单位财务管理系统的设计(全文)

单位财务治理系统的设计(全文)
A XX：1003-2851（2021）05-0243-01
一、引言
财务治理工作随着我国市场经济的进展，在各个企业的治理中扮演着越来越重要的角色，渐渐起到不可替代的核心作用。

对于大型企业集团来说，财务治理显得更为重要，财务治理系统的建立将直接受到企业集团治理方式的影响，并直接影响企业的治理效率与经济效益。

如何在现有经营环境下选择最佳的财务治理模式，使用最优的财务治理系统，实现企业的治理目标，适应企业信息化进展的需要，是一个值得研究和探讨的问题。

二、功能描述
该信息治理系统可以在Windows 2000 Server平台上运行，开发工具采纳Visual Basic语言开发。

其工作流程为：用户登录通过权限推断，一般用户不能扫瞄、阅读和查询信息，指定用户可以操作，可以进行信息录入、修改和删除的操作。

系统的主要功能特点有:
（一）系统登录表单。

该表单的功能是在系统被访问之前，要对进入系统的用户进行安全性检查，防止非法用户进行系统破坏数据及威胁系统安全，幸免不必要的损失。

只有合法的用户在输入正确的密码后方可进入系统。

（二）主界面。

在该界面窗口中，共有文件、数据、关于等所有系统功能，用户可以操作菜单的方式快捷地使用系统。

（三）更改密码。

使用本表单可以方便地修改用户的密码，以防密码泄露后对数据的安全性造成威胁。

三、系统具体设计
系统整体结构：通过用户需求分析，根据企业财务工作流程分析，本着模块划分的原则，把系统抽象为5个模块，分别为系统治理、财务核算、综合查询、年末财务决算、财务指标分析。

系统功能总体框架图如图1所示。

（一）系统治理子系统。

第一，设置用户基本信息：主要包括设置账户名称、用户权限密码、建设单位名称等基本信息。

第二，自定义明细科目：用户根据本单位具体业务需求自行设置明细科目。

第三，输入银行账号：输入或修改基建财务银行账号。

第四，输入初始余额：新用户输入期初会计数据。

第五，清理数据：清理全部或某年的数据。

（二）财务核算。

第一，设定工程项目编码：根据当年投资计划增删工程项目并为新增项目设定编码。

第二，设定往来款单位编码：为新增的往来款单位设定编码。

第三，建立当月序时账：在开始新的月份会计核算时，建立新的序时账表。

第四，录入/修改记账凭证：将已填制并审核完成的记账凭证进行录入或修改操作。

第五，打印当月序时账：打印当月序时账，便于操作人员核对查错。

（三）综合查询。

提供日常会计业务所需的各类查询服务，例如往来款查询、总账查询、明细账查询等。

查询是财务治理中
使用频率较高的功能，该模块为用户提供以下几种查询方式：一是按凭证号查询。

即按精确的凭证号查询，用户输入凭证号后，可以调出这张凭证。

二是按期间查询。

根据用户输入的起止会计日期输出查询结果。

三是按工程项目代号查询。

用户输入工程项目代号，可调出所需要的该项目的相关数据。

四是按单位代号查询。

五是按科目查询。

六是自定义查询。

用户根据自己的需要组合查询条件，实现特别查询的功能。

（四）年末财务决算。

接收并汇总日常核算数据，录入补充系统以外的非会计数据，生成用于上报主管部门的年度全套财务决算报表，提供年终决算报表的查询和打印。

（五）财务指标分析。

可进行各项财务指标分析。

将各项指标的计算公式固化在系统中，指标分析所用的数据来源于年终财务决算模块。

将财务决算数据套用公式进行计算即可得出结果，输出至屏幕或打印机。

四、结束语
本文详细介绍了企业财务治理信息系统的设计思想和设计方案，从建设单位的特点和信息化进展趋势出发，结合实际工作，开发出适合财务部门实际情况的治理信息系统。

从系统应用的结果来看，本论文的研究结果是有效和有用的，基本达到了规范基建财务业务流程、提高财务部门治理水平的目的。