出纳业务操作课件-子情境五汇兑结算 共85页

出纳业务操作 开通网银申请材料
准备申请材料
之前已在银行开户
之前未在银行开户
营业执照 复印件
法人身份 证复印件
经办人身 份证复印
件
客户注册 其他材料 申请表
组织机构代码证、税务 登记证、开户许可证
出纳业务操作
网银操作 总流程
返回
出纳业务操作 网银支付业务办理
以”网上汇款” 之“逐笔支付”
为例
网银支付业务流程图
网
账户信息查询
账面余额
银
及时有效余额
账 户
当日发生交易
账户信息下载 一年内每日余额
一年内全部交易信息
管
理
账户维护
出纳业务操作 网银账户管理使用程序
以“账户余额” 为例
账户管理使用流程图
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤一
登陆网银
点击
一级菜单
“账户管理”
显 示
显示“账户管理” 子菜单
出纳业务操作“账户余额”查询步骤一页面
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤三页面
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤四
输入完毕各项信息后，选择是否向相 关人员发送信息，点击“确定”
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤四页面
出纳业务操作 “逐步支付”业务办理步骤五
核对 无误 后输 入验 证码
出纳业务操作“逐笔支付”业务办理步骤六
普及版 标准版 中小企业版
出纳业务操作 网上银行功能
企业 网上 银行 功能
基本功能 特定功能
账户管理 网上汇款
在线支付 …… 贵宾室
网上支付 结算代理 网上收款 ……
出纳业务操作 网上银行业务办理
开通网银 网银支付业务办理 网银收款业务办理 网银账户管理
出纳业务操作 开通网银程序
网银开通程序图
点 击 提 交 ， 页 面 图 显 出 要 查 询 的 账 号
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤五
查 询 所 有 账 户 余 额
返回
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤五
查 询 部 分 账 户 余 额
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤六
如果下载账户余额，点击“下载”， 弹出下载文件对话框点击“确定”，即可 下载，然后可保存、转发。
汇款人对汇出银行已经汇出 出款项可以申请退汇
汇出行
汇 出 银 行 不 予 办 理 退 汇
收 款 人 在 汇 入 行 开 立 账 户
汇款人备正式函件 或本人身份证件以 及原信、电汇回单
收 款 汇人 出未 银在 行汇 办入 理行 退开 汇立 账 户
填制四联或两联 退汇通知书，第
一联交汇款人
通知书第 四联盖 “转讫” 章交原汇 款人
汇兑凭证 签章
汇兑凭证 第二联
银行审查
提交银行 汇兑凭证
退回 汇兑凭证
银行签章
制单会计
审核会计
编制审核 付款凭证
登记银行存 款日记账
出纳登记
返回
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
返回
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
返回
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤六
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用于异地结算 单位个人结算
同城、异地结算 单位个人结算
出纳业务操作 信汇结算凭证
出纳业务操作 信汇结算凭证
出纳业务操作 信汇结算凭证
出纳业务操作 信汇结算凭证
出纳业务操作 电汇结算凭证
出纳业务操作 电汇结算凭证
出纳业务操作 电汇结算凭证
出纳业务操作 汇兑凭证记载事项
表明信汇、电汇 汇入地点 欠
即会显示付
则会提示需要上级授
款成功。
权人授权，此时交易状态
会显示“等待买家付款”。
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤九页面
出纳业务操作“逐笔支付”业务办理步骤十
成功提交 付款指令 点击
账户管理
今日明细 历史明细 打印
银行退汇 电子回单
电子回单
加盖“转 讫”章
账务处理
出纳业务操作 电子回单格式
返回
出纳业务操作 信、电汇付款岗位工作对照图
汇兑结算方式下付款业务工作过程及岗位对照图
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理示例
例
海蓝公司根据与实业公司签订的协 议，于2019年11月15日通过汇兑结算方 式预付货款65 000元。
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理流程
出纳填写
信汇凭证
电汇凭证
填写 汇兑凭证
点击“提交指令”，交易区进入“提交指令” 页面
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤二页面
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤三
选择填写 详细信息
上传文件名称、总金额、总笔 数、汇款方式、批量包别名、
币种、账户类别
编辑批量文件时，可以使用工行 门户网站提供的企业客户端功 能软件。
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤四
弹出签名证书选择对话框，在列表中 选择证书，点击“确定”。
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤七
输入密码点击“确定”
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤八
弹出签名信息确认对话框，确认无误 后点击“确定”
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤九
付款金额在授权范围内，
付款金额
确认证书无误后，
超过了支付权限，
信汇凭证 略
6500000 6500000
68900000 62400000
返回
出纳业务操作 信、电汇收款岗位工作对照图
汇兑结算方式下收款业务工作过程及岗位对照图
出纳业务操作 信、电汇收款业务办理示例
例
海蓝公司于2019年11月20日，收 到哈尔滨康宝公司汇来的前欠货款80 000元。
点击该业务原始凭证
返回
出纳业务操作 网银收款业务种类
批量扣企业
网银收款业务
批量扣个人
以其为例
需另行申 请开通
在线缴费商户服务
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤一
登陆网银
点击一级菜单 “收款业务”
显示“收款业务” 子菜单
出纳业务操作“批量扣企业”办理步骤一页面
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤二
展开“批量扣企业”，显示“批量扣企业” 子菜单；
汇款 用途 金额 是否 正确
银行 是否 加盖 转讫 印章
返回
出纳业务操作 信、电汇收款业务办理步骤二
返回
出纳业务操作 信、电汇收款业务办理步骤三
银行存款日记账
47
开户行名称：工行千峰路支行
2010年
凭证 编号
月日 类 号
摘要
银行账号：164-7654
结算凭证
借方
贷方
余额
√
√
类
号 百十万千百十元角分 百十万千百十元角分 百十万千百十元角分
11 19 20 收 22
承前页 收回前欠货款 信汇凭证 略
本日合计
8000000 8000000
87300000 95300000
返回
出纳业务操作 汇款撤销业务办理
汇款人
可以 申请 撤销 汇出 银行 尚未 汇出 款项
正式函件
或
本人身份证件
汇兑回单
否
汇 出
款项 是否
否
汇款撤销
行 汇出
出纳业务操作 退汇业务办理—汇款人要求退汇
通知书第 四联批注 解付情况 退原汇款
人
汇款人要求用 电报通知退汇
时，为两联
汇款未解付， 将款项汇回 汇出行
汇款已解付， 通知汇出行
汇入行
转汇银行 不得受理
退汇
出纳业务操作 退汇业务办理—汇入行主动退汇
收款人拒绝接受汇款 发出取款通知2个月收款人尚 未办理取款手续
收款人住址迁移或他原因无人领受汇款
出纳业务操作 信、电汇收款业务办理示例
返回
出纳业务操作 信、电汇收款业务办理流程
信汇凭证 第四联
收到汇入行转来收账通知 电划贷方补充
报单第三联
编制、审核收款凭证
出纳登记银行存款日记账
返回
出纳业务操作 信、电汇收款业务办理步骤一
出纳审查汇入行转来收账通知
对照 前期 账簿 记录
收款 单位 是否 填写 正确
出纳业务操作
学习情境二 银行存款结算业务办理
子情境五 汇兑结算业务办理
出纳业务操作 子情境五 汇兑结算业务办理
信、电汇付款业务办理 信、电汇收款业务办理 汇款撤销、退汇业务办理 网上银行业务办理
出纳业务操作 汇兑概念 种类 范围
汇 支款 付人 给委 异托 地银 收行 款将 人款
项
信汇 电汇 网上银行
出纳业务操作 退回汇业务办理—汇入行主动退汇
原汇款人收到汇出行转来的，由汇入银 行加盖“退汇”章、汇出银行加盖“转讫” 章的特种转账贷方凭证时，表明汇款已退 回本单位账户，据此做账。
返回
出纳业务操作 网上银行概念 种类
通过 互联 网或 专线 网络 为客 户提 供各 种金 融服 务
按功能、介质、 服务对象划分
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤二
“账户管理” 子菜单
展开“账户管理” 显示
“账户余额” 页面
出纳业务操作 “账户余额”查询页面
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤三
点击分支机构所在地区文件夹，以 查询其中账户信息，在要查询的账户前 打“∨”；
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤三页面
出纳业务操作 “账户余额”查询步骤四
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤一
登陆网银
点击一级菜单 “付款业务”
显示“付款业务” 子菜单
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤一页面
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤二
展开“网上汇款”， 显示“网上汇款”子菜单 展开提交指令，显示“提交指令”
子菜单
点击逐笔支付，交易区进入 “逐笔支付”页面
出纳业务操作 “逐笔支付”页面
出纳业务操作 “逐笔支付”业务办理步骤三
如果仅开通了向指定账户转账汇 款功能，可以将网上汇款收款账 号限定在客户指定的账户范围内。
如果建立并维护收款人名册，可 以通过此功能添加和维护经常发 生业务往来的收款人账号。
按界面选择填写 各项详细信息
对于收款方是工行账户的， 如果要求实时到账，付款方 式应选择“加急”。
返回
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
返回
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
收款人为个人
留行待取汇款
信汇凭收款人 签章支取
汇兑凭证 注明“留 行待取”
字样
指定单位收 款人领取， 注明收款人 单位名称
第四联信 汇凭证加 盖预留收 款人签章
弹出签名证书选择对话框，在列表中选择证书，点 击“确定”
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤五
输入密码，点击“确定”
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤六
弹出签名信息确认对话框，确认无误后点击“确定”
出纳业务操作 “批量扣企业”办理步骤七
批量支付指令已成功提交
返回
出纳业务操作 网银账户管理功能
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤一
不得转汇
收款人需支取 现金
汇兑凭证Байду номын сангаас注明“不 得转汇”
字样
返回
金额大写栏 先填写“现金” 字样，后填写
金额
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤三
汇 出 行 审 查 内 容
返回
填写事项是否齐全、正确
账户内是否有足够的资金
签章是否与预留银行签章 相符
支取现金，汇款人、收款 人是否均为个人
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤五
返回
出纳业务操作 信、电汇付款业务办理步骤六
银行存款日记账
45
开户行名称：工行千峰路支行
2010年
凭证 编号
月日 类 号
摘要
11 14 15 付 40
承前页 预付购货款 本日合计
银行账号：164-7654
结算凭证
类
号
借方
贷方
余额
√
√
百十万千百十元角分 百十万千百十元角分 百十万千百十元角分
委托日期
字样
汇入行名称 缺
其
中
之
无条件支付 汇兑凭证必须 确定的金额
一
的委托
记载事项
银
行
不
汇出地点 汇出行名称
予
收款、汇款人 汇款人签章 受
名称
理
出纳业务操作 汇兑结算程序
汇款人 ①选择汇兑结算方式 收款人
②
③填
受写
理汇
回兑
单凭
证
④审查后汇款
汇款人开户行
⑤ 收 账 通 知
收款人开户行
汇兑结算程序图