月末处理操作手册(试用)

ERP系统规范指导-月末处理
制定人/日期:
审核人/日期:
核准人/日期:
月末结账顺序：
1、采购管理
月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中。

采购管理系统月末结账可以连续将多个月的单据进行结账，但不允许跨月结账.月末结账后，该月的单据将不能修改、删除。

该月未输入的单据只能视为下个月单据处理。

1. 用鼠标单击【设置】下的【月末结账】选择【月末结账】按回车，屏幕显示月末结账对话框。

2。

选择结账的月份，必须连续选择,否则不允许结账.
3. 用鼠标单击〖记账〗按钮，计算机自动进行月末结账，将所选各月采购单据按会计期间分月记入有关账表中。

月末结账后，如果发现已月末结账月份的某单据输入有错误，需要取消结账进行修改，那么可以选中那月份，用鼠标单击〖取消记账〗，将该月的月末结账取消。

4、委外管理的月末结账同上
2、销售管理
当月月底结束时,于会计月最后一天,销售管理系统的月末结账是将每月的销售单据逐月封存，并将当月的销售库数据记入有关账表中。

进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据. 【销售管理】—【业务】—【销售月末结账】 ⏹ 进行月末结帐： ➢ 进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框.
➢ 用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。

➢ 如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示您
不能结账的原因。

⏹ 进行月末恢复结帐：
➢ 当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。

不允许跳月取消月末结账。

只能
从最后一个月逐月取消。

【注意事项】
《销售管理》月末处理后，才能进行《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的月末处理. 如果《销售管理》要取消月末处理，必须先通知《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的操作人员，要求他
采购管理
库存管理
应付账款
总 账
存货核算 销售管理
应收账款
们的系统取消月末结账.
如果《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消《销售管理》的月末结账。

若《应收款管理》、《库存管理》、《存货核算》已结账，《销售管理》不能取消结账。

3、库存管理
当月月底结束时，于会计月最后一天，库存管理系统的月末结账是将每月的库存处入库单据逐月封存，并将当月的库存数据记入有关账表中。

进行系统内业务结帐,再有新业务则为下月单据。

结账后本月不能再填制单据。

结帐前要看是否所有单据都已审核完毕
【库存管理】—【业务处理】—【月末结账】
⏹进行月末结帐:
⏹进行月末恢复结帐：
B【注意事项】
➢如果《库存管理》和《采购管理》、《销售管理》集成使用，只有在《采购管理》、《销售管理》结账后，《库存管理》才能进行结账。

➢如果《库存管理》和《存货核算》集成使用，《存货核算》必须是当月未结账或取消结账后，《库存管理》才能取消结账.
➢当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。

不允许跳月取消月末结账。

只能从最后一个月逐月取消。

4、应收管理
当月月底结束时，在销售管理系统的月末结账的前提下可以进行应收账款模块结账，再有新业务则为下月单据。

【应收账款】—【业务】—【其他处理】----月末结账
⏹进行月末结账：
➢进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。

➢用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。

➢如果检查通过，系统立即进行结账操作,结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示不能结账的原因.
⏹进行月末恢复结账：
➢当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。

不允许跳月取消月末结账.只能从最后一个月逐月取消。

B【提醒】
➢应收账款模块与销售管理模块集成使用，应收账款模块应在销售管理模块结账后，才能对应收账款模块进行结账处理.
➢当选项中设置审核日期为单据日期时,本月的单据（发票和应收单）在结账前应该全部审核.
➢当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单）,照样可以进行月结处理。

➢如果本月的结算单还有未审核的，不能结账.
➢当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单,则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。

➢当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录,均可以进行月结处理。

➢如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。

5、应付管理
当月月底结束时，于每月自然月最后一天,在采购管理模块的月末结账的前提下可以进行应付账款模块结账，再有新业务则为下月单据。

【应付账款】—【业务】—【其他处理】—---月末结账
⏹进行月末结账：
➢进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。

➢用鼠标单击〖结账〗按钮,系统开始进行合法性检查。

➢如果检查通过,系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示不能结账的原因。

⏹进行月末恢复结账:
➢当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。

不允许跳月取消月末结账。

只能从最后一个月逐月取消。

【提醒】
➢应付账款模块与采购管理模块集成使用，应付账款模块应在采购管理模块结账后，才能对应付账款模块进行结账处理.
➢当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应付单)在结账前应该全部审核。

➢当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应付单），照样可以进行月结处理。

➢如果本月的结算单还有未审核的，不能结账。

➢当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。

➢当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。

➢如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、转账等处理全部制单。

6、存货核算
➢存货核算月末处理前，一定要求采购（发票开完和结算)、销售（发货单全部审核)、库存（所有单据录入、并审核)业务全部做完。

第一步:进行单据检查，重点是采购入库单，必须要有单价,如果大量单据没有单价，从暂估成本录入里执行;
第二步：进行结算成本处理,结算成本处理系统自动生成红字回冲单和蓝字回冲单,标准凭证生成过程为：
采购入库单
借：原材料
贷：应付帐款——-—-应付暂估款
红字回冲单
借：原材料
贷：应付帐款—---—应付暂估款
蓝字回冲单
借：原材料
贷：材料采购
采购发票
借:材料采购
贷：应付帐款--——-实际应付款
第三步：进行原料库、钢材、辅料等正常单据记账，单据记账应本着“先原料后产品,先入库后出库的原则”
第四步：进行产成品成本分配
第五步：进行半成品库、成品库单据记账.
第六步:进行各客户外库单据记账.
第七步：进行期末处理
期末处理：当日常业务全部完成后，对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标志。

✓用鼠标单击【业务核算】菜单,并单击【期末处理】进入此功能。

✓选择要处理的仓库、部门或存货,系统自动显示应期末处理的会计月份。

✓如果要对期末处理后结存数量为零结存金额不为零的存货，自动生成出库调整单,则可以选择“结存数量为零金额不为零自动生成出库调整单"选项,选择该选项，期末处理后则显示零数量/成本一览表✓选择〖确认〗按钮，即可对所选对象进行期末处理。

✓系统提供恢复期末处理功能，但是在总账结账后将不可恢复。

第八步：生成财务凭证，“采购入库单"生成凭证，“产成品入库单”生成凭证，“材料出库单”生成凭证,“销售出库单”
生成凭证，“其他入库”生成凭证，“其他出库"生成凭证.
第九步：进行月末结帐
月末结帐
当月月底结束时，于每月自然月最后一天，存货核算模块的月末结账是将每月的库存处入库单据逐月封存，并将当月的库存数据记入有关账表中。

进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据.结账后本月不能再处理业务.
【存货核算】—【业务核算】—【月末结账】
✓进行月末结帐:
✓进行月末恢复结帐:
【注意事项】
如果《存货核算》和《库存管理》、《采购管理》、《销售管理》集成使用，只有在《采购管理》、《销售管理》、《库存管理》结账后，《存货核算》才能进行结账。

7、总帐
✧一般工作描述：
1)凭证录入
2)凭证审核
3)记帐
4)转帐凭证生成
5)转帐凭证记帐
6)结帐
✧月未财务工作：
⏹取消记帐
1。

单击系统主菜单【期末】下的【对帐】，按下〈 Ctrl + H 〉键，将决定是否显示/隐藏菜单中的【恢复记账前状态】功能
2. 恢复记帐前状态有两种方式：（1）恢复最近一次记帐前状态；
（2）恢复到月初未记帐前状态。

具体操作：若该功能被隐藏，可如1操作调出，单击[凭证］菜单下［恢复记帐前状态]→选择恢复方式→点击“确认’’
备注
已结帐月份的数据不能取消记账
⏹对帐
1.单击系统主菜单【期末】下的【对账】，显示待对账界面。

2.选择要对账的会计期间和对账内容，选择总账与哪些辅助账进行核对.
3.确定 ,单击〖对账〗按钮,系统开始自动对账。

在对账过程中,按〖对账〗按钮可停止对账。

4.若对账结果为账账相符，则对账月份的对账结果处显示”正确"；若对账结果为账账不符，则对账月份的对
账结果处显示"错误”，按〖错误〗可查看引起账账不符的原因。

5.按〖试算〗按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡,显示试算平衡表.
⏹结帐
1.单击系统主菜单【期末】下的【结账】进入此功能，屏幕显示结账向导一──选择结账月份。

点击要结账月份。

2.选择结账月份后单击〖下一步〗,屏幕显示结账向导二──核对账簿。

3.按〖对账〗按钮，系统对要结账的月份进行账账核对，在对账过程中，可按〖停止〗按钮中止对账，对账完成后,
单击〖下一步〗,屏幕显示结账向导三──月度工作报告.若需打印,则单击〖打印月度工作报告〗即可打印.
4.查看工作报告后，单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导四──完成结账。

按〖结账〗按钮,若符合结账要求，系统
将进行结账，否则不予结账。

⏹取消结帐
在结账向导一中，选择要取消结账的月份上,按［Ctrl+Shift+F6］键即可进行反结账。

备注
●上月未结账，则本月不能记账,但可以填制、复核凭证。

●如月还有未记账凭证时，则本月不能结账。

●已结账月份不能再填制凭证。

●结账只能由有结账权的人进行。

●若总账与明细账对账不符，则不能结账。

●反结账操作只能由账套主管执行。