中国巨石2020年上半年财务风险分析详细报告
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179,810.69
164,177.38
- 2,914.93
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- 25,657.75
- 12,462.59
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-6.38 139,412.07
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-0.91 35,627.53
内部资料，妥善保管
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57,407.87万元，共计增加93,456.76万元。应付账款减少24,765.31万元， 应付职工薪酬增加5,012.16万元，应付股利减少31.27万元，应交税费增加 19,047.65万元，其他应付款增加23,164.94万元，应付利息减少7,598.69 万元，一年内到期的非流动负债减少134,988.17万元，其他流动负债增加 241,641.95万元，共计增加121,483.27万元。
5.43
20.2 -10.72
-100 52.9
所有者权益合计
1,326,879.5 8
1,485,660.7
11.97 1,701,541.5 9
14.53
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为213,609.02万元。这部分 资金缺口目前主要由短期性借款来填补。其中：应收利息增加657.37万元， 应收账款增加22,163.83万元，其他应收款增加100,338.41万元，预付款 项增加9,948.53万元，存货增加17,756.49万元，其他流动资产减少
中国巨石2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为270,333万元，2020年上半年已经 取得的短期带息负债为705,023.2万元。 2.长期资金需求 该企业长期资金需求为822,352.49万元，2020年上半年已有长期带息 负债为629,351.55万元。 3.总资金需求 该企业的总资金需求为1,092,685.49万元。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为149,600.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大 的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是297,398.57万元，实际已经取 得的短期带息负债为705,023.2万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为297,398.57万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为371,297.82万元，在5年之内偿还的贷款总规模为519,096.31万 元，当前实际的带息负债合计为1,334,374.75万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链 断裂风险，短期暴露的资金缺口为350,260万元。不过，该资金缺口在企 业持续经营 3.81个分析期之后可被盈利填补。企业负债水平较高，且经营
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171.95 -100 74.24
185.88 -100
-70.41
其他流动负债
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4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况
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本期营业利润为91,222.63万元，存货为224,302.17万元，应收账款 为214,813.96万元，其他应收款为112,325.58万元，应付账款为 139,412.07万元，货币资金为227,039.21万元。按照当前的经营状态继续 经营下去，经过一年经营之后企业的资金缺口将仍然存在，只不过会从当 前的350,260万元缩小为259,037.38万元。
103,185.84 10,848.64 0
非流动负债合计
359,383.52
- 2,129,684.3 2
- 114,252.3
- 15,735 - 6,392.04
448,473.64
24.86 2,245,284.2 5
10.72 137,327.43
45.04 14,047.62
-
0
24.79 685,701.5
项目名称 应收利息 应收账款
其他应收款 预付款项 存货 其他流动资产
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
-
0
-
2020年上半年
数值 增长率(%)
657.37
-
175,809.65
192,650.13
9.58 214,813.96
11.5
项目名称 长期投资合计
长期资金缺口形成原因表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
116,451.7
-
2.78
5.9
119,689.04
126,745.21
固定资产合计
1,705,665.8
无形资产及其他资产合 计
递延所得税资产 其他非流动资产
内部资料，妥善保管
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活动和投资活动均存在资金缺口，存在资金链断裂风险但风险趋于下降。 资金链断裂风险等级为8级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业存在长期性资金缺口，缺口资金为136,650.99万元。其中：长 期投资合计增加7,056.17万元，固定资产合计增加115,599.93万元，无形 资产及其他资产合计增加23,075.13万元，递延所得税资产减少1,687.38 万元，其他非流动资产减少6,392.04万元，共计增加137,651.82万元。非 流动负债合计增加237,227.86万元，所有者权益合计增加215,880.9万元， 共计增加453,108.75万元。
8.6 -74.59
项目名称
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
应付账款
应付职工薪酬 应付股利 应交税费 其他应付款 应付利息 一年内到期的非流动负 债
175,359.31 3,632.15 0
33,059.74 12,577.67
8,822.65 35,357.66
- 11,987.17 - 14,470.94
35.87 112,325.58
-59.07 24,419.47
837.05 68.75
117,161.94 51,477.9
206,545.68
- 76,961.32
76.29 224,302.17
49.5 19,553.45
179,810.69
164,177.38
- 2,914.93
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- 12,462.59
- 7,598.69
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57,407.87万元，共计增加93,456.76万元。应付账款减少24,765.31万元， 应付职工薪酬增加5,012.16万元，应付股利减少31.27万元，应交税费增加 19,047.65万元，其他应付款增加23,164.94万元，应付利息减少7,598.69 万元，一年内到期的非流动负债减少134,988.17万元，其他流动负债增加 241,641.95万元，共计增加121,483.27万元。
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所有者权益合计
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11.97 1,701,541.5 9
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3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为213,609.02万元。这部分 资金缺口目前主要由短期性借款来填补。其中：应收利息增加657.37万元， 应收账款增加22,163.83万元，其他应收款增加100,338.41万元，预付款 项增加9,948.53万元，存货增加17,756.49万元，其他流动资产减少
中国巨石2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为270,333万元，2020年上半年已经 取得的短期带息负债为705,023.2万元。 2.长期资金需求 该企业长期资金需求为822,352.49万元，2020年上半年已有长期带息 负债为629,351.55万元。 3.总资金需求 该企业的总资金需求为1,092,685.49万元。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为149,600.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大 的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是297,398.57万元，实际已经取 得的短期带息负债为705,023.2万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为297,398.57万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为371,297.82万元，在5年之内偿还的贷款总规模为519,096.31万 元，当前实际的带息负债合计为1,334,374.75万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链 断裂风险，短期暴露的资金缺口为350,260万元。不过，该资金缺口在企 业持续经营 3.81个分析期之后可被盈利填补。企业负债水平较高，且经营
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其他流动负债
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4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况
内部资料，妥善保管
第3页 共6页
本期营业利润为91,222.63万元，存货为224,302.17万元，应收账款 为214,813.96万元，其他应收款为112,325.58万元，应付账款为 139,412.07万元，货币资金为227,039.21万元。按照当前的经营状态继续 经营下去，经过一年经营之后企业的资金缺口将仍然存在，只不过会从当 前的350,260万元缩小为259,037.38万元。
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非流动负债合计
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项目名称 应收利息 应收账款
其他应收款 预付款项 存货 其他流动资产
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
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数值 增长率(%)
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192,650.13
9.58 214,813.96
11.5
项目名称 长期投资合计
长期资金缺口形成原因表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
116,451.7
-
2.78
5.9
119,689.04
126,745.21
固定资产合计
1,705,665.8
无形资产及其他资产合 计
递延所得税资产 其他非流动资产
内部资料，妥善保管
第1页 共6页
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活动和投资活动均存在资金缺口，存在资金链断裂风险但风险趋于下降。 资金链断裂风险等级为8级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业存在长期性资金缺口，缺口资金为136,650.99万元。其中：长 期投资合计增加7,056.17万元，固定资产合计增加115,599.93万元，无形 资产及其他资产合计增加23,075.13万元，递延所得税资产减少1,687.38 万元，其他非流动资产减少6,392.04万元，共计增加137,651.82万元。非 流动负债合计增加237,227.86万元，所有者权益合计增加215,880.9万元， 共计增加453,108.75万元。
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项目名称
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
应付账款
应付职工薪酬 应付股利 应交税费 其他应付款 应付利息 一年内到期的非流动负 债
175,359.31 3,632.15 0
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