2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷1308

****2021年基金从业资格考试《基金法
律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 某货币市场基金基金合同约定“本基金根据每日基金收益情况，
以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，按日进行支付”，该约定体现了证券投资基金（）的特点。

A．集合投资，专业管理
B．严格监管，信息透明
C．组合投资，分散风险
D．利益共享，风险共担
答案：D
解析：证券投资基金实行利益共享、风险共担的原则。

基金投资者是
基金的所有者。

基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部
归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进
行分配。

2. 关于基金行业协会会员，下列描述错误的是（）。

A．证券期货交易所是特别会员
B．公募基金管理人是观察会员
C．基金托管人是普通会员
D．为基金业务提供法律专业服务的律师事务所是联席会员
答案：B
解析：基金行业协会会员包括普通会员、联席会员、观察会员和特别
会员。

公募基金的基金管理人、基金托管人加入协会的，为普通会员。

3. 关于证券投资基金分类的意义，下列表述错误的是（）。

A．有助于投资者选择适合自己风险偏好的基金
B．有助于监管部门针对不同基金的特点实施统一监管
C．有助于基金销售机构将适当的基金产品销售给适当的投资者
D．有助于基金研究评价机构进行科学的基金评级
答案：B
解析：A项，对基金投资者而言，有助于投资者加深对各种基金的认
识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资比较与选择。

B项，对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同
基金的特点实施更有效的分类监管。

C项，对基金管理公司而言，基
金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理，并能将适当的基金
产品销售给适当的投资者。

D项，对基金研究评价机构而言，基金的
分类是进行基金评级的基础。

4. 监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚，该监管原则是（）。

A．公开、公平、公正监管原则
B．适度监管原则
C．审慎监管原则
D．依法监管原则
答案：D
解析：依法监管是指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序，既不能超越法律的授权滥用权力，也不能怠于行使法定的职责；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚。

依法监管原则是行政法治原则的集中体现和保障，政府基金监管必须坚持依法监管原则。

5. 《流动性新规》要求基金管理人应当加强开放式基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险的管理，主要是为了防范基金的（）风险。

A. 投资
B. 信息披露
C. 操作
D. 道德
答案：A
解析：基金管理人应当加强开放式基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险的管理，合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整。

这属于投资交易限制。

债券基金的主要投资风险包括利率风险、信用风险、流动性风险、再投资风险、可转债的特定风险、债券回购风险和提前赎回风险。

6. 中国证监会的职责包括（）。

Ⅰ．办理公募基金募集完成后的备案
Ⅱ．公告公募基金的基金合同生效
Ⅲ．指导和监督中国证券投资基金业协会的活动
Ⅳ．查处违法行为并予以公告
A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
解析：中国证监会依法履行下列职责：①制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则，并行使审批、核准或者注册权；②办理基金备案；③对基金管理人、基金托管人及其他机构从事证券投资基金活动进行监督管理，对违法行为进行查处，并予以公告；④制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施；⑤监督检查基金信息的
披露情况；⑥指导和监督基金业协会的活动；⑦法律、行政法规规定
的其他职责。

7. 4月1日某发起式基金成立，同年5月6日该基金总资产为5亿元，总负债为1亿元，基金份额为4亿份。

至2018年3月31日，该基金
资产净值为1.5亿元。

根据以上资料，回答57～59题。

A. 1.25
B. 1.00
C. 1.50
D. 0.25
答案：B
解析：基金份额净值＝基金资产净值/基金总份额，基金资产净值＝基金资产－基金负债＝5－1＝4（亿元），故基金份额净值＝4/4＝1（元）。

8. 关于基金、股票和债券的投资收益和风险大小，下列表述正确的
是（）。

Ⅰ．股票是高风险、高收益的投资品种
Ⅱ．基金是风险相对适中、收益相对稳健的投资品种
Ⅲ．债券是低风险、低收益的投资品种
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ
D．Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：在投资收益与风险大小不同方面，通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

9. 基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的信息不包括（）。

A．境外投资顾问主要负责人家庭背景
B．境外托管人托管资产规模
C．境外托管人办公地址
D．境外投资顾问成立时间
答案：A
解析：基金管理公司在管理QDII基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、信用等级等。

10. 在实际工作中，履行诚信职业道德规范，必须（）。

A．采用贬低同行方式招揽顾客
B．正确对待利益问题
C．不择手段地竞争
D．利用内幕交易盈利
答案：B
解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中
不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。

11. （）构成公司内部控制的基础。

A．风险评估
B．控制环境
C．信息沟通
D．内部监控
答案：B
解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控
制活动、信息沟通和内部监控。

其中，控制环境构成公司内部控制的
基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

12. 关于基金职业道德，下列表述错误的是（）。

A．基金职业道德是基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的
职业义务和责任
B．基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范
C．基金职业道德属于道德范畴，并不具有较强的规范性特征，一般不具备完整的规范结构和有保证的约束
D．基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化
答案：C
解析：基金职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。

所谓规范性，是指具有完整的规范结构和有保证的约束力。

13. 某资产管理有限公司可向（）推介该契约型基金。

Ⅰ．某高校基金会
Ⅱ．某保险资管发行的资产管理计划
Ⅲ．某券商发行的资产管理计划
Ⅳ．自然人投资者
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。

上述金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银
行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。

下列投资者视为合
格投资者：①社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会
公益基金；②依法设立并在基金业协会备案的投资计划；③投资于所
管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；④中国证监会规定的
其他投资者。

14. 关于基金份额登记机构的法定义务，下列表述错误的是
（）。

A．保证登记数据的真实、准确、完整，不得隐匿、伪造、篡改或者
毁损
B．勤勉尽责、恪尽职守，妥善保存登记数据
C．不得泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息
D．将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至
基金管理人指定的机构
答案：D
解析：基金份额登记机构的法定义务：①妥善保存登记数据，并将基
金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监
会认定的机构。

其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。

②基金份额登记机构应当保证登记数据的真实、准确、完整，不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。

③确保基金销售结算资金、基金份额的安全、
独立。

④禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金、
基金份额。

⑤勤勉尽责、恪尽职守。

⑥建立应急等风险管理制度和灾
难备份系统。

⑦不得泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非
公开信息。

15. 关于基金管理人内部控制的相互制约原则，以下表述正确的是（）。

A．相互制约指下级牵制上级，不包括上级监督下级
B．相互制约不包括平行部门的监督制约
C．相互制约指上级监督下级，不包括下级牵制上级
D．相互制约既指上级监督下级，也包括下级牵制上级
答案：D
解析：从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。

16. 关于基金销售费用，下列表述错误的是（）。

A．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金客户维护费及简单举例
B．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金认购/申购费率及简单举例
C．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准
D．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金赎回费率及简单举例
答案：A
解析：基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准。

②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平。

③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。

基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。

基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费。

17. 基金合同约定的事项包括（）。

Ⅰ．基金当事人的从业年限
Ⅱ．基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式
Ⅲ．基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
Ⅳ．基金资产净值的计算方法和公告方式
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：①募集基金的目的和基金名称；②基金管理人、基金托管人的名称和住所；③基金的运作方式；④封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额；⑤确定基金份额发售日期、价格和费用
的原则；⑥基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务；
⑦基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；⑧基金份额
发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及
给付赎回款项的时间和方式；⑨基金收益分配原则、执行方式；⑩作
为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管费的提取、支付方式
与比例；⑪与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式；⑫基金财产的投资方向和投资限制；⑬基金资产净值的计算方法和公
告方式；⑭基金募集未达到法定要求的处理方式；⑮基金合同解除和
终止的事由、程序以及基金财产清算方式；⑯争议解决方式。

18. 关于货币市场基金，以下表述错误的是（）。

A．万份收益率较高的货币市场基金有助于投资者在承担高风险的同
时博取高收益
B．货币市场基金有助于为组合提供较佳的流动性
C．货币市场基金是厌恶风险的投资者进行短期投资的适宜工具
D．货币市场基金是暂时存放现金的理想标的
答案：A
解析：与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的
特点，是厌恶风险；对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短
期投资和现金管理的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所。

A项，货币市场工具流动性好、安全性高，但其收益率与其他证券相比则较低。

19. 根据债券的发行人的不同，债券基金的分类不包括（）。

A．政府债券基金
B．企业债券基金
C．金融债券基金
D．可转换债券基金
答案：D
解析：根据发行者的不同，可以将债券基金分为政府债券基金、企业
债券基金、金融债券基金等。

根据债券到期日的不同，可以将债券基
金分为短期债券基金、长期债券基金等。

根据债券信用等级的不同，
可以将债券基金分为低等级债券基金、高等级债券基金等。

除上述分
类外，事实上我国市场上的债券基金分类还有其自身特点，常见的有
以下类型：标准债券型基金、普通债券型基金、其他策略型的债券基金。

D项，可转债基金属于其他策略型的债权基金。

20. 根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金
成功后，基金注册登记人在（）日为投资人办理登记权益手续。

A． T
B． T＋3
C． T＋2
D． T＋1
答案：D
解析：开放式基金申购采用全额缴款方式。

若资金在规定时间内未全
额到账，则申购不成功。

申购不成功或无效，款项将退回投资者账户。

一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在T＋1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自T＋2日起有权赎回该部分基金份额。

21. 关于基金管理人的内部授权控制，下列说法错误的是（）。

A．应建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行
B．重大业务授权应当明确授权内容和时效
C．公司员工应当在授权范围内行使职责，管理层因责任重大可在特
定情况下突破授权范围
D．授权要适当，对已不适用的授权应及时修改或取消授权
答案：C
解析：授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终，授权控制的主要内
容包括：①股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各
自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。

②公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使
相应的职责。

③公司重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当
明确授权内容和时效。

④公司授权要适当，对已获授权的部门和人员
应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消
授权。

22. 关于守法合规的基金职业道德要求，以下正确的是（）。

Ⅰ．学习和掌握相关法律法规等行为规范
Ⅱ．自觉遵守法律法规的相关规定
Ⅲ．监督其他人的行为是否符合法律法规的规定
Ⅳ．不过多关注别人的行为是否违法违规
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：Ⅳ项，普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应
当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。

一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。

23. 投资者的投资决策受到包括个人背景在内的多种因素影响，下
列属于个人背景的是（）。

Ⅰ．投资知识
Ⅱ．社会阶层
Ⅲ．受教育程度
Ⅳ．性格
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：投资者的投资决策受到多种因素的影响，大致可分为两类，一
是个人背景，二是社会环境。

个人背景包括投资者本人的受教育程度、投资知识、年龄、社会阶层、个人资产、心理承受能力、性格、法律
意识、价值取向及生活目标等。

社会环境因素包括政治、经济、社会制度、伦理道德、科技发展等。

24. 某开放式基金募集期限届满，下列情况满足募集成功条件的是（）。

A．基金份额总额达到1亿份且份额持有人人数为100人
B．基金份额总额达到1.5亿份且份额持有人人数为200人
C．基金份额总额达到5亿份且份额持有人人数为100人
D．基金份额总额达到2.5亿份且份额持有人人数为220人
答案：D
解析：基金募集期限届满，开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。

25. 下列符合销售规范的基金销售行为的是（）。

A．采取送基金份额方式销售基金
B．采取抽奖方式销售基金
C．采取送保险方式销售基金
D．对基金进行费率优惠促销
答案：D
解析：基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂。

②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。

③未经公告擅自变更向基金投资人的收费
项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。

④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。

⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。

26. 下列关于基金份额持有人大会的表述，错误的是（）。

A．基金份额持有人大会只能采取现场方式召开
B．基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决
C．基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开
D．召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金
份额持有人大会相关事项
答案：A
解析：A项，依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金
份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通信方式召开。

27. 关于基金申购费，以下表述错误的是（）。

A．申购费和认购费一样，可以采用前端收费方式，也可以采用后端
收费方式
B．后端收费方式是指在赎回时从赎回金额中扣除的收费方式
C．货币市场基金申购费较高
D．基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠
答案：C
解析：C项，货币市场基金手续费较低，通常申购和赎回费率为0。

28. 关于QDII基金，下列表述错误的是（）。

A．赎回申请成功后，基金管理人将在T＋10日（含该日）内支付赎回款项
B．基金管理人一般在T＋5日内对QDII基金的申请和赎回申请有效性进行确认
C．基金可能因超出国家外汇管理局核准的境外证券投资额度等原因而拒绝或暂停申购
D．基金申购和赎回的币种一般为人民币，在不违反法律法规规定并提前公告的情况下，可接受其他币种
答案：B
解析：B项，一般情况下，基金管理公司会在T＋2日内对申购和赎回申请的有效性进行确认。

29. 以下属于基金从业人员职业道德中的“专业审慎”要求的是（）。

A．严格保守客户秘密
B．遵守法律法规等行为规范，包括公司内部的制度规定
C．通过基金从业人员资格考试，持证上岗
D．不进行内幕交易和操纵市场行为
答案：C
解析：A项，保守秘密是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属于法律要求披露的信息，或者客户或潜在
客户允许披露此信息。

B项，守法合规要求基金从业人员要熟悉并自
觉遵守法律法规等行为规范，积极配合监管，主动向监管机构提供违
法违规的线索，举报违法违规的行为。

C项，专业审慎对于基金从业
人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执
业活动。

D项，诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投
资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当
竞争。

30. 某基金公司设立并发行的××增利货币市场基金，下列说法正
确的是（）。

A．该公司不能向其机构客户推介该货币基金
B．该公司将该货币基金包装为“增利宝”，在未取得基金销售资格
的第三方基金销售机构销售
C．该公司可以通过任何一家商业银行销售该货币基金
D．该公司若委托A证券公司销售该货币基金，需确保A证券公司具
有基金销售资格
答案：D
解析：证券公司总部及营业网点，商业银行总行、各级分行及营业网点，专业基金销售机构和证券投资咨询机构总部及营业网点从事基金
宣传推介、基金理财业务咨询等活动的人员应取得基金销售业务资格。

31. 关于LOF与ETF的特征，下列描述错误的是（）。

A． LOF与ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点
B． LOF的申购和赎回只能是基金份额与现金对价
C． LOF和ETF都为主动管理型基金
D． ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票
答案：C
解析：C项，ETF与LOF的基金投资策略不同。

ETF通常采用完全被
动式管理方法，以拟合某一个指数为目标；而LOF则是普通的开放式
基金增加了交易所的交易方式，它可以是指数型基金，也可以是主动
管理型基金。

32. 岗前、岗位职业道德教育是开展基金职业道德教育的重要途径。

某基金公司开展的下列工作中，属于岗前、岗位职业道德教育的是（）。

Ⅰ．在新员工任职前开展员工合规培训
Ⅱ．每年对员工开展违规背信案例的警示培训
Ⅲ．建立职业道德模范员工表彰制度
Ⅳ．将职业道德践行情况纳入员工考评权重
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：基金职业道德教育要与基金市场以及基金实践活动的环境结合
起来，既要有正面事例的引导，也要有反面案例的警示，坚持宣传正
面典型与剖析反面典型相结合。

Ⅱ项属于树立基金职业道德典型的内容。