需要及时将红字发票信息报送给税务机关进行备案。在备案完成后，红字发票才能够正式生效。

在整个开具红字发票的流程中，我们需要严格按照税务机关的规定和要求进行操作，确保每一步都准确无误。只有这样，才能够保证红字发票的合法有效，避免不必要的风险和纠纷。

总的来说，开具红字发票是一个需要严谨操作的过程，需要我们在每一个环节都要细心、认真对待，确保符合税法规定，避免因操作不当而带来的风险。希望本文对您有所帮助，谢谢阅读。

红字发票操作流程

第 1 页共1 页

广西中鹏机械设备有限公司行政文件红字发票（负数发票）开具方法：

方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，

然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。

方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，

然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。

2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”

通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。

2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。

3、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”

——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击

“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。

广西中鹏机械设备有限公司行政文件

会计经验：最全增值税红字发票申请开具流程

最全增值税红字发票申请开具流程

购买方申请开具

1开具情况

当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：

(1)购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出;

(2)购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：

①专用发票抵扣联、发票联均无法认证;

②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符;

③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符;

④所购货物不属于增值税扣税项目范围。

2开具流程

(1)购买方提交申请单

若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交信息表。 (2)购买方税务机关开具信息表

购买方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统开具通知单。

(3)购买方将信息表交予销售方

购方税务机关开具信息表后，将纸质信息表交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质信息表传递给销售方。

(4)销售方开具红字专用发票

销售方接收到由购买方传递的纸质信息表，根据信息表的内容在开票子系统中开具红字专用发票。

购买方申请开具红字专用发票的具体流程：

销售方申请开具

1开具情况

当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：

(1)因开票有误购买方拒收，对方须开具拒收证明，销方在发票有效期180天内申请;

(2)因开票有误等原因尚未交付，销方须在开票的次月向税局申请。

2开具流程

(1)销售方提交信息表

若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交信息表。 (2)销售方税务机关开具信息表

销售方税务机关根据纳税人提交的信息表，审核后通过红字票信息表管理系统

增值税红字发票申请单操作流程

第一章概述

1.1 升级内容

针对红字增值税专用发票的管理，原防伪税控税务端系统需要通过升级增加红字发票通知单管理系统。同时，将原防伪税控一机多票开票子系统上层软件升级为V6.13，升级后的开票子系统实现新增功能如下：

1、开具红字专用发票时，必须输入通知单编号。

2、提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。

1.2 开具红字专用发票的处理流程

企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。根据实际业务需要,可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。

1.2.1 购买方申请开具

1、开具情况

当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：

⑴购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；

⑵购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：

①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；

②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；

③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；

④所购货物不属于增值税扣税项目范围。

2、开具流程

购买方申请开具红字专用发票的具体流程如图1-1所示。

购买方提交申请单购买方税务机关审核后开具通知单购买方将通知单交予销售方销售方开具红字专用发票

⑴购买方提交申请单

若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。

⑵购买方税务机关开具通知单

购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。

红字发票申请单操作流程[1]

红字发票申请单操作流程

1、申请单填开

主要功能：在开票系统V6.13中填开红字发票申请单。

操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单/申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。

图1-1 红字发票申请单信息选择

【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

1、购买方申请

由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：

（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图1-2所示。

图1-2 购方红字发票申请单填开界面

2、销售方申请

对于销售方申请开具红字发票申请单时，应选择“销售方申请”，根据实际情况选择理由后，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。

图1-3对应的正数发票票面信息

图1-4销方红字发票申请单填开界面

【第三步】对于购买方申请，需要在图1-2所示红字发票申请单填开界面中，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息如图1-4所示，对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面，如图1-5所示。

开具红字发票流程

系统红字发票申请流程

(新系统办理红字发票流程

1、在开票系统开具红字发票申请单-申请单填开-申请单导出

开具红字发票申请单-申请单填开-申请单导出

2、将系统红字发票申请单及书面红字发票申请单交付税局，由税局开具红字发票信息单

提示：请将红字申请单报盘文件及纸质红字发票申请加盖公章后一同交税局。

3、将税局开具红字发票信息单（电子版）导入开票系统，开具对应负数蓝字发票。

发票开具管理-发票填开-专用发票填开-负数-导入红字发票通知单

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红字发票申请书

篇一：红字发票申请单操作流程

红字发票申请单操作流程

1、申请单填开

主要功能：在开票系统V6.13中填开红字发票申请单。

操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单/申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，如图1-1所示。

图1-1红字发票申请单信息选择

【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

1、购买方申请

由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要

填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

图1-2购方红字发票申请单填开界面

2、销售方申请

对于销售方申请开具红字发票申请单时，应选择“销售方申请”，根据实际情况选择理由后，并填写

对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图1-3所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面，如图1-4所示。

图1-3对应的正数发票票面信息

图1-4销方红字发票申请单填开界面

申请红字发票操作

非税控企业要申请红字发票

非税控企业要申请红字发票，可以到市局网站下载表格

/html/gdgz/nrpage/025D56F7D9D82D5C9A4D99E9D 028CA9D.htm

提供资料

（一）《开具红字增值税专用发票申请单》一式两份（申请单盖财务专用章）（二）对应的蓝字发票抵扣联原件和复印件（复印件盖公章）

税控企业要申请红字发票

没认证过的发票请退回销方办理红字申请，或者购方认证发票后再申请红字

提供资料

（一））《开具红字增值税专用发票申请单》（使用防伪税控开票系统生成《申请单》，需要提供电子文档及一份纸质（申请单盖财务专用章）；手工填报的企业，需要提供纸质一式两份）。（申请单盖财务专用章）

（二）对应的蓝字发票抵扣联原件和复印件（复印件盖公章）

红字发票流程

红字发票是指在开具蓝字发票后，因为某些原因需要作废或更

正的发票。红字发票的开具流程相对来说比较复杂，需要严格按照

相关规定和步骤来进行操作。接下来，我们将详细介绍红字发票的

开具流程。

首先，开具红字发票需要提前向税务机关申请报备。申请报备时，需要提供相关的材料和证明，例如纳税人识别号、红字发票的

种类和用途、开具红字发票的原因等。税务机关会对申请进行审核，并在通过后发放红字发票的开具权限。

接着，进行红字发票的开具。在开具红字发票时，需要填写发

票的相关信息，包括纳税人识别号、发票代码、发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息等。同时，还需要在发票上注明作废

或更正的原因，并在发票上加盖“作废”或“红字发票”字样的专

用章。

接下来是红字发票的认证和报送。开具红字发票后，需要将红

字发票信息上传至税务局进行认证。税务局会对红字发票的真实性

和合规性进行审核，审核通过后才能进行报送。报送后，红字发票

的信息会被纳入税务系统进行备案和管理。

最后，是红字发票的使用和保存。开具红字发票后，需要将红字发票交与购买方，并在交付时注明相关的原因和用途。同时，销售方也需要将红字发票的信息进行保存和备份，以备日后的查验和管理。

总的来说，红字发票的开具流程相对来说比较繁琐，需要严格按照规定和步骤进行操作。只有在严格遵守相关规定的情况下，才能保证红字发票的合规性和有效性。希望本文对您了解红字发票的开具流程有所帮助。

红字发票申请单

1、申请单概述

本文档提供了有关红字发票申请单的详细信息和操作指南。红字发票申请单是指对已经开出的正常发票进行冲减或更正的申请单。在一些特定情况下，如发票金额错误、开票内容不准确等，需要申请红字发票以进行更正。

2、申请单操作步骤

2.1 登录系统

在浏览器中输入系统的网址，并输入用户名和密码登录系统。

2.2 进入申请单页面

登录系统后，在主菜单中选择“红字发票申请单”，进入申请单页面。

2.3 填写申请单信息

在申请单页面中，根据实际情况填写以下申请单信息：

•申请单号：系统自动生成的唯一标识符，无需手动填写。

•发票号码：填写需要冲红或更正的原正常发票票号。

•发票代码：填写需要冲红或更正的原正常发票代码。

•开票日期：填写原正常发票的开票日期。

•申请类型：根据具体情况选择“冲红”或“更正”。

•申请原因：填写申请红字发票的原因。

•备注：可在此处填写与申请相关的额外信息。

2.4 上传相关附件

申请红字发票时，可能需要提供一些支持文件，如发票副本、冲红证明等。可点击页面上的“附件上传”按钮，选择需要上传的文件，并按照系统要求完成附件上传。

2.5 提交申请单

完成填写申请单信息和上传附件后，点击页面上的“提交”按钮，系统将自动生成一份红字发票申请单。

2.6 审核申请单

提交申请单后，系统将自动发送申请单给相关审核人员进行审核。审核人员将根据申请单的内容和附件，对申请的合理性进行评估，并决定是否批准该申请。

2.7 发布红字发票

经过审核通过后，审核人员将会在系统中发布对应的红字发票，生成相关的冲红和更正凭证，同时将审核结果通知申请人。

红字发票申请流程

红字发票是指在开具蓝字发票后，因为某些原因需要进行更正

或作废的发票。申请红字发票需要经过一定的流程，下面将为您详

细介绍红字发票的申请流程。

首先，申请人需要准备好以下材料，1.《纳税人识别号》；2.《红字发票申请表》；3.《蓝字发票》；4.《更正原因说明》；5.《税务机关出具的更正通知书》（如有）。

接下来，申请人需要填写《红字发票申请表》，在表格中填写

相关的纳税人信息、发票信息、更正原因等内容。在填写表格时，

需要确保所填写的信息真实、准确，不得有任何虚假内容。

然后，申请人将填好的《红字发票申请表》、《蓝字发票》、《更正原因说明》等材料一并提交到当地税务机关。在递交材料时，需要与税务机关工作人员进行核对，确保所提交的材料完整、符合

要求。

税务机关在收到申请材料后，将对申请进行审核。审核内容主

要包括申请人信息的真实性、更正原因的合理性等。如果审核通过，

税务机关将会出具《红字发票申请受理通知书》，并在通知书上注

明申请人可领取红字发票的时间和地点。

最后，申请人携带《红字发票申请受理通知书》前往指定地点

领取红字发票。在领取红字发票时，需要携带有效身份证件进行核对，确保领取的发票与申请人信息一致。

至此，红字发票申请流程完成。在整个申请流程中，申请人需

要严格按照要求准备材料、填写表格，并与税务机关进行有效沟通。同时，需要注意遵守税务法规，确保申请流程的合规性和顺利进行。

总结一下，红字发票的申请流程包括准备材料、填写申请表、

递交材料、审核通过、领取红字发票等环节。只有严格按照规定的

流程和要求，申请人才能顺利取得红字发票。希望以上内容能够对

红字发票申请单

一、购买方办理退货（折让）所需资料

1.此次办理所涉及的专用发票必须经过认证。

2.双方签订的退货（折让）协议（注明退货（折让）原因及列表）

货物名称原增值税专用发票情况退货（折让）情况

发票代码发票

号码

开票

日期

金

额

税

额

单价数量退货（折

让）金额

退货（折

让）税额

协议中必须加注：“双方单位所提供的退货（折让）协议和附送资料的内容真实、完整、准确，并愿对此承担相应法律责任”字样。并加盖双方公章。

3.此次办理退货（折让）所涉及的专用发票抵扣联和发票联的原件和复印件。

4.此次办理退货（折让）所涉及的记账凭证原件和复印件。

5.此次办理退货（折让）所涉及的原始购销合同原件（有印花税票）和复印件。

6.此次办理退货（折让）所涉及的专用发票的《专用发票认证结果通知书》的原件和复印件。

7.税务登记证副本和一般纳税人证书副本原件和复印件。

8.填写《退货（折让）清单》（附件一下载）并加盖企业公章。

9.在您开票系统中，填写《开具红字增值税专用发票申请单》，并加盖公章。申请单导入U盘一并带来。

10.以上复印件均加盖企业公章并注明“复印件与原件相符”字样。

11.按照《退货（折让）申报材料预处理指南》对以上材料进行预处理。

12.注**;我所每月末都在计算机系统中做进项税额转出的协查，因您为购货方，无法控制销售方开具负数发票的时间，所以请您在每月20前来我所办理红字通知单，给销方开具负数发票留出时间，以免拿不到负数发票，不能作进项税额转出的账务处理，影响您下月报税。

13.温馨提示：办理时请您带齐以上资料，如果以上11条您有疑问或不清楚的地方，请您当面提?觯医獯穑员苊饽槐匾闹馗磁苈贰?

红冲单据操作方法

红冲单据是指对已经开具的正式单据进行作废并重新开具的操作。红冲单据可以用于纠正错误的发票、销售单、采购单等，使其重新生效。以下是红冲单据的一般操作方法：

1. 确定需要红冲的单据：首先需要确定哪个单据需要进行红冲操作，例如发票号码、日期、金额等。

2. 准备红冲证明：在进行红冲操作之前，需要准备相应的红冲证明。红冲证明可以是一纸质文件，包括红冲原因、红冲日期、红冲单据号码等信息。

3. 申请红冲单据：在财务部门或税务机关办理红冲单据的申请。通常需要填写红冲表格或申请单，并提交相应的证明材料。

4. 审核红冲申请：财务部门或税务机关会对红冲申请进行审核。他们会核对申请表格和相应的证明材料，确认红冲的合法性和准确性。

5. 签署红冲批文：审核通过后，财务部门或税务机关会签署红冲批文，批准对相应单据进行红冲操作。红冲批文通常包括红冲的单据号码和开具新单据的必要信息。

6. 进行红冲操作：根据红冲批文的指示，进行相应的红冲操作。具体操作方法

可能因不同的单据类型而有所不同。

7. 重新开具新单据：在完成红冲操作后，根据红冲批文的要求，开具新的正式单据。新单据应包含红冲前单据的相应信息，但需要更正错误或作废的部分。

需要注意的是，红冲单据是一项敏感的财务操作，必须遵守相关法规和规定。在进行红冲操作之前，建议咨询相关财务人员或税务专业人士的意见，并按照法律法规的要求进行操作。