浦发金卡项目预算和投入产出分析

金卡项目投入产出分析
金卡项目计划采取与万事达卡国际组织合作的方式, 项目投入产出分析包括一次性投入预算、年度运营费用预算、效益分析和盈亏平衡点的测算。

（一）金卡项目一次性投入包括系统开发成本、系统测试费用和制卡系统改造成本。

其中系统开发成本和测试费用可以按3年进行摊销，制卡系统改造成本可以计入制卡设备的固定资产原值，按3年计提折旧。

1．系统开发成本200万元
2．总行系统设备投入102万元
3．分行制卡系统改造成本184万元（包括增加凸字和安全字符）
4．系统测试费用（含境外测试）10万元
一次性投入小计496万元
(二) 金卡项目的年度运营费用是直接计入我行经营成本的年度费用，包括年固定维护费用、年可变成本、折旧摊销费用等。

1.年固定维护费用
（1）万事达风险管理系统费用0.83万元
（2）万事达设备使用费21.58万元
（3）测试系统维护费 1.79 万元
（4）清算费用 2.49 万元
小计26.69 万元
2．折旧摊销费用( 496/3 ) 165.3万元
3. 年可变成本是与卡消费、取现、制作、服务及营销相关的费用，折算到单张卡的实用文档
费用为：
（1）交易评估费 1.37元
(2) 交易处理费7.26元
(3) CVC校验费用 1.45元
(4) 交易连接费0.15元
(5)国际清分讯息费0.87 元
(6) 交换费 5.19元
(7) 境内取款交易7.2 元
(8) 卡片制作费2元
(9)帐单费用18元
(10)会员增值服务费400元
(11) 营销费用35元
小计478.49元
(三) 金卡项目的收益包括沉淀存款带来的资金收益、客户消费带来的境内外商户回佣收入、境内外ATM取现手续费分成收入、金卡年费收入等，折算到单张卡的收益为：（1）年费收入20元
（2）境外消费交易回佣7.70元
（3）境内消费交易回佣 4.9 元
（4）境外ATM取款手续费12.45元
（5）金卡沉淀存款资金收益450元
(假设卡均日均存款3万元，资金收益率为1.5%)
小计495.05元
（四）金卡项目盈亏平衡测算
单张卡的边际贡献=495.05-478.49=16.56元
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金卡项目的年固定成本=(26.69+165.3)*10000=1,919,900 元
金卡发卡量的盈亏平衡点=1,919.900/16.56= 115,936(张)
即只要金卡的发卡量达到115,936张，本项目就可以盈亏平衡。

（五）不同发卡量情况下的效益分析
1 若金卡发行量达到10万张
年亏损= 16.56*100000 – 1,919,900=26万元
2.随着我行金卡品牌的树立, 假设金卡发行量达到12万张
年收益=16.56*120000 – 1,919,900=6.7万元
3.若金卡发行量达到15万张
年收益=16.56*150,000 – 1,919,900=56万元
4.若金卡发行量达到20万张
年收益=16.56*200,000 – 1,919,900=139万元
实用文档。