农村金融知识要点

农村金融与农村经济关系的关系:1.农村经济决定农村金融.农村生产力发展水平与农村商品经济的发育程度决定农村金融活动的规模与发展程度;农业与农村经济效益的提高从根本上决定着农村金融效益的提高;农村金融的业务内容与发展速度取决于农村经济发展对资金的需求状况。

2.农村金融反作用于农村经济.农村经济发展需要农村金融需求的旺盛;农村金融是农村经济运行的中心，通过融通农村货币资金优化配置农村社会资源;农村金融是农村经济的神经中枢，通过稳定农村货币流通，保证农村商品流通的正常进行;农村金融是农村经济系统中的一个子系统;农村金融产业发展与农村经济发展有强的关联性。

农业政策性金融:指为贯彻政府社会经济政策或意图，不以商业性标准为原则，以国家信用为基础，在农业及相关领域从事资金融通，支持、保护农业生产，促进国民经济协调发展和农业收入稳定增加的一种特殊金融活动。

目前中国农业发展银行主要承担办理国家规定的农业政策性金融业务，承担政策性收购、资金供应与管理工作。

特征：经营方向的政策性。

经营目标的非营利性。

具有一定的福利性。

与商业金融的互补性。

表外业务:广义包含所有不在资产负债表中反映的业务，它由中间业务和狭义表外业务构成。

狭义是指那些按通行的会计准则不列入资产负债表内,因而不影响其资产负债总额，但能改变银行损益和营运资金状况的业务.在一定条件下会转变为资产业务或负债业务，因此，狭义表外业务构成了商业银行的或有资产和或有负债
种类:结算业务，代理业务，租赁和信托业务，信息咨询业务
中间业务：是指金融机构在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用自己的资财，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁和其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。

信用贷款：是指完全以借款人的信誉即品德、财务状况、
预期收益和偿债的历史纪录为依据发放的贷款。

担保贷款：是指银行要求借款人根据规定的担保方式提
供贷款担保而发放的贷款。

我国规定的担保方式主要有
保证、质押和抵押三种，相应地，我国目前的担保贷款
也包括保证担保贷款（指商业银行与借款人以外的第三
人约定，为商业银行债权提供担保，在贷款期限届满而
借款人未归还借款，由第三人即保证人按照与商业银行
的约定承担相应的担保责任的贷款方式）、质押贷款（指
由借款人或第三者将其动产移交给债权人占有，将该动
产作为债权担保的贷款方式）和抵押贷款（指借款人向
银行申请贷款时提供一定的物业资产、财产作为抵押物
而取得的贷款）
票据贴现贷款：是一种以票据所有权的有偿转让为前提
的约期性资金融通。

从持票人来讲，贴现是以手持未到
期的票据向银行贴付利息，取得现款的经济行为。

它实
质上是一种债权债务关系的转移，银行通过贴现而间接
地把款项贷放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊
方式。

特点：以持票人作为贷款直接对象；以票据承兑
人的信誉作为还款保证；以票据的剩余期限为贷款期限；
实行预收利息的方法。

农村信用工程：是以增强农村社会管理、培育良好的农
村金融生态环境，规范农村金融秩序为目标，通过评定
信用户、信用村，建立县级征信中心等系列活动，促进
农村金融机构端正经营方向、转换经营机制、积极推广
农户小额信贷业务，最终实现农村产业结构调整、农民
收入增加、农村经济发展的一项需要政府、金融机构、
村委会、农户等各部门、各方面共建的系统性工程。

农村信用工程的必要性及意义：1.解决金融供给滞后于
经济发展问。

2进一步深化农村金融试验区建设的需要
（1）广东省农村改革发展实验区为郁南模式创新提供了
机遇(云浮市将郁南县作为农村金融改革试验区，要求
其在财政与金融合作互动、新型金融机构、小额信贷与
小额保险等方面探索农村金融改革发展的新路子，率先
建立现代农村金融制度)（2）广东省横向转移政策的实
施(由发达的珠三角地区定向支援落后的粤北山区和东
西两翼。

按照省委、省政府统一部署.东莞市扶持云浮市。

通过横向转移和帮扶资金，为金融扶贫担保基金提供了
来源，由此促进了扶贫金融产品的创新)（3）农产品交
易集散地重新确立(郁南成为两广交通走廊，成为广东沟
通大西南的连接点,初步形成两广农产品交易集散地)
农村信用工程建设的组织机构及内容:工程的顺利开展，
一是依靠郁南县县委、县政府给与的强力统筹支持。

二
是依靠人民银行云浮市中心支行在信用工程及金融服务
平台建设的主导把关。

三是依靠农村信用社和政府部门
等组织的积极参与。

工程建设主要采取“政府统筹、人行
指导、部门联动、多方参与、共建共用”的模式。

模式的
创立，以创建县级征信中心、建设信用村、实施金融扶
贫作为农村信用工程建设的主要抓手，作为一把手工程
全力推进。

概括起来就是“3+X”：“3”是指“征信中心”、“信
用村”和“金融扶贫”，“X”是指“信用成长”机制。

步骤：1.
创建郁南县征信中心(建成“郁南县企业非银行信用信息
查询系统”;建成“农户非银行信用信息查询系统”;实现信
息共建共享、互联互通) 2.创建信用村（共谋共建；集体
评议；激励型评级；张榜公示；整村授信）3.实施金融小
额担保贷款（由政府扶贫办主导、市场化运作；贷款只
能用作种养等生产经营性项目、生产工具购买、加工储
运、贸易流通、助学及职业技术培训等；扶贫方式“三个
转变”：由生活性帮扶向生产性帮扶转变，由救济性帮扶
向资本性帮扶转变，由向外争取帮扶向共谋共建帮扶转
变）4.建立“信用成长”机制（形成了行政性、司法性、行
业性的应用机制和“失信惩戒，守信奖励”的激励和约束
机制）
成效：促进县域经济发展、金融生态良性循环；激发基
层活力，为村民自治、民主管理奠定了良好的社会基础；
金融扶贫新手段激发了贫困户勤劳致富的强烈愿望；降
低社会管理成本、提升政府管治效能
注意的问题：金融支持应与农村产业结构调整相结合，
避免信贷资金使用的同质化（产业升级和产业转移，资
源会出现新的配置，农户才会真正增加金融需求）；农村
信用工程应与农业保险相结合，以抗御农业的自然及其
它风险；注意金融帮扶与政府帮扶的区别，调动农村金
融机构的积极性
农业保险：是指保险人为农业生产者在从事农业生产过程中，对遭受自然风险或市场风险所造成的损失提供经济补偿的各种保险保障。

难点：保险金额难于确定；保险费率难于厘定；损失难于评估；理赔工作难度大。

特点：农业保险涉及的范围大；农业保险受多重风险制约；保险经营投入大、赔付率高；农业保险展业难度大。

成数承保方式：保险机构在承保时，对投保人的投保不予足额承保，而是承保一定的比例，以此达到督促被保险人加强风险管理，减少零星索赔的目的，并使道德风险得到适当的控制。

政策性农业保险：指政府通过立法推动、政策支持等方式和通过商业或者非商业运作开展的农业种植业和养殖业保险业务，是政府利用保险手段进行资源配置的主要手段之一。

主要特征：1.商业性公司在正常市场环境下难以或不会进入该领域 2.政府不仅参与宏观决策，而且要介入微观经营管理活动 3.政府要给这类业务经营补贴和其他财政优惠措施以及行政便利措施，使制度具有可持续性4.具有非盈利性特点。

我国农业保险走出困境：1.加快建立政策性农业保险制度2.选择适合我国农业保险的经营模式（三个原则：农业保险与灾害救济相结合；强制性保险与自愿保险相结合；建立保险基金的多级分担制）3.加快农业保险的相关立法；4.建立农业保险基金和再保险制度5.加强保险公司内部管理 6.培育农村保险市场（推进农业产业化，加大对农保的宣传）
中山农业自然风险主要包括气象灾害和病虫灾害两大部分。

推进的情况：2007年，中山市成立了推进农业保险工作协调小组，具体负责政策性农业保险推动工作。

2008年6月，《农保实施细则》获市政府常务会议通过并颁布实施，此起市财政连续三年每年安排800万元作为政策性农业保险专项资金，选定2008年晚稻种植保险作为推进全市政策性农业保险的突破口。

具体做法：中山市政策水稻保险合作伙伴安信农业保险公司根据该市提供的需求及相关的历史数据，设计了水稻保险条款，制定了保险方案，并经广泛征求各方意见后开始试行。

后以分保方式将大部分保险责任转到安信农业保险公司。

2008年晚稻种植的承保方式采取按保险金额的80%投保，保险费全部由市镇两级财政负担。

如发生保险责任事故需要赔付时，保险人按应计赔金额的80%赔偿。

中山市主要问题：保险业务供给不足；缺乏真正的经营
主体；财政资金压力较大；风险防范机制不健全。

原因：
政策性农业保险的法制建设滞后；政策性农业保险的理
论研究和实践经验缺乏；政策性农业保险的推广普及需
要一个过程。

发展思路；在市政府和市推进农业保险工
作协调小组的具体领导下，建立健全政府支持，专业保
险公司独家经营或专业保险公司与其它财产保险公司共
同经营，按市场化方式运作，强制投保与自愿投保相结
合、农业保险与农业救济相结合的农业保险体系。

发展对策：制定和完善政策性农业保险的地方性规章制
度；加大政策扶持力度，完善各项配套措施；明确政策
性农业保险业务开展方式；全方位开展宣传教育，增强
农民保险意识。

农业救助：指各级政府、社会团体或个人对遭遇自然灾
害或其他经济、社会原因而受到较大损失或无法维持最
低生活水平的农户给予一定物质、资金的救助，以保障
其最低生活水平和恢复农业生产的一种制度性安排。

农村金融：即农村货币资金的融通，指以信用手段筹集、
分配和管理农村货币资金的活动。

含义：金融活动在农
村这个特定的环境、条件下进行；采用的手段是信用；
作用的实体是资金；表现的形态是货币。

特点：涉及面
广，风险较高，政策性强，管理较难。

范围：与物质有
紧密联系的农村货币流通；农村银行与非银行金融机构
体系；农村货币市场、资本市场；农村保险系统；以及
在农村所涉及到的国际金融、非正规金融等领域。

农业信贷补贴论：前提是：农村居民、特别是贫困阶层
没有储蓄能力，农村普遍面临的是资金不足的矛盾。

而
且，由于农业的产业特性，具有投资周期长、收益低、
不确定、自然风险与市场风险并存、比较利益低下等，
它不可能成为以利润最大化为目标的商业性金融的融资
对象。

为增加农业生产和缓解农村贫困，有必要依靠财
政手段，从农村外部注入政策性资金，并建立政府控制
的、非营利性的、专门金融机构来进行资金分配，农村
政策性金融尤为重要。

农村金融市场论：前提与农业融资理论完全相反，认为，
农村金融机构的最大作用在于农村内部的金融中介，而
农村资金借贷过程的实现，储蓄动员则是关键的关键；
为实现储蓄动员、平衡资金供求，利率必须由市场决定；
农村金融成功与否应根据金融机构的成果与经营的自立
性和持续性来判断；取消为特定利益集团服务的目标贷
款制度；非正规金融具有合理性应当将正规金融市场与
非正规金融市场结合起来。

不完全竞争市场理论：前提是农村金融市场不是一个完
全竞争市场，农村正规金融机构，在信息不对称、不完
备下，仅靠市场交易的自发力量无法培育出有效的农村
金融市场。

因此有必要采用政府适当介入以及借款人的
组织化等非市场要素。

认为，金融市场发展的前提条件
是低通胀率等宏观经济的稳定；要放松利率管制；贷款
资金主要从内部筹集，不足由政府提供；为确保贷款的
回收，融资与实物抵押相结合的方法是有效的；非正规
金融市场一般效率较低，可以通过政府的适当介入加以
改善。

我国农村金融体系：初步形成了在中国人民银行和中国
银行业监督管理委员会统一监督管理下，以农村合作金
融为基础、农村商业性金融和农村政策性金融为主导、
农村非正规金融为补充的分工协作的农村金融体系。

中国农业发展银行、中国农业银行、农村信用社三大金
融机构共同形成了一种政策金融、商业金融与合作金融
分工协作的农村金融格局，构成了中国农村金融组织体
系的主体。

合作金融：指在商品经济条件下，人们为了共同利益而
自愿入股，在资金上相互融通、相互帮助的一种特殊的
资金融通形式，体现了一种自愿、自主、互利的合作关
系。

原则:集体入股原则;门户开放;民主管理;股票等价让
渡;盈余分配.特征：合作金融参与者是经济上的弱势群
体，以自愿入股的方式采用合作组织形式所经营的金融;
是互助金融，不以营利为目的;是人的结合，而非资本的
结合;立于精神与道德之上;以业务交易量作为社员权责
利的标准;能得到政府的政策优惠.
农村金融体制存在的主要问题:发展相对滞后;农村金融
机构资产质量较差，缺乏持续经营能力农村资金流失严
重，农业风险经济补偿机制不健全部分农村金融组织产
权不清、治理结构不完善;农村金融市场缺乏竞争主体和
竞争机制;管理和监督机制不完善;农村金融立法滞后
推进农村金融体制改革的建议:1.加大政府对农村金融的支持力度(立法、发挥财政，借鉴经验)2.加强各类金融机构的分工合作（改善农村信用社法人治理结构，强化政策性金融的支农作用，健全邮政储蓄银行风险内控机制创新金融产品和服务方式）3.进一步开放农村金融市场，通过有效竞争，完善农村金融体系 4.培育农村社会信用体系（建立信贷担保体系）5.加快建立政策性农业保险制度（加快建立农业再保险和巨灾风险分散机制，法定和自愿保险相结合）6.加强农产品期货市场建设
非正规金融：指在政府批准并进行监管的金融活动（即正规金融）之外所存在的游离于现行制度法规边缘的金融活动和金融行为，未纳入国家金融管理体系。

是为了民间经济融通资金的所有非政府管理下的资金活动。

特征：从交易活动的主体来看，交易的对手基本上是从正式金融部门得不到融资安排的经济行为人。

交易对象不是被正式金融所认可的非标准化合同性的金融工具。

产生原因：正规金融无法满足现实与潜在的金融需求；金融监管不到位；正规金融安排逃避监管；正规金融的供给方定价太高、交易成本太高、交易的条件苛刻
优势：客户信息更充分，更了解客户；可以接受一些正式放款者无法接受的非货币性的贷款抵押；往往对一个固定的客户群体放贷，而且向其成员重复放贷；交易的互联性使信贷交易更容易建立
风险性：关系型的借贷方式易产生道德风险；缺乏法律和政策依据；对于正规金融有一定的“挤出效应”；很难承担大规模集聚资本的功能，大大降低效率。

作用：对中国农村发展具有较强的市场亲和力，有利于弥补农村地区正规金融供给的不足；推动农村金融体系形成多样化竞争格局；非正规金融的存在和发展属民间自发性制度创新
同业拆借：指农村金融系统内，上下级银行之间、银行与银行之间、银行与信用社之间、信用社与信用社之间，为了解决短期资金余缺而相互调剂融通资金的活动。

它包括资金拆借和现金拆借，以资金拆借为主。

资产业务：指通过负债业务所筹集的资金加以运用，并获得收益的业务。

原则：保证本金安全；保证资产流动性取得优厚收益。