借款、报销管理制度
借款及费用报销管理规定
借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。
第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。
2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。
3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。
二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。
2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。
3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。
4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。
如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。
但事后必须补签，做到借款手续齐全。
第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。
外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。
二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。
三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。
2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。
审查后财务经理签字。
3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。
如同意付款或挂帐处理等。
4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。
2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。
3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。
4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。
5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。
6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。
7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。
8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。
二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。
2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。
3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。
4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。
5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。
6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。
7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。
8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。
三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。
2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
借款及报销制度
借款及报销制度一、概述借款及报销制度是指组织内部设立的一套规范借款和报销行为的管理规定。
该制度旨在确保组织内部的资金使用合理、合法，提高财务管理的效率和透明度，同时保护员工的合法权益。
本文将从借款和报销两个方面介绍该制度的具体内容。
二、借款制度1. 借款申请员工在需要借款时，应向所在部门申请借款。
申请应包括借款的金额、用途、还款计划等。
2、借款审批借款审批应通过多级审批流程进行，确保审批过程的公正和严谨。
部门经理或负责人应根据借款金额和用途的不同，决定是否需要上级审批。
3、借款发放借款发放由财务部门或专人负责。
借款人应在签订借款协议后，及时领取借款。
借款人应尽快按照协议约定的还款计划进行还款。
4、借款还款借款人应按照借款协议的约定进行还款。
逾期未还款的，应按照相应的利率计算罚息。
5、借款记录与披露财务部门应建立完善的借款记录档案，并定期向相关部门披露借款情况，保证借款的透明度。
三、报销制度1、报销范围报销范围应明确，并根据组织的实际情况进行设定。
一般包括差旅费、交通费、招待费、办公费等。
2、报销标准报销标准应根据相关政策和法规进行设定，并公示于全体员工。
报销标准应与组织的经济实力相适应。
3、报销凭证报销申请应附有相关报销凭证，如发票、收据等。
报销凭证应真实、合法并与实际报销金额相符。
4、报销审批报销审批流程应明确，并经过严格的审批程序。
审批人员应对报销事项的合理性进行评估，并确保报销事项符合组织的政策和规定。
5、报销支付报销支付由财务部门负责。
报销款项应在审批通过后的合理时间内支付给报销人员。
6、报销记录与披露财务部门应妥善管理报销记录，并定期向相关部门披露报销情况，保证报销的透明度。
四、监督与管理1、内部审计组织应建立内部审计机构，并定期对借款和报销活动进行审计，确保借款及报销制度的执行符合相关规定。
2、违规处理对于违反借款及报销制度的行为，应及时采取相应的处理措施，包括警告、罚款、停职、解除劳动合同等，以维护组织的权益和声誉。
公司财务借款及报销制度
公司财务借款及报销制度一、借款制度1.申请条件-借款人必须是公司正式员工且已经通过试用期。
-借款人没有其他未偿还的借款。
-借款人必须授权公司在其工资中扣除相应的借款金额。
2.借款流程-借款人需填写借款申请表格，并附上相关的支持材料，如收入证明等。
-借款申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将借款申请记录在借款台账中，并向借款人发放借款。
3.借款金额-借款金额应在合理范围内，并根据借款人的经济状况和借款目的进行评估。
-借款金额应通过财务部门与借款人的共同协商确定。
4.还款方式-员工借款需通过工资扣除的方式进行还款。
-借款人在获得借款时需签署还款协议，同意每月按照协议金额进行扣款。
5.借款利率-公司设定了一定的借款利率，根据市场情况可能会进行调整。
二、报销制度1.报销范围-报销范围包括但不限于员工因工作需要而产生的差旅费、餐饮费、通讯费、业务招待费等。
-具体的报销项目需根据公司的报销政策进行规定。
2.报销流程-员工需填写报销申请表格，并附上相关的票据和支持文件。
-报销申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将报销申请记录在报销台账中，并向报销人发放相应的报销金额。
3.报销金额-报销金额应在合理范围内，并根据报销项目的具体要求进行评估。
4.报销时间-员工需在发生费用后的一个月内提交报销申请。
-超过一个月未提交报销申请的，将不予以受理。
5.报销方式-公司将通过银行转账的方式进行报销，员工需提供有效的银行账户信息。
总结：公司财务借款及报销制度旨在规范员工的借款和报销行为，提高公司的财务管理效率。
借款程序要严格按照规定流程进行，借款金额、利率、还款方式等也要进行合理规定。
报销制度要明确报销范围和流程，员工需及时提交报销申请，并按照公司要求提供有效的票据和支持材料。
通过以上制度的严格执行，能够更好地维护公司的财务利益和员工的合法权益。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
借款与费用报销管理制度
借款与费用报销管理制度一、背景与目的借款与费用报销是企业日常经营活动中不可避免的环节，为了规范借款与费用报销行为，提高财务管理水平，制定借款与费用报销管理制度是必要的。
本制度旨在明确借款与费用报销的程序与要求，确保资金使用合规、财务报销真实有效，进一步加强财务风险管控。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借款与费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、采购费用、办公费用等。
三、借款管理1.借款申请（1）员工在需要借款时，须填写《借款申请表》，包括借款金额、借款事由等相关信息。
（2）借款申请表需由员工本人填写，并通过电子邮件方式提交给上级领导审批。
2.借款审批（1）上级领导对借款申请进行审批，审批人须对借款申请进行审核、核实，并且确保申请人有清晰明确的借款用途。
（2）审批结果需以书面形式通知借款申请人，并在公司内部网络平台进行备案。
3.借款核销（1）借款申请获得批准后，公司会将借款金额打入员工指定的个人银行账户。
（2）员工在用款完毕后，必须按要求在规定时间内将所有借款金额进行核销，并提供相关的费用票据。
四、费用报销管理1.费用报销申请（1）员工需要进行费用报销时，需填写《费用报销申请单》，准确详细地列明报销费用的金额、用途、事由等。
（2）费用报销申请单需经所属部门负责人审核同意后，方可提交给财务部门进行核实。
2.费用报销审批（1）财务部门对费用报销申请进行审批，审批人须对费用报销申请进行核实，并确保费用的真实合理性。
（2）审批结果需以书面形式通知费用报销申请人，并在公司内部网络平台进行备案。
3.费用报销核销（1）费用报销申请获得批准后，员工需要按要求提供相关的费用票据，包括但不限于发票、收据等。
（2）提供的费用票据需真实有效，并符合相关税法和财务会计规定。
（3）财务部门会根据费用票据和报销申请单进行核实，核销后将费用报销金额打入员工指定的个人银行账户。
五、违规处理1.对于故意提供虚假费用票据、违反相关财务制度规定的行为，公司将对相关人员进行追责处理，并可能采取法律措施追究其法律责任。
费用报销及员工借款管理制度
费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。
1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。
申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。
2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。
费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。
凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。
4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。
5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。
若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。
员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。
1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。
2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。
借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。
担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。
4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。
5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。
6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。
借款和报销的规定(完整版)
借款和报销的规定为进一步完善公司的财务管理制度，提高资金使用效率和透明度，特制定以下借款和报销规定：一、借款审批及标准1. 出差人员借款：1.1 出差人员需要借款时，必须先填写《借款凭证》，并经部门负责人或分管领导同意后，报财务部核准，再由总经理批示后方可借款。
1.2 如果出差人员在前次借款后超过三天未能报销，将不得再次借款。
2. 外单位、个人因私借款：2.1 如涉及外单位或个人因私借款，需填写《借款凭证》，并经总经理批准后方可借款。
2.2 公司员工借款时，原则上不得超过借款人当月工资的金额。
特殊情况下，需经总经理批准后方可借款。
在原借款未还清前，不得再次借款。
3. 借款归还：3.1 借款人回公司后的七天内，应按规定到财务部进行报账，并结清所欠的借款。
3.2 如借款人在七天内未办理报销手续，财务部门有权监督借款人归还全部借款。
否则，财务部门有权在当月工资中扣除相应金额，并对借款人进行当月工资的30%扣罚。
4. 其他临时借款：4.1 其他临时借款，如业务费、备用金等，需按照相关规定办理。
5. 允许借款范围：允许借款的范围包括但不限于以下情况：5.1 阶段性预付款，如土建工程、机械设备购买、大宗材料等。
5.2 采购零星材料，累计金额达到100元以上。
5.3 出差人员必须携带的差旅费。
5.4 公司规定部门或人员所需的备用金。
每年初，各部门和分公司应提交书面报告，核定备用金标准，并经分管领导签字后报总经理批准，方可执行。
5.5 其他确实需要现金支付的支出。
6. 不允许借款范围：不允许借款的范围包括但不限于以下情况：6.1 代替其他单位和个人垫付的各种款项，除非存在特殊情况。
6.2 未经审批的任何借款。
二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1. 固定资产和单价在200元以上的低值易耗品采购：1.1 各部门需要购买固定资产或单价在200元以上的低值易耗品时，必须先制定采购计划，并以书面形式报告。
1.2 采购计划需经部门的分管领导、综合管理部和财务部的签字核准，然后报公司总经理批准后方可进行采购。
XX公司借款报销管理制度
公司借款、报销管理制度第一章总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。
第二章适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。
第三章借款管理第三条、出差借款（一）出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。
（二）对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。
第四条、日常费用及备用金借款（一）借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。
由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。
第五条、购置固定资产借款（一）施工用具、机电设备单价在300元以上、使用年限一年以上者、办公设施500元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产申购单报总经理审批后，方可有相应部门办理。
（二）购置固定资产必须开具正式发票。
第六条、购置办公用品及低值易消耗品的借款（一）由各部门根据需要，于每月25日-30日提出办公用品购置申请，由人力资源部统一汇总，报总经理审批后，由人力资源部统一采购。
（二）请款时需提供总经理签署的“采购需求单”第七条、特殊情况（一）总经理出差不在不能签字，而又急需办理的借款，总经理可电话通知财务部办理，事后补签。
第四章报销管理第八条、报销程序：经办人→财务部审核→总经理审核→财务部结算（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位的收据如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的收据一律不予报销。
（二）每张票据支出必须由经手人、随从人员、项目经理签字确认，饭费应注明吃饭人数（三）填写费用报销单时必须按单据性质（差旅费、办公费、劳动工具、设备设施零部件，其它）分类、分次、分页粘贴填制。
借款报销管理制度
借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。
二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。
2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。
3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。
4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。
5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。
6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。
三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。
2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。
3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。
4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。
5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。
6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。
四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。
2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。
3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。
4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。
五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。
2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。
3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。
借款财务报销制度和报销流程
借款财务报销制度和报销流程一、借款财务报销制度1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。
2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。
审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。
3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。
4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。
借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。
5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。
7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。
8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。
二、借款财务报销流程1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。
3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。
4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。
5.还款要求：财务部门与借款人签订借款合同，明确还款的期限、方式和金额。
6.报销申请：员工填写报销申请表，附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。
7.报销审批：财务部门审查报销申请，核实费用的合理性和准确性，审批报销申请。
8.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门按照员工提供的支付方式进行报销款项的支付。
9.报销记录：财务部门将报销的详细信息记录在报销台账中，并妥善保管相关的报销凭证。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
公司财务管理制度借款报销
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的财务报销活动。
第三条本制度依据国家相关法律法规、公司章程及财务管理规定制定。
第二章借款管理规定第四条借款用途借款主要用于以下方面：1. 日常办公用品购置；2. 交通、住宿费用；3. 业务招待费用；4. 临时性、突发性支出；5. 其他经公司领导批准的支出。
第五条借款流程1. 借款人填写《借款申请单》，注明借款事由、金额、期限及还款日期；2. 经借款人所在部门负责人审批；3. 报送财务部审核；4. 财务部审核通过后，办理借款手续；5. 借款人应在规定期限内归还借款。
第六条借款金额及期限1. 借款金额一般不超过5000元；2. 借款期限一般不超过3个月。
第七条借款利息借款利息按中国人民银行同期贷款利率计算。
第三章报销管理规定第八条报销范围报销范围包括但不限于以下内容：1. 办公用品购置；2. 交通、住宿费用；3. 业务招待费用；4. 差旅费用；5. 通讯费用；6. 其他经公司领导批准的费用。
第九条报销流程1. 填写《报销申请单》，注明报销事由、金额、日期及附件；2. 经借款人所在部门负责人审批；3. 报送财务部审核；4. 财务部审核通过后，办理报销手续；5. 财务部将报销款项支付给借款人。
第十条报销附件1. 严格按照报销范围提供相关票据、凭证；2. 票据、凭证必须真实、合法、有效；3. 附件齐全，便于财务部审核。
第四章监督与考核第十一条财务部负责对借款、报销活动进行监督，确保制度执行。
第十二条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。
第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
通过以上财务管理制度借款报销，公司能够规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全。
各部门及员工应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。
公司报销费用管理制度7篇
公司报销费用管理制度7篇公司报销费用管理制度【篇1】公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。
除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。
如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。
（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。
如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。
（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。
并且报销时需相关业务负责总经理签字。
（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。
三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。
出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。
借款与报销管理规定
借款与报销管理规定一、借款管理规定1. 借款申请与审批借款人应在有借款需求时向相关部门填写借款申请表，并提供详细的借款用途、金额及还款方式等信息。
相关部门将对借款申请进行审批，并根据实际需要合理决策。
2. 借款额度与期限根据借款人的身份、职务以及历史还款记录等综合评估指标，设立相应的借款额度和期限。
借款人须在借款期限内按时偿还，如需延期还款应提前向相关部门申请并获得批准。
3. 利息与手续费借款人应依据借款金额、期限以及利率规定支付相应的利息。
同时，在借款申请时可能需要支付一定的手续费用，具体金额由相关部门确定。
4. 还款管理借款人应按时偿还借款本息，并确保还款金额准确无误。
还款方式可选择线上支付或线下办理，但必须保证到账时间和金额的及时和准确。
逾期未还款将按照规定进行处罚，可能包括额外利息、罚款或其他制裁措施。
二、报销管理规定1. 报销申请与审批报销人应合理并详细填写报销申请表，提交相关票据、发票等证明材料，并在规定时间内递交给财务部门进行审批。
财务部门将根据公司规定的报销范围和金额限制进行审批决策。
2. 报销标准与限制公司制定了报销标准和限制，具体包括各项费用的最高报销额度、报销比例以及不可报销的费用项目等。
报销人应了解并严格按照公司规定进行报销申请。
3. 报销流程报销人需按照公司规定的报销流程操作，包括填写报销单、附上相关票据、经过主管审批等环节。
报销单应准确无误，票据应真实有效，并在规定时间内提交给财务部门。
4. 报销审批与支付财务部门将对报销申请进行审批，并确保申请材料的真实性和合规性。
审批通过后，将按照公司制度和流程进行支付，将报销金额退还给报销人。
三、借款与报销管理的监督与追责1. 监督机制公司将建立借款与报销管理的监督机制，明确相关部门和责任人，定期对借款与报销情况进行检查和审核，并及时处理发现的问题和违规行为。
2. 处罚与追责借款人和报销人若发现有违反借款与报销管理规定的行为，公司将依法进行相应处罚和追责。
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。
为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。
针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。
2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。
3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。
借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。
4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。
借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。
5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。
公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。
二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。
为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。
不在报销范围内的费用将不予退还。
2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。
报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。
3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。
借款和报销管理制度
借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。
2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。
3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。
4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。
5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。
6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。
三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。
2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。
3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。
4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。
5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。
6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。
四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。
3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。
以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。
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借款、报销管理制度
1 总则
1.1 为规范公司费用报销管理，同时加强借款管理，特制定本制度。
1.2 借款是指由于日常零星采购、零星开支或出差等临时借支的现金。
1.3借款人应根据公司业务的实际需要申请借支款项，任何人不得以借款或退押金的名义挪用或长期占用公司资金。
2 借款的管理
2.1 借款必须专款专用，业务完成应立即结清借款，原则上前账不清后账不借。
2.2 借款时必须提供审批手续齐全的借据。
2.3 借款具体要求
2.3.1 借支人应如实、规范填写借据，准确填列借款日期、借款用途、借款金额（大小写填写正确完整）等。
2.3.2 对于未按要求填写的借据，财务部不予受理，由此产生的责任由借支人负责；对于伪造篡改的借据，财务部应立即扣留并及时向公司总经理汇报，请求查明原因，追究当事人的责任。
2.3.3 报销冲账的内容必须和借款时填写的用途一致，如该笔借款未用完，要及时到财务部报销冲账，不能挪做其他用途，否则不予报销。
2.3.4 借款原则上由借支人本人办理，因特殊原因由其他员工代办的，须由借支人本人在借据上签名，否则视同代办人的借款，由此产生的责任由代办人承担。
2.3.5 借款由借支人本人报销，因特殊原因由其他员工代办的，财务部只能冲减借支人借支的借款，因代办人员未遵守对其委托人的承诺而引起误冲的，责任由借支人负责。
2.3.6 除差旅费外，借款必须于当月报账；如逾期未报账，财务部将从下月起按借款金额从借款人员工资中扣除；特殊情况确实不能在当月报销的，需提前经部门负责人和财务负责人批准。
2.3.7 食堂借款周期为一个月，每月末报销本月借款，同时办理下月借款手续。
2.4 借款的监督管理
2.4.1 财务部对借款进行明细核算，及时记录借款的增减变动金额。
2.4.2 财务部和借款使用部门负责人对借款负有监督管理责任，应定期对借款清查。
2.4.3 员工离职时，必须核查其是否有未结清的借款，如果有个人借款未归还，应督促其在离职前进行报销和还款，否则不能办理离职手续，并且从其应付款项中扣除该部分款项。
2.5 借款流程
2.5.1未在资金计划中列支或资金计划中单价超200元的事项，办理借款前需先行提交经总经理批准工作事项的《请示单》，由借款人、部门负责人、分管总监、财务总监、总经理签批（金额在500元以下的附《请示单》总经理不再签批），财务部方可予以借支。
2.5.2在资金计划中列支且金额在200元以下的紧急借支、食堂伙食费及核定限额内的项目备用金，由借款人、部门负责人、分管总监、财务总监签批，财务部可予以借支。
3 费用报销管理办法
3.1 严禁报销公司实际未发生的费用支出。
3.2 报销必须依据合法的原始凭据（税务局监制的正式发票及行政事业单位专用收据）。
不合法的票据不能作为报销凭据，由此造成的损失由相关责任人承担。
3.3 财务人员对不合法的原始凭证有权不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证应予以退回。
下列票据财务不予报销：
3.3.1 经涂改或有伪造迹象的票据；
3.3.2 内容填写不完整、字迹无法辨认的票据；
3.3.3 未加盖对方有效印章的票据；
3.3.4 数量、单价、金额钩稽关系不正确的票据；
3.3.5 抬头填写不正确（不完整或拼写错误）的票据；
3.3.6 严重毁损（基本内容部分毁损或无法辨认）的票据；
3.3.7 其他不符合规定的票据。
3.4 采购物品报销时，必须同时提供公司仓库入库单。
3.5 严禁跨年度报销，逾期未报销给公司造成损失的，由经办人承担，该部门负责人负同等责任。
3.6 费用报销单据的填写与粘贴规范：
3.6.1 《费用粘贴单》填写要求：内容完整、用途明确、不得缺项漏项、严禁涂改。
需有关人员签字时，必须本人签字，一律不得代签。
3.6.2所附原始凭证根据费用类别按用途进行分类粘贴，同一类别的费用票据应粘贴在一起；粘贴要平整，按票据的大小以粘贴单的粘贴线为齐，自左向右按类别呈鱼鳞状粘贴，四边不得超出粘贴单；粘贴完毕，要在粘贴单上写明单据的自然张数、
总金额。
3.6.3一份费用粘贴单上粘贴的票据最好不要超过15张，具体可根
据粘贴后的厚度酌情确定，原则是便于装订整理。
3.7、费用报销流程
3.7.1费用报销由经办人、部门（项目）负责人、分管总监签字、财务主管复核、财务总监审核、总经理审批。
3.7.2在核定范围内的部门基金报销、电话及交通补贴、装修保证金、出入证押金等支出，由经办人、财务内勤、部门（项目）负责人、分管总监签字、财务主管审核、财务总监审批。