商业保理知识PPT演示文稿
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保理业务介绍课件
总结词
金融机构创新保理业务模式，满足中小企业融资需求
详细描述
某金融机构针对中小企业融资难的问题，推出了创新的保理业务模式。该模式允许中小企业将其应收 账款转让给金融机构，从而获得融资支持。这为中小企业提供了新的融资渠道，帮助其扩大生产和经 营规模。
案例三：跨境贸易中的保理业务应用
总结词
跨境贸易中保理业务的应用，促进国际贸易发展
随着商业贸易的不断发展，担保组织 逐渐演变为专门从事贸易融资和应收 账款管理的金融机构，即现代意义上 的保理商。
保理业务发展现状
保理业务在全球范围内得到了广泛应 用，成为一种重要的贸易融资方式。
随着电子商务和供应链管理的不断发 展，保理业务也逐渐拓展到线上领域 ，为更多的中小企业提供便捷的金融 服务。
06 保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务实践
总结词
大型企业成功应用保理业务，优化现金流，降低财务成本
详细描述
某大型企业通过与保理公司合作，将应收账款转让给保理公司，从而获得融资和 风险管理服务。这帮助该企业优化了现金流，降低了财务成本，并提高了企业的 竞争力。
案例二：某金融机构保理业务创新
保理业务不涉及股权变更，仅关注短期资 金支持和应收账款管理，而股权融资涉及 企业所有权和收益分配。
与债券融资比较
与供应链金融比较
保理业务通常不涉及大额、长期债务的承 担，而债券融资主要涉及长期债务的发行 和偿还。
保理业务主要关注单笔交易的应收账款管 理和融资，而供应链金融更侧重于整个供 应链的金融服务和管理。
信用风险控制
保理商可以通过对买方信用状 况的调查与评估，控制信用风
险，降低坏账发生率。
促进销售
保理业务可以帮助供应商扩大 销售规模，提高市场竞争力。
金融机构创新保理业务模式，满足中小企业融资需求
详细描述
某金融机构针对中小企业融资难的问题，推出了创新的保理业务模式。该模式允许中小企业将其应收 账款转让给金融机构，从而获得融资支持。这为中小企业提供了新的融资渠道，帮助其扩大生产和经 营规模。
案例三：跨境贸易中的保理业务应用
总结词
跨境贸易中保理业务的应用，促进国际贸易发展
随着商业贸易的不断发展，担保组织 逐渐演变为专门从事贸易融资和应收 账款管理的金融机构，即现代意义上 的保理商。
保理业务发展现状
保理业务在全球范围内得到了广泛应 用，成为一种重要的贸易融资方式。
随着电子商务和供应链管理的不断发 展，保理业务也逐渐拓展到线上领域 ，为更多的中小企业提供便捷的金融 服务。
06 保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务实践
总结词
大型企业成功应用保理业务，优化现金流，降低财务成本
详细描述
某大型企业通过与保理公司合作，将应收账款转让给保理公司，从而获得融资和 风险管理服务。这帮助该企业优化了现金流，降低了财务成本，并提高了企业的 竞争力。
案例二：某金融机构保理业务创新
保理业务不涉及股权变更，仅关注短期资 金支持和应收账款管理，而股权融资涉及 企业所有权和收益分配。
与债券融资比较
与供应链金融比较
保理业务通常不涉及大额、长期债务的承 担，而债券融资主要涉及长期债务的发行 和偿还。
保理业务主要关注单笔交易的应收账款管 理和融资，而供应链金融更侧重于整个供 应链的金融服务和管理。
信用风险控制
保理商可以通过对买方信用状 况的调查与评估，控制信用风
险，降低坏账发生率。
促进销售
保理业务可以帮助供应商扩大 销售规模，提高市场竞争力。
保理业务分享.pptx
保理分类
国际保理 国内保理
有追索权保理 无追索权保理
到期保理 融资保理
公开型保理 隐蔽型保理
保理功能
A
贸易融资
定期提供卖方应收账 款的回款情况、逾期 账款情况、账龄分析 等
销售账户管理
C
应收账款催收
对卖方信用额度内的 应收账款提供100%坏 账担保
信用风险控制与 坏账担保
收到买方的应收账款
后，立刻对卖方提供 融资
不可控
不确定
•出售质量标准不统一或 质量不稳定、不易量化， 容易产生争议的商品交 易形成的应收账款
质量不 易检测
•出售不易定价的产权交 易形成的应收账款
不易 定价
进度 结算
•建筑工程施工、软件开 发等按照工程进度结算、 非赊销、非一般贸易形 成的债权
保理产品要素
额度
•循环额度（经常性交易） •单笔（大额交易）
定义2
1、一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金 融服务业务。 2、应收账款管理服务机构以保理商身份和以赊销方式提供商品或服务的销售商之间的 一项持续性安排，根据这一安排，销售商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立 的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中 的至少两项：1、贸易融资；2、销售分户账管理；3、应收账款催收；4、信用风险控制 与坏账担保。
目录
保理基础概念 保理业务要点 保理业务流程及模式 保理案例分析
保理业务准入条件
卖方准入 条件
非准入条件
买方准入 条件
账款准入 条件
买卖双方满足 其他条件
卖方准入条件
卖方准入
工商登记、年检、法定地址在境内、独立法人资格、特殊行业需要许可证等 银行贷款卡、税务登记证、组织代码证等 固定住所和经营场所、合法经营，产品有市场、有效益，连续经营3年以上 符合国家产业政策、环保政策，有健全的经营管理体系 企业商业信用及银行信用良好 企业主要投资人和管理人遵纪守法和信誉良好 保理公司认定应当满足的其他条件
商业保理介绍课件
市场风险是指由于市场价格波动、汇率变动等因素导致的商业保理业务经济损失的风险。
定义
市场风险主要来源于利率、汇率、商品价格等市场因素的波动。
来源
为应对市场风险，保理商应建立完善的市场风险管理体系，定期进行市场风险评估，并采取相应的对冲策略和风险控制措施。
管理措施
来源
操作风险主要来源于业务流程设计不合理、人员操作失误、系统故障或缺陷等。
商业保理服务是指保理商为企业提供的除融资和应收账款管理之外的其他服务，如市场调研、信用评估、销售分户账管理等。
通过商业保理服务，企业可以更好地了解市场动态、优化销售管理流程、提高财务管理效率。同时，保理商的信用评估服务可以帮助企业评估客户的信用状况，降低信用风险。
03
CHAPTER
商业保理的风险管理
商业保理起源于19世纪的美国，最初是为了解决中小企业融资难问题而出现的。随着经济的发展和贸易的全球化，商业保理逐渐发展成为一种重要的金融服务方式。
在中国，商业保理行业的发展相对较晚，但近年来发展迅速，已经成为中小企业融资和风险管理的重要应收账款管理和催收、信用风险控制等，帮助供应商解决资金周转问题，降低坏账风险。
联合国国际贸易销售合同公约
欧洲复兴开发银行《国际保理业务惯例规则》
01
02
03
04
01
02
04
03
《中华人民共和国合同法》
《中华人民共和国担保法》
《中华人民共和国物权法》
《中华人民共和国仲裁法》
05
CHAPTER
商业保理行业的发展趋势和挑战
随着全球化的加速，商业保理行业也在向全球化发展，跨国保理业务逐渐增多。
详细描述
总结词
某商业保理公司通过完善的风险管理体系，有效控制了业务风险，实现了可持续发展。
保理ppt课件
创新的解决方案，帮 助企业优化资金流、物流和信息流。
05
保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务解决方案
总结词
大型企业保理业务解决方案
详细描述
该案例介绍了某大型企业如何通过保理业务解决应收账款管理和融资问题，包括业务背景、需求分析、解决方案 和实施效果等方面。
区块链技术在保理业务中的应用
区块链技术为保理业务提供透 明、可追溯和不可篡改的数据 记录，提高了交易的信任度和 安全性。
通过智能合约，实现自动化的 保理流程，提高了业务处理的 效率和准确性。
区块链技术降低了信息不对称 的风险，降低了交易成本和融 资成本。
人工智能驱动的智能保理
人工智能技术通过数据分析和模式辨认，提高了保理业务的自动化程度和智能化水 平。
03
保理业务风险管理
信用风险评估与管理
信用风险定义
指借款人或债务人因各种 原因无法按照协议约定还 款，导致保理商无法回收
应收款项的风险。
信用风险评估
对债务人的还款能力和意 愿进行全面评估，包括企 业基本情况、经营状况、 财务状况、行业地位等。
信用风险控制
制定严格的信用政策，对 债务人进行分类管理，采 取风险分散、担保增信等
谢谢您的凝听
THANKS
总结词
分析全球及区域市场的保理业务规模，并预测未来的增长趋势。
详细描述
全球保理业务市场规模持续增长，估计在未来几年内将继续保持增长趋势。在某 些地区，由于电子商务和供应链金融的快速发展，保理业务的市场规模和增长速 度可能会更快。
02
保理业务运作流程
卖方申请与准入
卖方提交保理业务申请书，包括企业基本 情况、业务需求、应收账款情况等。
05
保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务解决方案
总结词
大型企业保理业务解决方案
详细描述
该案例介绍了某大型企业如何通过保理业务解决应收账款管理和融资问题，包括业务背景、需求分析、解决方案 和实施效果等方面。
区块链技术在保理业务中的应用
区块链技术为保理业务提供透 明、可追溯和不可篡改的数据 记录，提高了交易的信任度和 安全性。
通过智能合约，实现自动化的 保理流程，提高了业务处理的 效率和准确性。
区块链技术降低了信息不对称 的风险，降低了交易成本和融 资成本。
人工智能驱动的智能保理
人工智能技术通过数据分析和模式辨认，提高了保理业务的自动化程度和智能化水 平。
03
保理业务风险管理
信用风险评估与管理
信用风险定义
指借款人或债务人因各种 原因无法按照协议约定还 款，导致保理商无法回收
应收款项的风险。
信用风险评估
对债务人的还款能力和意 愿进行全面评估，包括企 业基本情况、经营状况、 财务状况、行业地位等。
信用风险控制
制定严格的信用政策，对 债务人进行分类管理，采 取风险分散、担保增信等
谢谢您的凝听
THANKS
总结词
分析全球及区域市场的保理业务规模，并预测未来的增长趋势。
详细描述
全球保理业务市场规模持续增长，估计在未来几年内将继续保持增长趋势。在某 些地区，由于电子商务和供应链金融的快速发展，保理业务的市场规模和增长速 度可能会更快。
02
保理业务运作流程
卖方申请与准入
卖方提交保理业务申请书，包括企业基本 情况、业务需求、应收账款情况等。
最新的商业银行国内保理业务培训课件.
18
二、保理业务基础概述
发展保理业务之于企业——
1.降低呆账风险：应收账款提前收回，特别是对陌生的交易 对手。
2.银行专业收款：银行的信用支撑与信用放大效应。
3.发票处理能力：
4.提高竞争优势：延长对下游企业的赊销期。 5.适应营收需求：
6.提前付款折扣：
7.减少收款折扣：
19
二、保理业务基础概述
银行国际保理业务量为250亿美元，同比下降39%。
——2009受国家促内需、保增长等政策带动，国内保理业务累
计叙做5709亿元人民币，同比增长113%。
——与经济及贸易总量相比，我国保理业务发展仍显不足。就
保理业务总量与GDP之比而言，英国等欧洲发达国家都超过10
二、保理业务基础概述
国内保理业务定义与本质 ◎保理：保理业务是为赊销（O／A）和承兑交单（D／P）等贸易方式设计的一 种金融工具。是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内 贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一 项综合性金融服务（台湾称为 《应收帐款承购业务》 ）。
二、保理业务基础概述
◎适用对象：卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立 的销售合同所产生的应收账款转让给保理商（银行）。 ◎功能：由保理商（银行）为其提供 ——应收账款债权融资 ——销售分户账管理 ——应收账款的催收
——信用风险控制与坏账担保
问题：保理是结算还是融资？ (融资性和非融资性保理)
5
一、导言
赊销对卖方的压力与挑战
赊销是一项高风险投资，其回报就是在销售得到完全支付时赚 取的利润。
1.赊销使企业（卖家）的经营成本上升。（流动资金占用、催 收的费用、税金占用、诉讼费用）
二、保理业务基础概述
发展保理业务之于企业——
1.降低呆账风险：应收账款提前收回，特别是对陌生的交易 对手。
2.银行专业收款：银行的信用支撑与信用放大效应。
3.发票处理能力：
4.提高竞争优势：延长对下游企业的赊销期。 5.适应营收需求：
6.提前付款折扣：
7.减少收款折扣：
19
二、保理业务基础概述
银行国际保理业务量为250亿美元，同比下降39%。
——2009受国家促内需、保增长等政策带动，国内保理业务累
计叙做5709亿元人民币，同比增长113%。
——与经济及贸易总量相比，我国保理业务发展仍显不足。就
保理业务总量与GDP之比而言，英国等欧洲发达国家都超过10
二、保理业务基础概述
国内保理业务定义与本质 ◎保理：保理业务是为赊销（O／A）和承兑交单（D／P）等贸易方式设计的一 种金融工具。是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内 贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一 项综合性金融服务（台湾称为 《应收帐款承购业务》 ）。
二、保理业务基础概述
◎适用对象：卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立 的销售合同所产生的应收账款转让给保理商（银行）。 ◎功能：由保理商（银行）为其提供 ——应收账款债权融资 ——销售分户账管理 ——应收账款的催收
——信用风险控制与坏账担保
问题：保理是结算还是融资？ (融资性和非融资性保理)
5
一、导言
赊销对卖方的压力与挑战
赊销是一项高风险投资，其回报就是在销售得到完全支付时赚 取的利润。
1.赊销使企业（卖家）的经营成本上升。（流动资金占用、催 收的费用、税金占用、诉讼费用）
商业保理业务法律风险与规避pptx
提供保理服务的专 业机构
供应商
与保理商签订《保理合同》的出卖方 与债务人签订《买卖合同》的卖方
债务人
由供应商向其销售货物或提供服务的法人或非法人组织
在供应商向其交付货物或提供服务后，需按约定支付款项的 主体
担保人
为债务人履行付款义务提供担保的第三方
当债务人无法按期支付款项时，担保人承担连带责任的自然人、法人或非法人组 织
操作不规范风险
操作失误
保理商在操作过程中因失误或不当行为可能导致合同无法正常履行，进而引 发纠纷和损失。
监管不当
保理商未按规定向监管部门报备或隐瞒重要信息，可能受到监管部门的处罚 和制裁，进而影响业务正常开展和声誉。
05
商业保理业务法律风险的规避
对供应商进行全面尽调，选择资信良好的供应商
核查供应商的基本信息，包括营业执照、税务登记证、组织 机构代码证等证照是否齐全，是否在有效期内。
若保理商选择资信不佳的供应商，可能面临供应商违约或产品质量问题带来 的损失。
应收账款质量风险
供应商的应收账款质量直接影响到保理商的收益和风险，若应收账款质量较 差，保理商可能面临无法回收保理金额的风险。
债务人违约风险
债务人信用风险
债务人因经营不善、财务状况恶化等原因无法按约还款，导致保理商无法获得预 期收益。
03
商业保理业务中的法律关系
保理商与供应商之间的合同关系
合同类型
01
保理商与供应商之间通常是债权转让合同，即供应商将自己在
贸易合同中的债权转让给保理商。
转让通知
02
根据合同法规定，债权转让需通知债务人，否则对债务人不生
效。
抗辩权
03
供应商将对债务人的抗辩权一并转让给保理商，如债务人抗辩
《商业保理知识》课件
机遇与挑战
结论
商业保理行业面临金融科技企业的竞争、 监管政策的不确定性等挑战，同时也存在 市场拓展、技术创新等机遇。
某地区商业保理行业需要不断创新和适应 市场变化，以实现可持续发展。
06 商业保理未来展望
商业保理行业发展趋势
专业化发展
随着商业保理行业的不断成熟，未来将有更多的专业保理 公司出现，专注于某一行业或某一领域的保理业务，提供 更加专业化的服务。
国际化拓展
随着全球化的加速和跨境贸易的增加，商业保理公司将逐 渐拓展国际市场，为跨国企业提供全球化的保理服务。
数字化转型
随着科技的不断进步，商业保理将更加依赖数字化手段， 实现业务流程的自动化和智能化，提高服务效率和客户体 验。
商业保理创新发展路径
产品创新
商业保理公司应不断开发新的保理产品，满足不同行业和客户的 需求，提供更加灵活和个性化的服务。
。
在全球范围内，商业保理的发展 经历了多个阶段，包括起步、专 业化、行业协会成立、国际化和
电子化等。
在中国，商业保理行业起步较晚 ，但近年来发展迅速，已成为中
小企业融资的重要渠道之一。
商业保理的作用和价值
商业保理的作用包括 提供贸易融资、应收 账款管理和信用风险 控制等，帮助供应商 解决资金流转问题， 降低信用风险，提高 销售效率。
商业保理的价值在于 通过提供综合金融服 务，促进企业间的贸 易往来，推动经济发 展。
对于供应商而言，商 业保理可以提供融资 支持，加速销售回款 ，提高资金使用效率 。
对于买方而言，商业 保理可以提供信用保 障，降低赊销风险， 优化财务结构。
对于保理商而言，商 业保理可以带来盈利 机会，拓展业务领域 ，增强市场竞争力。
商业保理风控 ppt课件
保理业务流程中风险控制要点
➢ 贷前调查是指保理融资发放前保理公司对申请人基本情况的调 查，并对其是否符合融资条件和可发放的融资额度做出初步判 断；调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷 款用途的合规性和合法性、履约情况，以及买方偿债能力和偿 债意愿等是否符合融资安全性等要求。
识别风险
保理业务流程中风险控制要点
的功能丧失 3. 转让之债权如发生大金额/比例之折让,无其他后续账款加以补
偿 4. 卖方道德风险提高,重复转让及融资的可能性提高
目錄
1 风险险的的种种类类 2 常見保理業務風險 3 保理业务特有风险根源 4 保理业务流程中风险控制要点
保理业务流程中风险控制要点
总体上保理融资风险管理分三阶段：
贷前调查 贷时审查 贷后检查
➢ 贷时审查是指审查人员对调查人员提供的企业情况信息、财务 报表、征信报告、购销合同、交易发票等资料，实地进行核实、 调研、评定，从正面及侧面进行复测融资的风险度，提出审核 意见，按规定履行审批手续。计量风险和控制风险。
把关作用
保理业务流程中风险控制要点
➢ 贷后检查是指保理融资发放后，保理公司对借款人执行融资合 同情况及借款人的经营情况等，进行后续追踪和检查；对借款 人的总体行业情况，政策，金融环境等，进行后续观察及及时 预警。
• 市场风险:由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格) 波动而导致金融机构遭受损失的风险.主要包括利率风 险,股票风险,汇率风险和商品风险,其中利率风险尤为 重要.
风险的种类
• 操作风险:指由于人为错误,技术缺陷或不利的外部事件 所造成损失的风险. 操作风险包括人员,系統,流程和外部事件所引发的四类 风险.操作风险並不能为保理公司帶來盈利,但是它可能 引發市场风险和信用风险.
相关主题
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对卖方信用额度 内的应收账款提 供100%坏账担保
信用风险控制 与坏账担保
D
6
第 2章
国内市场需求
7
中小企业在国内情况
中国中小企业已超过1000万家，占全 国企业总数的99 %
中小企业创造的最终产品和服务的价 值占国内生产总值比重超过50%
中小企业提供的出口占60% 上缴税收为国家税收总额的50%左右
3.发布项目
HMYD平台14Biblioteka 第 4章知识小课堂
15
1
什么是应收账款？
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳 务等业务，应向购买单位收取的款项 。
2
质押与抵押的区别
1.抵押的标的物通常为不动产、特别动产（车、船等）；质押则 以动产为主；
2.抵押要登记才生效，质押则只需占有就可以； 3.抵押只有单纯的担保效力，而质押中质权人既支配质物，又能 体现留置效力；
11
商业保理的特点
高效直接
直接收购买家的应收账款。
安全优质
付款方均为大型零售企业或终端； 供需联保。
低风险、高收益
保理业务周期短，单笔金额少； 保理资金投放均为短期发放； 盈利模式多样、收益较高。
12
商业保理的服务 有哪些？
13
平台运作模式
新浪支付
4.投资
投资人
5.打款
6.回款
保理公司
1.提供项目 2.审核
4
应收账款保理模式
供应商
3.应收账款质押
4.支付货款
1.签订供货合同， 配送商品
保理公司
2.交易真实性的核查 5.结算货款
零售商
5
商业保理的基本服务
A
贸易融资
收到买方的应收 账款后，立刻对 卖方提供融资
定期提供卖方应 收账款的回款情 况、逾期账款情 况、账龄分析等
销售账户管理
B
C
应收账款催收
对逾期账款进行 催收
商业保理
1
目
录
Contents
0 1
何为商业保理
国内市场需求
0 2
0 3
优势以及运作模式
知识小课堂
0 4
2
第 1章
何为商业保理？
3
概念
商业保理
又称托收保付，卖方将其现 在或将来的基于其与买方订立 的货物销售/服务合同所产生的 应收账款转让给保理商（提供 保理服务的金融机构）。
由保理商向其提供资金融通 、买方资信评估、销售账户管 理、信用风险担保、账款催收 等一系列服务的综合金融服务 方式。
4.抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖，而质押则多直接变卖 。
3 平台项目是如何审核？
16
Thyoaunk
End
17
99% 50% 60% 50%
8
数据告诉我们： 中小企业市场的发展潜力很大！
9
中小企业的应收账款
22%
30%
1.我国中小企业贷款仅占全国金融机构贷款的22%； 2.我国企业应收账款总量为6万个亿，占企业资产的30%左右，全国 90% 以上的企业无法顺利地收到应收账款。
10
第 3章
商业保理的优势与运作