商业银行业务与经营全章节简答题

第一章商业银行进展概述
1、如何熟悉初期银行的进展？具有全面现代意义商业银行有哪些特点？
答：商业银行业的产生、进展与商品经济进展紧密相关，商业银行的萌芽是初期的货币经营业，初期的银行业虽已具有了银行的本质特点，但他仅仅是现代银行的初始进展时期，进入到19世纪，具有现代意义的股分制银行在英国和其它西方国家普遍进展起来。

全面现代意义的商业银行具有以下特点：一是利用簿记系统记账和汇票结算方式；二是吸收存款，发放贷款，利息水平适当，能够知足资本主义经济进展对信誉的需求；三是在组织机构的数量上有明显扩张，银行业成为核心行业；四是以股分制企业组织形式组建银行；五是信誉功能扩大，能够制造派生存款，扩大贷款业务。

2、我国初期银行业的进展？
答：与西方的银行相较，我国银行显现较晚，关于银行业的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业。

具有现代意义的银行业务是在19世纪中叶帝国主义国家入侵我过以后才显现的。

1894年中日甲午战争暴发以后，资本主义国家来华设立银行机构的数量增多，给我国社会和经济带来了庞大的阻碍，1897年由中国人自己开办的现代银行在上海正式成立。

尔后，中国民族资本银行陆续成立。

3、商业银行的性质？与一样工商企业的一起点和不同点？与其它金融机构的区别？
答：（一）商业银行是一种企业，与一样工商企业有一起的地方。

商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，大部份自有资本来自于股票发行：商业银行实行独立核算、自主经营、自大盈亏、自担风险；其经营目标是利润最大化。

（二）商业银行是一种特殊的企业，与一样工商企业不同。

从自有资本金来看，银行资本包括所有者权益和债务性资本；一样企业的自有资金指所有者权益。

从效劳对象来看，银行效劳对象包括社会所有经济部门，具有普遍性；一样的工商企业都有特定效劳对象和消费者。

从经营对象和经营内容看，银行经营对象是货币资金，经营内容是货币收付，借贷及各类与货币运动有关的或与之相联系的各类金融业务。

一样企业经营对象是具有必然利用价值的商品或一般劳务，其经营内容是要紧从事商品生产与流通活动。

从取得利润的渠道看，银行能够取得来自资本高杠杆率的特殊利益，这是一样企业所不具有的。

从经营风险及阻碍程度看，一样企业的经营风险要紧来自于商品生产、流通进程，集中表现为商品是不是产销对路，商业银行的经营风险是存款的清偿及贷款的信誉风险。

而且，银行倒闭比一样企业易造成更严峻的危害，对整个社会经济的阻碍要远远大于任何一个一样企业。

（三）商业银行是一种特殊的金融企业，与其它金融机构有区别
区别与中央银行。

中央银行是国家金融治理机构和金融体系的核心，不对客户办理具体业务，不以盈利为目的。

而商业银行是经营金融业务的企业，并同意中央银行的监管。

区别与其它非银行性金融企业。

银行提供的间接融资证劵具有货币性，而其它金融中介提供的间接融资证劵没有货币性。

4、商业银行的职能及作用？
答：支付中介（1）减少流通中现金的利用，节约社会流通费用，使经济运行效率得以提高
（2）使债权债务关系得以顺利清偿
（3）使经济平安和社会安宁取得保障
信誉中介（1）储蓄——投资的转化
（2）聚沙成塔，续短为长，实现了对货币数量和期限上的转换。

（3）能够把部份短时间的货币转化为期限相对延长的货币资本，用来知足经济运行与经济增加中对长期货币资本的需求。

信誉制造信誉制造职能是指商业银行所具有的制造信誉流通工具并据以扩大贷款和投资的能力。

通过信誉制造职能能够使得银行体系形成数倍于原始存款的派生存款，货币供给相对增加，最终对经济进程产生重要的阻碍。

金融效劳为银行带来了可观收入的同时扩大了与各个社会阶级的联系，为其欠债与资产业务的拓展带来潜在的收益。

与电子科技的结合应用，开拓了新的业务领域。

五、商业银行在国民经济中的地位是如何的？
答：商业银行业务内容的普遍性，使得它成为整个国民经济活动的中枢
商业银行业务活动对整个货币供给量具有重要的阻碍
商业银行的业务活动直接阻碍着国家宏观经济政策的实施
商业银行是国家调剂经济的重要部门
商业银行是社会经济活动的信息中心
六、商业银行要紧进展类型和经营模式是怎么样的，和经营模式转变的缘故？
答：进展类型：单一融通短时间商业资金——英国型
综合融通资金——————德国型
经营模式：分离型银行经营模式
全能型银行经营模式
转变的缘故：信息技术推动；
金融工程技术与金融衍生品为风险操纵提供了全新手腕；
金融监管监控体系的改良；
经济进展、金融进展、消费者对金融效劳的需求，和全世界竞争的需要。

7、商业银行大规模集中的缘故和特点？
答：（1）在现今市场猛烈竞争的外部环境下，企业只有在资产规模达到必然数量时才能在本钱上取得优势。

（2）资产规模大，银行集中治理风险的能力和灵活性越大，最终才会有更好的经济效益和进展。

（3）不管是业界仍是社会公众，都适应利用资产规模来判定金融中介的大小，要紧缘故是因为资产规模能够反映出金融中介对社会资金财富的支配力，并反映其对社会的阻碍力。

要紧特点：
（1）主若是财务重组
（2）不单单着眼于扩大规模，而是更注重业务的整合。

（3）为实现业务范围拓展，较为普遍地选择进入投资银行业务领域。

八、银行贷款业务被分解的阻碍？
答：银行再也不是发放贷款的唯一机构；银行在风险治理中的重要性较以往有所提升；降低了参与贷款发放机构的门坎。

九、商业银行进展衍生金融产品交易业务的要紧缘故？
答：（1）规避政府的干与
（2）电子信息技术的进步与深切应用推动了创新
（3）知足客户对风险治理的要求
（4）知足日趋增加的投机与套利需求
（5）出于竞争的需要，必需开辟新活动领域。

10、20世纪90年代以来商业银行进展势态是如何的？
答：（1）商业银行资本大规模集中；（2）商业银行与其它金融业整合；（3）非金融企业经营传统银行业务；（4）银行储蓄资金被分流；（5）银行信贷业务被分解；（6）金融工具的更深刻创新（7）进入21世纪以来银行也进展的最新转变：向核心业务、主营业务回归和集中的转变。

第二章商业银行的组织结构
一、商业银行的设立原那么
答：竞争、效率原那么
平安、稳健原那么
规模合理、适度原那么
2商业银行的设立程序？
答：申请的提出；
对申请书的审查，包括（1有关资格的审查；2银行经营前景和治理水平的审查；3银行对公众必需有良好的效劳）；招募股分；
验资营业
3、商业银行的组织形式有几种？
答：单一银行制；银行业务完全由一个营业机构来办理，不设分支机构（优势、缺点略）
总分行制制：是一种既设有总行又设有分支机构的商业银行组织形式。

（优势、缺点略）
集体银行制；又称持股公司制，是由一个企业集团成立一个股权公司，再由该公司操纵或收购两家或两家以上银行的一种组织形式。

连锁银行制：又叫联合制，是指由某一个人或某一个集团购买假设干独立银行的多数股票，进而操纵这些银行的业务和经营决策的组织形式。

第三章商业的经营原那么与绩效评判
一、商业银行成立经营原那么的必要性
答：1）银行借入资金的特点使其必需保证本金的平安，不能使本金流失，更不能让本金损失，要保证本金的完整。

2）银行经营的特点使其必需维持借贷资金运用所形成的资产有足够的流动性，即当银行需要清偿力时，能迅速将资产变现，或以较低本钱取得其它资金来源。

3）银行的企业特点不仅要维持本金平安，资金的盈利性还决定了商业银行必然以追求利润最大化作为其经营的目标二、论述商业银行经营原那么的内容？
答：（一）平安性
（1）银行平安性的概念
银行平安性是指商业银行在业务活动中要确保其资产、收入、信誉和所有经营生存进展条件免遭损失，并在整个经营治理进程中采取各类有效方法，使经营风险降到最低程度。

（2）平安性治理。

商业银行应做到
1）维持自有资本在全数欠债中的必然比例，并随业务的扩大而不断补充，幸免因流动性较弱而对清偿力产生阻碍，维持经营的稳固。

2）实行资产分散化，操纵和分散风险。

3）合理配置资金投向、规模与期限结构，安排好长期贷款和投资的规模与期限结构，尽可能使其与欠债相匹配，从而维持银行的清偿能力。

4）增强对客户的资信调查分析和经营预测，幸免信誉风险，减少坏账损失。

5）维持较高的流动性资产，增强商业银行对流动性风险的抗击能力。

6）必需遵纪遵法，合法经营
（二）流动性
（1）银行流动性的概念
银行流动性是指商业银行在经营进程中，能够随时应付客户提存的需要和知足客户合理的贷款需求。

（2）流动性治理
1）从资产方面看，维持适度流动性的首要方式确实是维持分层次的预备资产。

2）从欠债方面看，银行能够通过借入资金的安排来知足现金支付的需要。

(三)盈利性
（1）银行盈利性概念
银行盈利性是指银行取得利润的能力，并在整个经营治理进程中，能够实现利润目标的最大化。

（2）银行盈利性治理
商业银行盈利水平的提高和利润最大化目标的实现，从全然上讲，取决于正确的经营战略、较高的人员素养、优良稳固的客户关系、讲求质量和效率的内容治理等因素。

从日常经营治理的具体方法和策略来讲，那么要紧表此刻两个方面：一是增加收入，二是降低经营本钱、减少支出。

4、以对商业银行经营产生阻碍的环境类别为依据，能够分为哪些？和各自的具体表现？
（一）制度环境
（1）政治制度要紧表此刻：1）政治制度本身的阻碍。

2）政治稳固状况的阻碍。

（2）经济制度要紧表此刻：1）经济制度本身的阻碍2）经济治理体制的阻碍3）经济运行方式的阻碍。

（3）金融制度
（4）法律制度
（二）经济环境具体表此刻：
1）经济进展规模、生产力进展水平
2）经济进展结构、产业结构和市场结构
3）经济周期变更
4）经济的全世界化
（三）金融环境具体包括以下几个方面：
1）国民经济的货币化程度
2）货币信誉制度的发达程度
3）金融市场的发育程度
4）同业竞争的状况
5）中央银行货币政策的变更
（四）科学技术环境科技进步使银行开辟了新的多元交易渠道，提高了支付效率。

是推动银行进展的核心力量
（五）消费者需求
1）消费者需求转变对银行效劳的阻碍
2）消费者需求转变对银行进展理念的阻碍
五、商业银行的现金流量要紧由哪些组成？别离包括？
答：（1）经营活动产生的现金流量包括：对外发放的贷款和收回的贷款、吸收的存款和支付的存款本金、同业存款及寄存同业款项、向其他金融企业拆借的资金、利息收入和利息支出、收回的已于前期核销的贷款等。

(2)投资活动产生的现金流量包括：取得或收回权益性证券的投资、购买或收回债券投资、构建和处置固定资产、无形资产和其他长期资产等。

（3）筹资活动产生的现金流量包括：吸收权益性资本、发行债券、借入资金、支付股利、归还债务等。

六、商业银行财务报表分析的要紧内容包括哪几个方面？
（一）资产欠债表分析
平安性分析：
1）欠债比率。

该指标放映商业银行债权的保障程度；比率低，清偿能力高。

2）权益资本比率。

反映商业银行总资本中所有者权益的奉献率；比率越高，银行资本本钱越低，进展平安性较高。

3）资本对风险资产的比率。

该指标动态反映银行防范资本风险的能力的高低。

4）不良资产率。

该指标表示资产平安程度，不良资产比重越高，说明金融机构面临的风险越大。

5）资本充沛率。

反映商业银行平安性中具有代表性的指标。

不该低于8％.
流动性分析：
1）流动比率。

该指标表示商业银行资金流动速度。

比率越高，抵债能力越强。

比率过大，也显示商业银行未使流
动资产取得充分运用。

该比率不得低于25％。

2）资产周转化比率。

该指标表示商业银行资产的生产能力。

3）核心存款占总资产的比率。

该指标反映商业银行最稳固的存款占总资产的比例。

4）流动性资产占盈利性资产的比率。

反映商业银行盈利性资产中流动性较强的资产的比重。

5）一年内到期的证券占总资产的比率。

该指标能够预测以后一年内现金流情形。

盈利能力分析：
1）资产收益率。

资产收益率越高，说明金融机构在增收节支方面的成效越好。

2）资本收益率。

该指标反映了单位资本所能得的净利润。

3）盈利能力。

盈利性资产占总资产的比重越高，说明金融机构越有进展潜力。

4）总资金本钱率。

资金来源的本钱情形，比率越高，营运资金本钱越高。

5）资产利用率。

表示金融机构资产的利用效率。

综合能力分析：
1）总资本增加率：该指标反映资产增加能力。

2）资本积存率：今年资本比上年资本的增加幅度，增加速度直接决定了商业银行市场份额及抗风险能力的强弱。

3）存款增加率：存款增加越快，可用资金越多，后续进展能力越强。

（二）利润表分析
1）资产利息率：该指标越高，说明资产盈利能力越强
2) 本钱率：该指标标明为取得营业收入而花费本钱费用的情形。

3）利润率：营业收入中利润取得情形
4）营业利润增加额。

表示今年营业利润比上年的增加幅度，指标越高，经营成效越好。

（三）现金流量表分析
1）现金流量充分性比率：该指标要紧用于衡量商业银行可否取得足够的现金以归还债务、购买资产和支付股利。

2）每股现金流量：反映每股发行在外的一般股票平均占有的现金流量。

3）现金流量利润率：表示每一元的经营收入中，现金所占百分比。

4)现金流量资产利润率：反映银行资产取得现金的能力，该指标越高，说明商业银行资金流动性越强。

7、简述财务报表分析方式种类？
答：1）比率分析法是以指标间存在的关联关系为基础，通过计算比率来考察、计量和评判商业银行财务状况、经营功效和现金流量的分析方式。

2）比较分析法是通过计算同一经济指标的数量不同来分析变更程度。

3）趋势分析法是将两期或持续数期财务报告中的相同指标或比率进行对照，以确信其增减不同和变更趋势的分析方式。

4)因素分析法是通过度析阻碍财务指标的各项因素，计算各项因素对指标阻碍程度，用以说明本期实际与打算或基期相较，财务指标发生变更或不同的要紧缘故的一种分析方式
第四章商业银行的资本
一、商业银行资本的要紧组成框架是如何的？
答：依照《巴塞尔协议》的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本两部份。

其中，核心资本是银行的所有权资本，至少应该占全数资本的50％，代表了银行真实的资本实力。

核心资本包括永久的股东权益和公布储蓄；其中永久性股东权益包括一般股和非积存性的优先股；公布储蓄包括留存盈余和资本盈余。

其余部份那么为附属资本。

附属资本是商业银行的债务型资本，其最高额能够等同于核心资本，但不得超过核心资本。

附属资本包括非公布储蓄、资产重估储蓄、一般预备金、混合伙本工具、长期次级债务。

答：1）经济运行的状况。

2）银行信誉的高低。

3）银行的规模。

4）银行欠债的结构与资产的质量、结构状况。

3、商业银行应如何确信资本筹集的来源渠道？
答：从来源角度看，商业银行资本金的筹集方式，要紧包括从银行内部筹措和从银行外部筹措两中类型，从而形成银行的内源资本金与外源资本金。

（一）商业银行的资本筹措方式之————内源方式
银行内源资本要紧来源于银行的留存盈余。

它的优势：1）银行只需将税后净利转入留存盈余账户，即可增加银行资本，节省费用，简单易行，是增加资本最廉价的方式。

2)留存盈余作为股东的未分派利润保留在银行，其权益仍属于一般股股东，股东的操纵权可不能受到损失。

它的限制性因素要紧包括三个方面：银行和金融监管当局所确信的适度资本金的数额；银行所能够制造的收入数额；银行净收入总额中能够提留的数额。

（二）商业银行的资本筹措方式之————外源方式
银行外源资本金的类型要紧包括：发行股票、资本型债券与单据。

在选择外源资本的筹资方案中应注意以下几个因素：
1）每种筹资方式的相对本钱；
2）对股东收益的阻碍，和是不是阻碍现有股东和以后可能的银行新股东对银行的所有权与操纵权等；
3）每种筹资方案的相对风险和银行整体的风险状况；
4）筹集新的资本时，银行所面临的市场状况；
5）阻碍资本数量和组成的各类管制规定。

第五章商业银行的存款及其他欠债业务
一、商业银行欠债的概念及其特点和作用？
答：商业银行欠债是指在经营活动中所产生的、尚未归还的经济义务。

特点：一、这些经济义务能够用货币确信，即数量必需能够用货币来计量。

2.这些经济义务必然是现实存在且尚未了结，需要用银行的资产或通过提供劳务进行归还。

3、这些经济义务必需在偿付后才消失。

作用：一、银行欠债是银行开展业务经营的先决条件。

具体表此刻：银行吸收的各类存款及其他欠债使其能够进行各类信贷和投资活动；银行吸收的各类存款及其他欠债使其能够办理各类转账结算、支付活动；银行吸收的各类存款及其他欠债使其能够签发各类信誉流通工具，并通过信贷活动制造出派生存款；银行吸收的各类存款及其他欠债的规模和结构制约着银行各类业务的开展。

二、银行欠债是决定银行盈利状况的重要因素。

3、银行欠债提供了银行与社会各界往来的重要渠道。

4、银行欠债是反映和监督社会资金流向的要紧渠道。

二、商业银行传统存款和创新存款类型及其特点？
答：（一）传统存款类型
1、活期存款。

也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支付利用的存款。

特点：一、多用于支付和交易用途二、支付方式多样。

3、关于开设账户的客户一样没有限制。

4、银行对
存户一样不支付利息或是收取手续费。

五、在必然条件下许诺透支。

2、按期存款。

是指存款客户与银行事前商定取款期限并以此获取必然利息的存款。

特点：一、期限固定。

二、能使持有者获取较高的利息收入3、银行签发的按期存单一样不能转让，但能
够作为抵押品利用。

3、储蓄存款。

是指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存入银行的款项，是商业银行的稳固资
金来源。

特点：1开设该账户的客户主若是居民个人和家庭，也包括一些非盈利组织。

二、一样为存折或存单形式。

4、存款期限因品种而异。

4、储蓄存款属于个人性质的存款。

（二）创新的存款类型
一、大额可转让按期存单（CD）是指存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并可在市场上转让生
意的存单形式。

特点：不记名、能够自由转让、存单面额大、金额固定。

二、可转让支付命令账户（NOW账户）
3、超级可转让支付命令账户
4、货币市场存款账户
五、自动转账效劳账户
六、协定账户7、个人退休金账户八、股金提款账户九、与物价指数挂钩的指数存款证10、特种储蓄
存款
三、简述商业银行存款风险的种类和防范制度
答：存款风险是指银行在吸收存款业务方面所存在的风险，要紧有：
清偿性风险、汇率风险、电子网络风险、利率风险。

利率风险产生的本源有：一是市场利率转变的常常性和复杂性；二是资产和欠债反而利率期限结构的
不均衡性；三是通货膨胀缘故；四是中央银行对宏观经济进行调控时采纳的不同的货币政策致使利率波动。

当上述因素致使市场利率发生波动时，银行的存贷款利率并非同步波动，存贷利差的波动差致使利率风险。

在上述四中风险中，对清偿性风险的防范最为重要。

对清偿性风险的防范在制度成立上要紧有存款
预备制度和存款保险制度两种
五、商业银行重视存款业务的经营和治理应注意做到那几点？
答、1 、创新存款品种，提供优质效劳
二、为存款产品合理定价
3、进行存款的本钱治理
4、适当操纵存款规模。

六、试述存款本钱治理及其经常使用的概念？
答：存款本钱是指银行为吸收存款而进行的必要开支，对存本钱的操纵是存款治理的要紧内容。

存款本钱要紧由两部份组成，一是利息本钱，是指银行按约定的存款利率，以货币形式的报酬付给存款人的开支。

二是非利息本钱，也称营业费用，是指除利息之外的所有存款业务的开支。

在我国，由于利率治理相对集中，基层商业银行对存款定价的能力不足，因此，在存款治理中和定价中，营业费用的操纵与治理仍是重点。

本钱治理中除利息本钱和非利息本钱两个要紧的概念外，银行在进行存款本钱治理时还会利用如下几个本钱概念：
1、资金本钱。

资金本钱是指为吸收存款而支付的一切费用，即利息本钱和营业费用之和。

2、可用资金本钱。

银行吸收的存款资金在扣除法定预备金和逾额预备金后才是银行的可用资金，而用资金本钱是指银行可用资金所负担的全数本钱。

3、相关本钱。

是指吸收存款的相关因素可能带来的支出。

包括以下两类：一是风险本钱，指因利率灵敏性存款增加而相应带来的利率风险。

二是连锁反映本钱，指银行为吸收新存款所增加的效劳和利息支出，而相应付原有存款增加的开支。

4、加权平均本钱。

指的是所有存款资金每单位的平均借入本钱。

5、边际存款本钱。

是指银行在吸收的存款达到必然规模后，再新增一个单位的存款所要增加的经营本钱。

6、可用资金的历史加权平均本钱。

要紧用于对不同银行存款本钱的对照分析或对同一家银行过去历年经营状况和业绩的评判。

七、论述商业银行同业拆借产生进程、特点及其大体形式？
答：答：同业拆借产生于存款预备金制度的实施。

1913年，美国通过的“联邦储蓄法”的规定，所有同意存款的商业银行，必需按存款余额的必然比例向联邦储蓄银行缴纳法定存款预备金，并将其作为不生息的支付预备金存入中央银行，预备金不足，会受到严厉制裁。

而由于清算业务活动和日常收付数额的转变，总会显现有的银行存款预备。