费用报销流程ppt文件
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费用报销单填写规范及审批流程ppt课件

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不予报销的单据
内容填写不全,字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
无财务专用章的白条票据;
数量、单价、金额不明确的票据;
虚假收据、虚假发票等票据不予报销;
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三、报销凭证票据粘贴方法
整齐,层次
• 发票由后往前贴,先 贴小张的,后贴大张 的发票;小张发票在 下,大张发票在上。 • 火车票尽量往后面贴, 因为它的金额在前面, 如果贴得太前,贴上 汇总单后会把金额挡 住。
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19
如何核对发票信息
核对公司 开票信息
发票章与 名称一致
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温馨提示
1、在发生费用之前先询问清楚对方是否提供正规发票,建议尽可能
去正规的商户消费;
2、取得发票时请核实一下发票信息,单位名称、税号、财务章是否
正确;
3、根据业务发生的实际月份,尽量当月发生的业务费用当月报销; 4、增值税专用发票尽量粘贴在一起。
完整,顺序
• 如果发票量大,要分 门别类,按规格大小 统计一起黏贴。 • 加油票,的士票,火 车票,飞机票等,都 要分好类别,先小后 大粘贴好。 • 尽量把发票贴均匀, 平整,以便财务部装 订成册
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大张的发票贴上面
小张的发票先贴
比粘贴白纸大的发票 贴最上面,按粘贴纸 的大小叠好。
手续完整 • 报销必须有经办人、规定各级审核人(证明人)及批准 人的亲笔签名,财务不得受理手续不全的报销单据 原则
5
审批流程
发生费用填 写费用报销 单
1
部门 经理签字
2
财务审核票 据是否有误
审 核 无 误
3
4
审核未通过,返回报销人
总经理 审核签字
费用报销单填写规范及审批流程课件

审批权限
根据公司组织架构和财务管理 制度,审批权限需明确各级领 导对费用报销单的审批额度。
审批权限需遵循分级管理原则, 确保各级领导在其职责范围内 行使审批权。
对于特殊或重大费用支出,需 制定专项审批流程,明确审批 责任主体和决策层。
03
常见问题及解答
填写问题
在此添加您的文本17字
如何填写费用报销单?
在此添加您的文本16字
如何分类不同性质的支出?
在此添加您的文本16字
根据实际发生的费用类型,将支出分类填写在费用报销单 的相应栏目中。避免将不同性质的支出混淆,确保分类准 确。
审批问题
审批流程是什么? 审批时间过长怎么办? 审批未通过如何处理?
费用报销单需按照公司规定的审批流程进行审批,通常 涉及报销人、财务部门、上级领导等。确保在审批过程 中及时沟通,避免延误。
费用报销政策
对现行费用报销政策进行解读,包括政策内容、适用范围、 执行要求等。
政策变化与调整
及时更新政策变化和调整内容,确保员工了解最新政策动态。
相关法 规
相关法律法 规
列举与费用报销相关的法律法规,如 会计法、税法等,为员工提供法律参 考。
法规遵循与合规要求
强调遵循相关法规的重要性和合规要 求,确保员工在费用报销过程中遵守 法律法规。
报销单经财务审核后,提交给公 司领导审批。
财务审核
财务部门对报销单进行审核,核 实费用是否符合公司规定。
操作注意事 项
01
02
03
04
确保凭证真实
所有报销凭证必须真实有效, 不得伪造、涂改。
准确填写信息
严格按照要求填写报销单,避 免信息不准确导致审批困难。
财务报销单的填制精编版.ppt

部门主管领导意见
借款人(签章)
董事长/总经理:
会计主管审核:
付款记录: 年 月 日 以第 号 支票或现金支出凭单付给
注意事项
1、借款单主要用于差旅费、招待费及其它需要用现金支付的款项借款。 2、报销上述费用时需提供借款单,未提供借款单的,需要提供其他经批准的请示报告。 3、经常发生长期费用支出的可依规定申请备用金。 4、一万元以上借款需要董事长审批。
可报销的费用发票(二)
黑龙江省国税局票证站监制
客户名称
房间号
住宿自 月 日起 月 日止
第二联 报销凭证
项 目
人数
天数
床位数
床位单价
金 额
千
百
十
元
角
分
宿 费
寄 存 费
合 计 金 额 ( 大 写 ) 万 千 佰 拾 元 角 分
第二部分 招待费报销流程
填制招待费用 报销单 附:借款单
部门负责人或 分管副总签字
财务负责人签字
公司董事长或 总经理审批
出纳付款
招待费报销单填制方法
巨泰特种钢有限公司 招 待 费 报 销 单 附单据 张
第五部分 采购报销流程
经办人填制付款 通知单或资金支 出审批单
部门负责人或 分管副总审核
财务负责人审核
公司董事长或 总经理审批
出纳付款
付款通知单的填制
巨泰特种钢有限公司 付 款 通 知 单 部门: 年 月 日
出差补助
1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的,连续超4小时,早餐10元,中餐和晚餐各20元。 2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当天往返时间在6-8小时以内,伙食补贴20元。 3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐,无法回公司需在外就餐的,午、晚餐补贴标准10元/餐。 4、有本公司招待费产生或对方单位招待,扣除相对应误餐补助。
借款人(签章)
董事长/总经理:
会计主管审核:
付款记录: 年 月 日 以第 号 支票或现金支出凭单付给
注意事项
1、借款单主要用于差旅费、招待费及其它需要用现金支付的款项借款。 2、报销上述费用时需提供借款单,未提供借款单的,需要提供其他经批准的请示报告。 3、经常发生长期费用支出的可依规定申请备用金。 4、一万元以上借款需要董事长审批。
可报销的费用发票(二)
黑龙江省国税局票证站监制
客户名称
房间号
住宿自 月 日起 月 日止
第二联 报销凭证
项 目
人数
天数
床位数
床位单价
金 额
千
百
十
元
角
分
宿 费
寄 存 费
合 计 金 额 ( 大 写 ) 万 千 佰 拾 元 角 分
第二部分 招待费报销流程
填制招待费用 报销单 附:借款单
部门负责人或 分管副总签字
财务负责人签字
公司董事长或 总经理审批
出纳付款
招待费报销单填制方法
巨泰特种钢有限公司 招 待 费 报 销 单 附单据 张
第五部分 采购报销流程
经办人填制付款 通知单或资金支 出审批单
部门负责人或 分管副总审核
财务负责人审核
公司董事长或 总经理审批
出纳付款
付款通知单的填制
巨泰特种钢有限公司 付 款 通 知 单 部门: 年 月 日
出差补助
1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的,连续超4小时,早餐10元,中餐和晚餐各20元。 2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当天往返时间在6-8小时以内,伙食补贴20元。 3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐,无法回公司需在外就餐的,午、晚餐补贴标准10元/餐。 4、有本公司招待费产生或对方单位招待,扣除相对应误餐补助。
《费用报销PPT》

发放方式
工资发放以银行转账方式 发放,一旦确定,不再变改进一点,每天进步一点!
.
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下班前30分钟为财务结账时间,不对外报销 借款支出及对外付款不受以上时间限制,可随时办理
当年发票,应在当年办理报销,跨年度的发票,不予报销
.
20
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
一、财务报销管理规定
二、借款管理规定
三、专项支出管理规定 四、工资结算管理规定
.
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财务 报销 管理
2 白条票据或无财务专用章的票据
3
数量、单价、金额不明确的票据;
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
5 名称必须写全称,否则不予报销.
.
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报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
(二)、不予报销的单据
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印
加
章
盖
不
其
清
它
,
印
或
章
者
的
根
票
本
据
就
(
没
如
有
现
印
金
章
收
的
讫
票
)
据
填写规范及注意事项
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求:
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号,如:报账金额为12345元,则 在阿拉伯数字填写栏内填写¥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写,并在大写汉字前的每一空位上画“X”,在数字是0的位置 填写汉字“零”。例如,报账金额为¥2034.50元,则大写数字栏 内填写: X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
财务报销流程与注意事项PPT

精选ppt
4
(二)、不予报销的单据
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
1
内容填写不全,字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
2 无财务专用章的白条票据;
3
数量、单价、金额不明确的票据;
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
5 名称必须写全称,否则不予报销.
精选ppt
精选ppt
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• 佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整
精选ppt
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(三)、原始单据粘贴规范
报销 的 合法票 据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
在日常报销工作中,我们经常发现有一些票据粘 贴的不规范,例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、 正反颠倒、很不整齐,这些都给会计报销的后续工作 (合计金额、稽核、装订、会计档案保管等)带来很 大的不便,尤其是耽误报账者的时间。鉴于上述情况, 现将财务票据粘贴要求的规范向大家做简要介绍,希 望大家在今后碰到类似业务能按规范操作。
➢ 3、不要将票据倒置粘贴; 不要用订书机订票据;
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的(比如只写了“办公用
品一批XXX元”)以及各种购买物品的定额发票,无论金额大小,
均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔
写上单位抬头,开具日期等信精息选p,pt 不得空白。
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原始单据粘贴规范
精选ppt
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精选ppt
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精选ppt
不予报销 的单据
原始单据 粘贴规范
费用报销 一般规定
费用审批 签字流程
报销时间 的安排
精选ppt
财务报销制度及流程培训ppt课件

2、业务招待费报销
经办人
与旧制度对比,简化办公 室流程,增加了各部门分 管领导流程。
部门负责人 总经理
分管领导
财务部 分管领导
招待审批单
严禁出现礼品、娱 乐、卡拉OK、高尔 夫等敏感字样
2019
-
7
招待费用标准(一般员工):
宴请和赠送纪念品费用标准:
招待对象 公司重要客户 公司一般客户
标准金额 不超过人均300元 不超过人均200元
一般员工 出差申请 及审批流
程
-
出差人
出差申请单
部门负责人
部门分管领 导
财务主管领导
人力资源部 (备案)
与旧制度对比,简化 了办公室审批流程 4
报销单填写要求:
原则上不允许乘 飞机
高铁,动车,火 车(二等座), 客运站汽车
广州到客运站或火 车站高铁站来回及 出差目的地当地公 交车费,地铁费, 的士费。
5000≤
审批流程
邮件或口头请示部门负责人 及办公室审核
填写《会议、培训、活动项 目审批单》进行事前审批
《会议、培训、活动项目审批单》事前审批流程:
经办人
部门负责人
分管领导
总经理
财务部分 管领导
办公室负责人
2019
-
培训、会议、活动审批1单0
培训、会议费用费用标准 :
培训费标准:
培训费由公司人力资源部统一管理,各部门有培训 需求时向人力资源部提出需求,并履行事前审批手 续。
3. 报销单必须按公司规定的程序进行审核、 签字流程。跟该报销有关的资料文件, 须附报销单后面。
2019
-
3
二、常见费用报销
出差人
部门分管领导
费用报销流程图课件

部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核,核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认,同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核,核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认,同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批,录凭证, 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单,包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因,并协助解决问题。同时,了 解财务核算规则和流程,以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程,确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理,方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计,及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段,实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节,缩短审批周期,提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能,确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核,及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准,减少核算 差异和错误率。
05
财务费用报销制度财务管理培训PPT

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我们的目的
让我们的凭证
更美观 更整洁 好管理
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感谢聆听
Thank you!
规范费用报销管控 提升财务管理水平 财务培训/费用制度/报销流程
汇报人:XXX
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即时清结原则
手续完整原则
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借款及报销 审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程 签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》, 注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改) 注明借款形式(支票或现金)
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者,前帐不 清、后款不借。
管理 原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、 批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审 核人及审批人的亲笔签名,财务 不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则 先审批后支出原则
03
在“角”之后可以不写“整”(或“正”) 字。大写金额数字有"分"的,"分"后面不 得写"整(或"正")字
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票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类,将车 票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机, 注明张数,金额
原始票据必须按不同类别,分门 别类进行粘贴,不能混合粘贴
我们的目的
让我们的凭证
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借款及报销 审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程 签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》, 注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改) 注明借款形式(支票或现金)
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者,前帐不 清、后款不借。
管理 原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、 批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审 核人及审批人的亲笔签名,财务 不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则 先审批后支出原则
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在“角”之后可以不写“整”(或“正”) 字。大写金额数字有"分"的,"分"后面不 得写"整(或"正")字
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票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类,将车 票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机, 注明张数,金额
原始票据必须按不同类别,分门 别类进行粘贴,不能混合粘贴
财务报销流程培训图文PPT课件

01费用报销管理办法
一场大雪后的上午,我和爷爷来到了 龙泉湖 欣赏雪 景。只 见高大 的塔松 上,积 满了厚 厚的雪 ,但是 ,她不 畏严寒 ,昂着 头,屹 力在风 雪中, 墨绿的 松枝更 显她百 折不挠 的傲骨 风姿。 在假山 上,一 株株腊 梅,在 隆冬时 节吐露 出嫩黄 的花朵 ,散发 着淡淡 的清香 。
一场大雪后的上午,我和爷爷来到了 龙泉湖 欣赏雪 景。只 见高大 的塔松 上,积 满了厚 厚的雪 ,但是 ,她不 畏严寒 ,昂着 头,屹 力在风 雪中, 墨绿的 松枝更 显她百 折不挠 的傲骨 风姿。 在假山 上,一 株株腊 梅,在 隆冬时 节吐露 出嫩黄 的花朵 ,散发 着淡淡 的清香 。
业务招待费报销
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
适用于互联网/科技/IT/通信/金融/房地产/汽车/电子等公司
汇报人: 财务部
CONTENTS
目 录
一、费用报销管理办法
二、业务招待费报销
一场大雪后的上午,我和爷爷来到了 龙泉湖 欣赏雪 景。只 见高大 的塔松 上,积 满了厚 厚的雪 ,但是 ,她不 畏严寒 ,昂着 头,屹 力在风 雪中, 墨绿的 松枝更 显她百 折不挠 的傲骨 风姿。 在假山 上,一 株株腊 梅,在 隆冬时 节吐露 出嫩黄 的花朵 ,散发 着淡淡 的清香 。
费用申请原则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批,超过20000元报经理办公 会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
费用报销管理办法
员工出差
业务招待
一场大雪后的上午,我和爷爷来到了 龙泉湖 欣赏雪 景。只 见高大 的塔松 上,积 满了厚 厚的雪 ,但是 ,她不 畏严寒 ,昂着 头,屹 力在风 雪中, 墨绿的 松枝更 显她百 折不挠 的傲骨 风姿。 在假山 上,一 株株腊 梅,在 隆冬时 节吐露 出嫩黄 的花朵 ,散发 着淡淡 的清香 。
差旅费报销流程及制度--ppt课件全文

属于补助
5
一、差旅费用制度要点解读
3、自驾车差旅范围:是指自驾车出差或当天往返距离50公里以上,产生的往返汽车油费和
过路费。包括区域性公司管辖范围内不同区域的项目间往返汽车油费。对往返距离低于50公里 的,因有车贴进行弥补,不予报销自驾车油费;对往返距离高于600公里的,鼓励乘坐交通工 具,超过部分不再增加油费标准。
ppt课件
3
一、差旅费用制度要点解读
2、报销范围:指交通费用和符合报销标准规定以内的出差补助
差旅费 用组成
交通费(凭票据实报销)
是指从出差地出发,往返机场、车站产生的合理的 工作地市内公共交通费及往返异地的交通费(不含出差 地到机场、车站等地往返交通费);
出差补助(在补助标准范围内凭票报销)
是指出差期间,在出差当地和途中发生的餐费、住 宿费及市内交通费用(含到达目的地机场、车站后至离 开前的所有出差当地交通性费用)
费发票导致报销困难;
ppt课件
6
一、差旅费用制度要点解读
4、差旅费用报销要点及注意事项
➢ 出差天数以及标准的计算:出差人员的出差补助在限额内按出差自然天数(出 发时间至返程时间),其中出发当天算全天,返程当天算半天,凭出差当地合 法票据总额控制、据实报销;
➢ 出差当天往返:出差当天返回的,按照当天补助标准的50%报销;
② 在凭证粘贴单上标注该张凭证粘贴单粘贴的发票类型以及金额合计; ③ 增值税发票联需要粘贴在凭证粘贴单上,抵扣联一定不要粘贴; ④ 住宿票原则上要求提供专票,如果未提供专票,请补充情况说明; ⑤ 差旅费原则上不允许找票报销,凭票据实报销,如果发票丢失,应当由相关
责任人承担费用;
ppt课件
16
三、差旅费报销附件要求
《差旅费报销规定》课件

财务部门定期对差旅费报销进行审核 ,确保费用发生的合规性和真实性。
财务部门负责与出差人员结算差旅费 ,确保及时支付并记录在案。
对于不符合规定的费用,财务部门有 权不予报销或要求出差人员退回。
财务部门需定期对差旅费报销情况进 行汇总和分析,为公司管理层提供决 策依据。
03
差旅费报销标准
交通费用标准
政策更新内容与影响
扩大适用范围
新政策将覆盖更多出差场景和人员, 有利于统一管理标准。
调整报销标准
加强审核与监管
新政策将加强报销审核力度,对违规 行为进行严厉处罚,以提高财务管理 规范性。
根据市场变化和消费水平调整报销标 准,确保合理性和公平性。
如何应对政策变化
学习新政策
及时了解和学习差旅费报销新政 策,确保在实际工作中遵循规定
礼品费用
如土特产等,需符合行业 标准。
04
差旅费报销注意事项
发票与凭证的注意事项
发票和凭证应清晰、完整,不得涂改或伪造。 发票和凭证的日期应与出差日期相符。
发票和凭证的抬头应与公司名称一致。 发票和凭证的金额应与实际支出相符。
报销时限的注意事项
出差结束后,应在规定时间内提交报销申请。
报销金额审核通过后,应在规定时间内领取报销款项。
如因特殊原因无法在规定时间内完成报销,需提前向财务部门说明原因并申请延后 报销。
违规行为的处理方式
如发现发票和凭证存在虚假、涂 改或伪造等情况,将不予报销并
追究相关责任。
如发现超标、超范围或超标准报 销,将不予报销并要求退还多报
金额。
对于违规行为,公司将视情节轻 重给予相应处罚,包括但不限于 警告、罚款、解除劳动合同等措
01
02
财务部门负责与出差人员结算差旅费 ,确保及时支付并记录在案。
对于不符合规定的费用,财务部门有 权不予报销或要求出差人员退回。
财务部门需定期对差旅费报销情况进 行汇总和分析,为公司管理层提供决 策依据。
03
差旅费报销标准
交通费用标准
政策更新内容与影响
扩大适用范围
新政策将覆盖更多出差场景和人员, 有利于统一管理标准。
调整报销标准
加强审核与监管
新政策将加强报销审核力度,对违规 行为进行严厉处罚,以提高财务管理 规范性。
根据市场变化和消费水平调整报销标 准,确保合理性和公平性。
如何应对政策变化
学习新政策
及时了解和学习差旅费报销新政 策,确保在实际工作中遵循规定
礼品费用
如土特产等,需符合行业 标准。
04
差旅费报销注意事项
发票与凭证的注意事项
发票和凭证应清晰、完整,不得涂改或伪造。 发票和凭证的日期应与出差日期相符。
发票和凭证的抬头应与公司名称一致。 发票和凭证的金额应与实际支出相符。
报销时限的注意事项
出差结束后,应在规定时间内提交报销申请。
报销金额审核通过后,应在规定时间内领取报销款项。
如因特殊原因无法在规定时间内完成报销,需提前向财务部门说明原因并申请延后 报销。
违规行为的处理方式
如发现发票和凭证存在虚假、涂 改或伪造等情况,将不予报销并
追究相关责任。
如发现超标、超范围或超标准报 销,将不予报销并要求退还多报
金额。
对于违规行为,公司将视情节轻 重给予相应处罚,包括但不限于 警告、罚款、解除劳动合同等措
01
02
费用报销流程及规范PPT幻灯片56页PPT

费用报销流程及规范PPT幻 灯片
26、机遇对于有准备的头脑有特别的 亲和力 。 27、自信是人格的核心。
28、目标的坚定是性格中最必要的力 量泉源 之一, 也是成 功的利 器之一 。没有 它,天 才也会 在矛盾 无定的 迷径中 ,徒劳 无功。- -查士 德斐尔 爵士。 29、困难就是机遇。--温斯顿.丘吉 尔。 30、我奋斗,所以我快乐。--格林斯 潘。 Nhomakorabea谢谢
11、越是没有本领的就越加自命不凡。——邓拓 12、越是无能的人,越喜欢挑剔别人的错儿。——爱尔兰 13、知人者智,自知者明。胜人者有力,自胜者强。——老子 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。——歌德 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。——迈克尔·F·斯特利
26、机遇对于有准备的头脑有特别的 亲和力 。 27、自信是人格的核心。
28、目标的坚定是性格中最必要的力 量泉源 之一, 也是成 功的利 器之一 。没有 它,天 才也会 在矛盾 无定的 迷径中 ,徒劳 无功。- -查士 德斐尔 爵士。 29、困难就是机遇。--温斯顿.丘吉 尔。 30、我奋斗,所以我快乐。--格林斯 潘。 Nhomakorabea谢谢
11、越是没有本领的就越加自命不凡。——邓拓 12、越是无能的人,越喜欢挑剔别人的错儿。——爱尔兰 13、知人者智,自知者明。胜人者有力,自胜者强。——老子 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。——歌德 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。——迈克尔·F·斯特利
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Part 01
费用报销管理办法 four principles of reimbursement
基本原则
1.责任明确费用清晰 4.及时报支入 5.费用申请原
原则
帐原则
则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批,超过20000元报经理办公 会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
从小学到初中,我一直都是一个听话懂事的好学生,成 绩我是一 一 有直直一非以定常为差日款稳,距常、定我的费加,会。用工几一七指费乎直年日、每这级常工一样是发资次成我生)考绩来的,试优到、该都异初经类是,中常费班但的性用级是第的报的现一、销前实年金时三和,额,名想在较一。象我小律的使费用用“类 费(用不报含销货单 的第一次考”试进中行我报获销得了全班第一名的好
招待申请单的填写 four principles of reimbursement
招待费报销单的填写 four principles of reimbursement
差旅费报销
Four major processes for cost reimbursement
Part 03
差旅费管理办法 four principles of reimbursement
Part
费用报销管理办法
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、 培训费、资料费等。
第一章 费用报销管理办法
嫩芽的树梢,毛毛虫扭动着肥硕的身影。大自然的一切, 融入清凉的月色,也融入我炽热的生命,让青春的色彩
不青再 春单里调有,失费让败用我作疲文报惫60销的0字主心,要有是了什可以么歇脚的地方。我的
审批人
对所办理经济业务的真实性、正确性, 对所填写的各类报销凭证的真实性、准 确性、完整性负责。
部门负责人。对所审核业务的真实性、 合理性负直接责任。
财务人员。对费用报销的合法性、 合规性、金额的准确性负直接责任。
总经理或副总。对费用报销的合法 性、合理性负责。
业务招待费报销
Four major processes for cost reimbursement
LOGO
2020
费用报销流程ppt文件
目 录
1 费用报销管理办法
2 业务招待费报销
CONTENTS
3 差旅费报销
吧,也放你的蚂蚁宝宝回家吃饭去吧,它的妈妈一定等 着急了;。我回过头,看到妈妈正一脸宠溺的看着我, 生怕妈妈觉得我幼稚,便不好意思的笑了笑,连忙把蚂 蚁放回原位。妈妈似乎读懂了我的尴尬,便又说道:; 怎么了?妈妈并不觉得你很幼稚呀,反而觉得很开心, 很欣慰,我的女儿知道对生命的热爱,知道对自然的热 爱,并非只有童年可以容下这些美好,你的一生都应该 含有这份最自然亲切的情感。;皎洁的月儿也在展露微 微笑脸,应在吐露
业务招待费用管理办法 four principles of reimbursement
• 招待范围 公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟 通交流及与关联单位的业务往来等。
• 招待管理 1.财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算,纳入年终考核, 每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。 2.原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。 3.对于超预算标准的业务招待费,财务部门不予报销。
遇到的问题
在日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公司 财务报销流程及报销规定不太了解,出现报销单据不规范 、报销内容不明确等情况,给公司财务部及相关部门工作 带来不必要困扰。
目
一、费用报销管理办法
CONTENTS
录
二、业务招待费报销
三、差旅费报销
费用报销管理办法
Four major processes for cost reimbursement
招待费管理办法 four principles of reimbursement
• 招待标准 1.严格执行招待标准,每次招待费用不得超过申请单审 批的金额,凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付。 2.招待标准:省及市级领导人均控制在120—150元内; 市相关部门和业务单位高管人员人均控制在100—120元 内;区、乡镇和一般业务单位人员人均控制在60—100 元内。 3.严格控制陪客人数,原则上陪客人数不得超过客人数。
• 出差审批程序 1.员工出差前应详细填写《出差申请单》,注明事由、 地点、行程、日期、随行人员、交通工具等,经分管负 责人审批后报办公室统一安排。 2.外出参加会议或培训的人员,需持总经理批示明确意 见的文件、通知等办理出差申报手续。 3.非本公司人员确因公司业务需要出差的,由相关部门 提出申请,经总经理批准后,按我公司员工出差的程序 办理出差手续。
Part 02
报销的基本流程 four principles of reimbursement
经办人办理报 销凭证
部门负责人业 务审核
财务部审核
副总经理或总 经理审批。
报销凭证 four principles of reimbursement
基本要求: (1)准确填写付款单位的全称及付款日期; (2)详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额,不允许涂改,大小写必须相符; (3)票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”,且有收款人签名 (或盖章); (4)购物发票:出现购“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”等,必须附有加盖与票面 相同印章的购货清单。 注意事项:取得的原始凭证不符合上述基本要求,出现以下情况,财务部一律不予报销。 (1)发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清; (2)购物发票与验收单在数量、金额上不相符; (3)发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符; (4)发票或收款凭证属过期停用或伪造的; (5)套开票、连号票一律不予报销; (6)其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销; (7)以合法票据抵付不合法票据不予报销。
费用申请 four principles of reimbursement
员工出差 业务招待
外出参加会议及培训 办公物品采购
出差申请单 招待申请单 培训、会议申请表 购买办公用品申请单
费用管理责任制 four principles of reimbursement
责任 人
业务经办人
业务审核人 财务审核人