全面风险管理
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
- 15 -
2.2.1 风险偏好——设定风险偏好的必要性
风险偏好是指本行根据战略规划和利益相关者的期望所确立的愿意承担的风险类型 和水平。
在长期风险管理过程中，德意志银行、汇丰银行、澳大利亚国民银行等国际活跃银 行大都形成了自己的风险偏好，普遍采用经济资本作为偏好表述的重要语言。
长期以来，鸭蛋银行形成并一直保持了稳健的风险管理文化。通过风险偏好制度， 首次形成了统一、量化、系统的风险偏好体系，提出了明确的指标体系和容忍度， 规定了风险偏好的管理机制，确定了风险偏好设定、实施、监测、报告和调整等流 程，在集团层面形成了统一的风险偏好。
定工作目标 操作风险管理委员会负责审议操作风险管理政策和措施
委员会设立常设办事机构——委员会秘书处，负责组织协调委员 会的日常工作
经主席、副主席或秘书处提议，可召开临时会议
- 11 -
1.2 风险管理组织架构：总行风险管理部门 （1/2）
总行部门层面
2006年6月，为了推进风险管理前、中、后台的有效分离， 总行进行了机构改革，建立了全面风险管理部门与专业风险管理 部门互为补充的风险管理组织架构。
- 20 -
2.2.2 风险报告体系介绍—报告工作机制
按照鸭蛋银行公司治理和风险管理框架，履行风险报告职能
鸭蛋银行风险报告工作确定了明确的报告路径、部门分工及执行、监督的工作 要求 全面风险管理报告由风险管理委员会每半年审议一次，报送董事会及其风险管 理委员会。季度全面风险管理报告呈总行风险管理委员会审阅，并送相关董事、 监事审阅。 分类风险报告均按照规定的频率和报告路径，执行定期或不定期报告工作。 董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险管理委员会和资产负债管理 委员会基于风险报告作出的决议，分别由高级管理层、总行相关部门和分行负责 落实，并按权限和程序及时报告落实情况。 各级分行（机构）风险管理委员会及其日常管理机构，负责本行风险管理委员 会决议执行的协调、督导和报告工作。
- 21 -
2.2.2 风险报告体系介绍—风险报告体系
鸭蛋银行建立了全面风险报告体系和分类风险报告体系
全面报告包括全面风险管理报告、风险及资本充足评估报告、整合性压力测试
报告、风险偏好执行情况报告、国别风险管理报告 分类风险报告体系包括信用、市场、操作等各类风险管理报告、风险计量报告 和压力测试报告
标标标标标标标标标标 ● 标 标 标 标 标 标 标 标 COSO标 标 标 标 标 标 标 标
标标标
● 标标标标标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标
标标标 标标标
● 标标标标标标标标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标标标标标标标标 ● 标 2004标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 ● 4标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标
- 18 -
2.2.1 风险偏好声明表
- 19 -
2.2.2 风险报告体系介绍—报告工作目标和效果
为规范风险报告工作，满足监管要求和本行管理需要，鸭蛋银行建
立并持续完善风险报告制度，提升报告手段。
风险报告制度更好地满足了集团全面风险管理的需要，满足了外部
监管要求
风险报告及时、客观地反映报告期内本行经营管理所面临的实质性风险状况，包 括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账户利率风险、声誉风险、战 略风险、国别风险、集中度风险和对本行有实质性影响的其他风险。
合规性 鸭蛋银行风险偏好的定性表述中，明确指出：禁止从事违反监管合规要求的经营活动，鸭蛋银 行对违反监管合规要求的容忍度为零。因此，在鸭蛋银行风险偏好指标取值方面，监管标准将 作为下限或上限进行管理。
- 17 -
2.2.1 风险偏好——风险偏好管理制度
《风险偏好管理制度（试行）》对鸭蛋银行风险偏好管理的职责分工和流程进 行了制度性规定，是鸭蛋银行风险偏好管理的基本文件。包括： 明确了鸭蛋银行风险偏好管理应遵循的原则。 明确了董事会、高管层和各相关部门在风险偏好管理中的职责分工。 明确了风险偏好管理流程主要包括偏好的设定、实施、监测、报告和调整等 环节。
理政策、制度和计划； 审议风险管理报告、专项报告和其他重大风险事项，并向董事会
风险管理委员会和董事会全管层面风险管理委员会（3/3）
会议规则
风险管理委员会下设信用、市场和操作风险管理三个专业委员会
信用风险管理委员会负责审议信用风险事项和信贷政策 市场风险管理委员会负责审议市场风险政策和程序、模型和方法、制
组建风险管理部 和专门负责信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险 管理的职能部门 组建了独立的内部审计系统
- 12 -
主要内容
风险治理架构 全面风险管理制度 巴塞尔新资本协议实施及建设情况
- 13 -
2.1 风险管理实践领先同业
风风风风风风风风风风风
标标标
● 标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标 ● 标 标 标 4标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标
先进性
既要考虑同业竞争、与鸭蛋银行市场地位相称，又要考虑鸭蛋银行当前的计量技术水平及其在风险 管理中的推广应用情况，在相关指标的选取时，采用了新资本协议实施高级计量方法成果，保持同 业先进性，具有国际可比性，代表了风险管理的发展方向。
稳定性 风险偏好是根据业务发展战略和利益相关者的期望所确立的风险水平和性质。风险偏好指标是 鸭蛋银行经营管理中的关键核心指标，指标值应保持相对稳定性和原则性，不宜频繁调整，保 证鸭蛋银行业务的平稳发展。
资产负债管理委员会 风险管理委员会 业务创新委员会 信贷审查委员会
信用风险管理委员会 市场风险管理委员会 操作风险管理委员会
内部审计局
分行、子公司 和其它参股公司
营销及产品部门
风险管理部门
综合管理部门
支持与保障部门
地区内部 审计分局
-3-
1.1 公司结构（2/2）
由鸭蛋股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架 构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相 互协调和相互制衡机制。
● 标 2002标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标标标标标标
● 标标标标标标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标标标标标标标标标
√ 资资资资资资 √ 资资资资资资资 √ 资资资资资资
- 14 -
2.2 建设有鸭蛋特色的全面风险管理制度体 系
风险管理容忍度--《风险偏好表》 风险管理准则--《全面风险管理框架》 风险管理目标--《2009-2011年风险管理三年规划》 风险管理平台--《风险管理委员会章程》 风险管理过程控制--《风险限额管理办法》 风险管理信息传递--《风险报告制度》 风险管理效果评价--《风险评价办法》 风险及资本充足评估--《风险及资本充足评估管理办法》
董事会风险管理委员会 风险管理委员会
资产负债管理委员会
信贷管理部 信用风险管理
首席风险官
内控合规部 操作风险管理
风险管理部 市场风险管理
资产负债管理部 流动性风险管理
分行层面
分行管理层
分行风险管理部门
注：总行风险管理部直接向首席风险官汇报工作；分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报
根据本行总体战略，审核和修订本行风险管理战略、风险管理政策和内部控制流程， 对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事会提出建议
监督和评价风险管理与内控的业务及流程，并提出改善意见 监督和评价高级管理人员在信用、市场、操作等风险方面的风险控制情况 定期评估全行风险状况并向董事会提出建议 在董事会授权下审核批准超过行长权限的和行长提请本委员会审议的重大风险事项或
2009年，银监会在《商业银行资本充足率监督检查指引》中指出：商业银行董事会 和高级管理层对全面风险管理框架的有效性负主要责任，根据风险承受能力和经营 战略确定风险偏好，并确保银行各项限额与风险偏好保持一致。
- 16 -
2.2.1 风险偏好——指标选取和取值原则
全面性
风险偏好应反映鸭蛋银行主要利益相关人的期望，涵盖经营管理中面临的主要实质性风险，兼顾风 险和收益，考虑定量和定性。
-8-
1.2 风险管理组织架构：高管层面风险管理委员会（1/3）
委员会成员 总行行长、副行长、首席风险官
营销及产品部门
风险管理部门
综合管理部门
支持与保障部门
公司业务一部 投资银行部 金融市场部 机构业务部 个人金融业务部 结算与现金管理部 银行卡业务部 资产托管部
风险管理部 资产负债管理部 信贷管理部 授信业务部 信用审批部 内控合规部 法律事务部
鸭蛋董事会下设六个专门委员会，分别在战略、审计、风险管 理与关联交易控制、提名与薪酬方面协助董事会履行决策和监 控职能。
鸭蛋构建起由风险管理体系、风险监控评价体系、独立的内部 审计体系及内部控制体系构成的风险管理与内部控制机制。
-4-
1.2 风险管理组织架构图
董事会层面 总行层面
副行长
董事会 行长
- 23 -
2.5 开发风险管理全流程的IT系统
风险管理流程 识别、量化
控制 监测考核 风险报告
IT系统
法人客户评级优化系统、债项评级系统、个人客户内 部评级系统、押品价值评估管理系统、特别关注客户 信息系统、VaR计量系统等
银行全面风险管理实践
-1-
主要内容
风险治理架构 全面风险管理制度 巴塞尔新资本协议实施及建设情况
-2-
1.1 公司结构（1/2）
战略委员会
股东大会
董事会
风险管理委员会
关联交易控制委员会
提名委员会
薪酬委员会
审计委员会
监事会 监督委员会
高级管理层
财务审查委员会 分支机构管理委员会 信息科技审查委员会
财务会计部 管理信息部 人力资源部
信息科技部 运行管理部 城市金融研究所
-9-
1.2 风险管理组织架构：高管层面风险管理委员会（2/3）
委员会职能
高管层风险管理委员会提出全行的信用风险、市场风险及操作风 险管理的战略和政策，并就有关事宜向本行董事会风险管理委员会 提出建议；
按照董事会及其风险管理委员会要求，审议全行风险管理事项； 审议应当向董事会风险管理委员会报批的有关议案； 该委员会作为总行层面的风险管理决策机构，审议、制定风险管
交易项目
-7-
1.2 风险管理组织架构：高级管理层
高级管理层
主要负责执行董事会制定的风险管理战略，制订风险管理的程序 和规程，管理本行各项业务所承担的风险。 高级管理层风险管理委员会是鸭蛋银行行长进行风险管理的决策 机构。 风险管理委员会下设各专业风险管理委员会，分别负责信用风险、 市场风险和操作风险管理。 资产负债管理委员会负责全行流动性风险管理。
报告类别
全面风险报告
全面风险管理报告 风险及资本充足评估报告
整合性压力测试报告 风险偏好执行情况报告
国别风险管理报告
分类风险 报告
信用、市场、操作 等各类风险管理报 告
信用、市场、操作 风险计量报告
信用、市场、操 作、流动性风险等 的压力测试报告
- 22 -
2.4 积累较为完整的电子化风险数据 建立南、北两大数据中心，实现全行数据的集中管理 积累10年有效的信贷违约和损失电子化数据
风险报告体现了全面性、重要性、及时性、规范性、准确性和前瞻性的特点和工 作要求。
报告范围覆盖了集团内的所有各类机构，总行及各一级（直属）分行、境外分行 和附属机构均需按照制度规定，开展风险报告工作。
报告体系和内容更加全面、丰富，更好地反映了最新风险计量成果的应用情况。
风险报告工作按照银监会等监管机构的相关文件，更好地满足了实施新资本协议 的要求和集团并表监管的要求。
-5-
1.2 风险管理组织架构：董事会 董事会
主要负责制定风险管理战略和风险管理的基本管理制度。 监督制度的执行情况，承担全行风险管理的最终职责。
-6-
1.2 风险管理组织架构：董事会风险管理委员会
董事会风险管理委员会
在董事会之下设立了风险管理委员会，主要负责审核和修订本行风险管 理战略、风险管理政策等，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向 董事会提出建议等。
2.2.1 风险偏好——设定风险偏好的必要性
风险偏好是指本行根据战略规划和利益相关者的期望所确立的愿意承担的风险类型 和水平。
在长期风险管理过程中，德意志银行、汇丰银行、澳大利亚国民银行等国际活跃银 行大都形成了自己的风险偏好，普遍采用经济资本作为偏好表述的重要语言。
长期以来，鸭蛋银行形成并一直保持了稳健的风险管理文化。通过风险偏好制度， 首次形成了统一、量化、系统的风险偏好体系，提出了明确的指标体系和容忍度， 规定了风险偏好的管理机制，确定了风险偏好设定、实施、监测、报告和调整等流 程，在集团层面形成了统一的风险偏好。
定工作目标 操作风险管理委员会负责审议操作风险管理政策和措施
委员会设立常设办事机构——委员会秘书处，负责组织协调委员 会的日常工作
经主席、副主席或秘书处提议，可召开临时会议
- 11 -
1.2 风险管理组织架构：总行风险管理部门 （1/2）
总行部门层面
2006年6月，为了推进风险管理前、中、后台的有效分离， 总行进行了机构改革，建立了全面风险管理部门与专业风险管理 部门互为补充的风险管理组织架构。
- 20 -
2.2.2 风险报告体系介绍—报告工作机制
按照鸭蛋银行公司治理和风险管理框架，履行风险报告职能
鸭蛋银行风险报告工作确定了明确的报告路径、部门分工及执行、监督的工作 要求 全面风险管理报告由风险管理委员会每半年审议一次，报送董事会及其风险管 理委员会。季度全面风险管理报告呈总行风险管理委员会审阅，并送相关董事、 监事审阅。 分类风险报告均按照规定的频率和报告路径，执行定期或不定期报告工作。 董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险管理委员会和资产负债管理 委员会基于风险报告作出的决议，分别由高级管理层、总行相关部门和分行负责 落实，并按权限和程序及时报告落实情况。 各级分行（机构）风险管理委员会及其日常管理机构，负责本行风险管理委员 会决议执行的协调、督导和报告工作。
- 21 -
2.2.2 风险报告体系介绍—风险报告体系
鸭蛋银行建立了全面风险报告体系和分类风险报告体系
全面报告包括全面风险管理报告、风险及资本充足评估报告、整合性压力测试
报告、风险偏好执行情况报告、国别风险管理报告 分类风险报告体系包括信用、市场、操作等各类风险管理报告、风险计量报告 和压力测试报告
标标标标标标标标标标 ● 标 标 标 标 标 标 标 标 COSO标 标 标 标 标 标 标 标
标标标
● 标标标标标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标
标标标 标标标
● 标标标标标标标标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标标标标标标标标 ● 标 2004标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 ● 4标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标
- 18 -
2.2.1 风险偏好声明表
- 19 -
2.2.2 风险报告体系介绍—报告工作目标和效果
为规范风险报告工作，满足监管要求和本行管理需要，鸭蛋银行建
立并持续完善风险报告制度，提升报告手段。
风险报告制度更好地满足了集团全面风险管理的需要，满足了外部
监管要求
风险报告及时、客观地反映报告期内本行经营管理所面临的实质性风险状况，包 括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账户利率风险、声誉风险、战 略风险、国别风险、集中度风险和对本行有实质性影响的其他风险。
合规性 鸭蛋银行风险偏好的定性表述中，明确指出：禁止从事违反监管合规要求的经营活动，鸭蛋银 行对违反监管合规要求的容忍度为零。因此，在鸭蛋银行风险偏好指标取值方面，监管标准将 作为下限或上限进行管理。
- 17 -
2.2.1 风险偏好——风险偏好管理制度
《风险偏好管理制度（试行）》对鸭蛋银行风险偏好管理的职责分工和流程进 行了制度性规定，是鸭蛋银行风险偏好管理的基本文件。包括： 明确了鸭蛋银行风险偏好管理应遵循的原则。 明确了董事会、高管层和各相关部门在风险偏好管理中的职责分工。 明确了风险偏好管理流程主要包括偏好的设定、实施、监测、报告和调整等 环节。
理政策、制度和计划； 审议风险管理报告、专项报告和其他重大风险事项，并向董事会
风险管理委员会和董事会全管层面风险管理委员会（3/3）
会议规则
风险管理委员会下设信用、市场和操作风险管理三个专业委员会
信用风险管理委员会负责审议信用风险事项和信贷政策 市场风险管理委员会负责审议市场风险政策和程序、模型和方法、制
组建风险管理部 和专门负责信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险 管理的职能部门 组建了独立的内部审计系统
- 12 -
主要内容
风险治理架构 全面风险管理制度 巴塞尔新资本协议实施及建设情况
- 13 -
2.1 风险管理实践领先同业
风风风风风风风风风风风
标标标
● 标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标标 ● 标 标 标 4标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标
先进性
既要考虑同业竞争、与鸭蛋银行市场地位相称，又要考虑鸭蛋银行当前的计量技术水平及其在风险 管理中的推广应用情况，在相关指标的选取时，采用了新资本协议实施高级计量方法成果，保持同 业先进性，具有国际可比性，代表了风险管理的发展方向。
稳定性 风险偏好是根据业务发展战略和利益相关者的期望所确立的风险水平和性质。风险偏好指标是 鸭蛋银行经营管理中的关键核心指标，指标值应保持相对稳定性和原则性，不宜频繁调整，保 证鸭蛋银行业务的平稳发展。
资产负债管理委员会 风险管理委员会 业务创新委员会 信贷审查委员会
信用风险管理委员会 市场风险管理委员会 操作风险管理委员会
内部审计局
分行、子公司 和其它参股公司
营销及产品部门
风险管理部门
综合管理部门
支持与保障部门
地区内部 审计分局
-3-
1.1 公司结构（2/2）
由鸭蛋股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架 构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相 互协调和相互制衡机制。
● 标 2002标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标 标标标标标标
● 标标标标标标标标标标标标标标 ● 标标标标标标标标标标标标标标标标标
√ 资资资资资资 √ 资资资资资资资 √ 资资资资资资
- 14 -
2.2 建设有鸭蛋特色的全面风险管理制度体 系
风险管理容忍度--《风险偏好表》 风险管理准则--《全面风险管理框架》 风险管理目标--《2009-2011年风险管理三年规划》 风险管理平台--《风险管理委员会章程》 风险管理过程控制--《风险限额管理办法》 风险管理信息传递--《风险报告制度》 风险管理效果评价--《风险评价办法》 风险及资本充足评估--《风险及资本充足评估管理办法》
董事会风险管理委员会 风险管理委员会
资产负债管理委员会
信贷管理部 信用风险管理
首席风险官
内控合规部 操作风险管理
风险管理部 市场风险管理
资产负债管理部 流动性风险管理
分行层面
分行管理层
分行风险管理部门
注：总行风险管理部直接向首席风险官汇报工作；分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报
根据本行总体战略，审核和修订本行风险管理战略、风险管理政策和内部控制流程， 对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事会提出建议
监督和评价风险管理与内控的业务及流程，并提出改善意见 监督和评价高级管理人员在信用、市场、操作等风险方面的风险控制情况 定期评估全行风险状况并向董事会提出建议 在董事会授权下审核批准超过行长权限的和行长提请本委员会审议的重大风险事项或
2009年，银监会在《商业银行资本充足率监督检查指引》中指出：商业银行董事会 和高级管理层对全面风险管理框架的有效性负主要责任，根据风险承受能力和经营 战略确定风险偏好，并确保银行各项限额与风险偏好保持一致。
- 16 -
2.2.1 风险偏好——指标选取和取值原则
全面性
风险偏好应反映鸭蛋银行主要利益相关人的期望，涵盖经营管理中面临的主要实质性风险，兼顾风 险和收益，考虑定量和定性。
-8-
1.2 风险管理组织架构：高管层面风险管理委员会（1/3）
委员会成员 总行行长、副行长、首席风险官
营销及产品部门
风险管理部门
综合管理部门
支持与保障部门
公司业务一部 投资银行部 金融市场部 机构业务部 个人金融业务部 结算与现金管理部 银行卡业务部 资产托管部
风险管理部 资产负债管理部 信贷管理部 授信业务部 信用审批部 内控合规部 法律事务部
鸭蛋董事会下设六个专门委员会，分别在战略、审计、风险管 理与关联交易控制、提名与薪酬方面协助董事会履行决策和监 控职能。
鸭蛋构建起由风险管理体系、风险监控评价体系、独立的内部 审计体系及内部控制体系构成的风险管理与内部控制机制。
-4-
1.2 风险管理组织架构图
董事会层面 总行层面
副行长
董事会 行长
- 23 -
2.5 开发风险管理全流程的IT系统
风险管理流程 识别、量化
控制 监测考核 风险报告
IT系统
法人客户评级优化系统、债项评级系统、个人客户内 部评级系统、押品价值评估管理系统、特别关注客户 信息系统、VaR计量系统等
银行全面风险管理实践
-1-
主要内容
风险治理架构 全面风险管理制度 巴塞尔新资本协议实施及建设情况
-2-
1.1 公司结构（1/2）
战略委员会
股东大会
董事会
风险管理委员会
关联交易控制委员会
提名委员会
薪酬委员会
审计委员会
监事会 监督委员会
高级管理层
财务审查委员会 分支机构管理委员会 信息科技审查委员会
财务会计部 管理信息部 人力资源部
信息科技部 运行管理部 城市金融研究所
-9-
1.2 风险管理组织架构：高管层面风险管理委员会（2/3）
委员会职能
高管层风险管理委员会提出全行的信用风险、市场风险及操作风 险管理的战略和政策，并就有关事宜向本行董事会风险管理委员会 提出建议；
按照董事会及其风险管理委员会要求，审议全行风险管理事项； 审议应当向董事会风险管理委员会报批的有关议案； 该委员会作为总行层面的风险管理决策机构，审议、制定风险管
交易项目
-7-
1.2 风险管理组织架构：高级管理层
高级管理层
主要负责执行董事会制定的风险管理战略，制订风险管理的程序 和规程，管理本行各项业务所承担的风险。 高级管理层风险管理委员会是鸭蛋银行行长进行风险管理的决策 机构。 风险管理委员会下设各专业风险管理委员会，分别负责信用风险、 市场风险和操作风险管理。 资产负债管理委员会负责全行流动性风险管理。
报告类别
全面风险报告
全面风险管理报告 风险及资本充足评估报告
整合性压力测试报告 风险偏好执行情况报告
国别风险管理报告
分类风险 报告
信用、市场、操作 等各类风险管理报 告
信用、市场、操作 风险计量报告
信用、市场、操 作、流动性风险等 的压力测试报告
- 22 -
2.4 积累较为完整的电子化风险数据 建立南、北两大数据中心，实现全行数据的集中管理 积累10年有效的信贷违约和损失电子化数据
风险报告体现了全面性、重要性、及时性、规范性、准确性和前瞻性的特点和工 作要求。
报告范围覆盖了集团内的所有各类机构，总行及各一级（直属）分行、境外分行 和附属机构均需按照制度规定，开展风险报告工作。
报告体系和内容更加全面、丰富，更好地反映了最新风险计量成果的应用情况。
风险报告工作按照银监会等监管机构的相关文件，更好地满足了实施新资本协议 的要求和集团并表监管的要求。
-5-
1.2 风险管理组织架构：董事会 董事会
主要负责制定风险管理战略和风险管理的基本管理制度。 监督制度的执行情况，承担全行风险管理的最终职责。
-6-
1.2 风险管理组织架构：董事会风险管理委员会
董事会风险管理委员会
在董事会之下设立了风险管理委员会，主要负责审核和修订本行风险管 理战略、风险管理政策等，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向 董事会提出建议等。