我国商业银行不良资产的现状及成因9170425
商业银行不良资产的现状与成因
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商业银行不良资产的现状与成因中国银行业监督委员会统计资料表明,截至今年6月末,按照“五级分类法”,112家城市银行不良贷款余额为1038.9亿元,不良贷款率为10.43%。
经过多年的努力,尤其是通过综合处置和资产置换,城市商业银行的不良贷款得到有效控制,不良贷款率持续下降,已从最高额的34.2%下降到了10.43%。
上述数据基本反映了国城市商业银行不良资产的现状,但也应注意到,上述数据中不乏水分。
近年的不良贷款率下降是在贷款总量增加较多的情况下实现的,带有稀释的因素;从微观层面看,城市商业银行存在人为制造数据的可能。
城市商业银行不良资产的形成原因有其与国有银行相同之处,也有其特殊性。
(一)中小借款企业经营不善是造成不良贷款的客观原因。
城市商业银行的市场定位不同于国有银行,有限公司、集体企业等中小企业占全部贷款的比例高达80%以上。
由于中小企业经营不善导致的不良贷款始终是城市商业银行不良贷款形成的主要原因。
(二)银行治理结构存在严重缺陷是城市商业银行不良资产产生的根本原因。
现阶段,国城市商业银行的股权结构不合理,从而导致公司内部治理结构存在缺陷,这主要表现在:由于地方政府在城市商业银行中处于控股地位,银行的主要管理职位都是由政府推荐并经董事会或股东大会选举产生;各城市商业银行实际被控制在少数政府资本代理人手中,董事会(或理事会)、监事会等权力部门形同虚设,根本无法对银行代理人形成有效的监督;目前各城市商业银行激励机制的设计并没有完全体现商业化原则,仍带有很强的行政性激励色彩。
(三)风险管理方面存在诸多问题导致不良资产居高不下。
1、风险承担主体不明确。
国城市商业银行均是股份制,在国《股份制商业银行公司治理指引》中并没有明确规定风险承担的主体。
其后果就是导致了金融风险管理意识淡薄,对风险管理缺乏紧迫感和积极性。
2、风险管理制度建设落后。
只有少数规模较大的城市商业银行设有独立的风险管理部门,多数银行的风险管理制度是在不断“复制”监管部门出台的各类风险管理条例,目的仅是应付监管部门的监管,没有形成独立的风险管理部门和完善的管理体系。
我国商业银行不良资产现状及成因
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我国商业银行不良资产现状及成因我国商业银行不良资产现状及成因一、引言近年来,我国商业银行不良资产问题日益突出,给金融体系稳定和经济发展带来了诸多挑战。
本文主要对我国商业银行不良资产的现状及其成因进行详细的分析和探讨,以期为相关决策提供参考。
二、不良资产概述1、不良资产定义及分类1.1 不良资产定义1.2 不良资产分类2、不良资产现状2.1 不良资产总体规模2.2 不良资产分布情况2.3 不良资产涉及的行业三、不良资产成因分析1:宏观经济环境因素1.1 经济周期波动1.2 不良资产的经济回报率低 1.3 资产价格波动1.4 增长方式转变带来的风险2:金融机构内部因素2.1 风险管理不到位2.2 贷款审批流程不合理2.3 内部控制缺陷2.4 员工行为不端导致的风险3:政策和监管因素3.1 宏观审慎管理政策3.2 不良资产处置政策3.3 风险暴露披露要求四、应对策略1、宏观经济调控1.1 经济增长预期和控制政策 1.2 增加基础设施投资1.3 支持实体经济发展2、风险管理优化2.1 加强风险评估和监测2.2 健全内部控制体系2.3 提高风险意识和风险管理能力3、不良资产处置3.1 多元化处置方式3.2 加速资产证券化进程3.3 健全市场化处置机制五、法律名词及注释1、不良资产:指商业银行所持有的贷款、债券等资产中,出现违约或无法收回本息的部分。
2、宏观审慎管理政策:指国家采取的宏观经济政策手段,以维护金融体系的安全稳定。
六、结论本文通过对我国商业银行不良资产的现状及其成因的详细分析,提出了应对策略,并对涉及的法律名词进行了解释和注释。
希望本文对相关决策提供了一定的参考。
【附件】:1、不良资产相关数据及图表2、相关研究报告和数据报表【法律名词及注释】:1、不良资产:指商业银行所持有的贷款、债券等资产中,出现违约或无法收回本息的部分。
2、宏观审慎管理政策:指国家采取的宏观经济政策手段,以维护金融体系的安全稳定。
我国国有商业银行不良资产的成因分析
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我国国有商业银行不良资产的成因分析摘要:长期以来,由于国有企业资金不足,金融监管不力,法律制度不健全等外部原因和国有商业银行内部经营管理的原因及体制的原因,造成我国国有商业银行存在巨额不良资产。
解决商业银行不良资产问题,应加强银行内部管理,加快金融法制建设,改革金融部门人事制度,建立激励与约束机制,以防范与降低金融风险。
关键词:不良资产;成因;商业银行一、我国国有商业银行不良资产形成原因分析1.外部原因(1)国有企业预算约束的软化。
首先,在企业登记注册开始就存在预算约束软化的问题。
长期以来国家创办企业没有资本金注入或注入严重的不足。
而且大多数国有企业缺乏资本金补偿机制,随着企业的发展,资本金比重越来越低。
在我国实行不同项目差别利率的条件下,那些取得国家重点项目的国有企业就可以得到国家优惠贷款,使预算约束软化。
而这些国有企业又以重点项目为名拖延、抵赖和逃废银行贷款,银行也没有办法。
其次,在经营过程中国有企业受到各个方面的干预,无法成为独立的法人,从而使得预算约束软化。
主要表现为产权主体缺位、企业承担的社会保障责任过多、受到的政府干预过大和过多地负担了体制转轨时期的改革成本。
(2)企业资本充足率严重不足。
银企之间有千丝万缕的联系,不良资产的债权人国有银行和债务人国有企业都是“国有”的。
国家可以指令国有银行延期收款或追加贷款,致使效益不好的企业债务越滚越大。
这时的企业主要靠信贷资金运营,这就在事实上造成了企业资本金的严重不足,同时造成国有银行的信贷资金长期沉淀,从而形成大量的不良资产。
(3)金融监管不力。
由于监管体制缺陷和经验不足等原因,在相当长的一段时间内,中国人民银行侧重于金融机构的发展和金融市场的培育,而在金融监管方面的力度则不够。
成立不久的银行业监督管理委员会也存在着只注重合规性的监管,不注重风险监管的倾向。
(4)法律制度的不健全。
法律制度的不健全也是不良资产形成的重要原因。
它主要体现在:法律不健全,使得作为社会经济活动重要组成部分的银行业务活动缺乏必要的法律依据:“宜粗不宜细”的立法指导思想,使得已有的法律规定无法具体实施;银行与企业间的大量业务活动依照政策办事,而政策与法律相矛盾,损害了法律的权威,为不良资产的形成埋下伏笔。
我国商业银行不良资产现状及成因分析
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我国商业银行不良资产现状及成因分析新政府所面临的最大问题是“三农”及金融业改革,而金融业改革最大的难点就是国有商业银行的不良资产问题。
不良资产问题成为银行业的焦点。
随着商业银行运行机制的逐步完善,各银行为了建立与之相适应的金融运行机制,参与市场公正、公平、公开的有序竞争,各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。
如果国内商业银行业巨大的不良资产处理不好,不仅可能导致国内的金融危机,而且可能会把中国改革开放以来的成果者吞没掉。
如此巨大的不良资产存量已直接危及国家的金融稳定。
尽管国家采取了大量措施降低商业银行的不良资产的比例,但是由于产生不良资产的社会条件还没有根本上消失,进一步加剧不良资产发生的可能性。
为此,认真分析商业银行不良资产的现状及成因,采取有效措施化解我国商业银行的存量不良资产,进一步预防增量不良资产的产生,减少和降低金融风险,形成良好金融秩序,确保国家经济安全,建立社会主义市场经济体制是十分重要的。
一、商业银行不良资产现状众所周知,我国四大国有商业银行不良资产数额巨大。
一方面,不良资产存量数额巨大,国有商业银行实际上处于资不抵债状态;另一方面,不良资产增量不断累加。
由于社会保障机制的不健全及政府的干预,银行对陷入困难的企业不能见死不救,“安定团结”之类贷款的发放,导致了国有商业银行不良资产的迅速累积。
不良资产主要集中在国有工商企业,其份额占全部不良贷款的70%以上,而且随着我国国有经济战略调整和经济体制改革不断深化,一些不适应市场竞争要求的企业将被淘汰,所以,潜在的金融资产风险还净不断释放。
其现状归纳起来,主要有以下几个方面:(一)、不良贷款占比过高,贷款周转速度缓慢。
近年银行的不良资产(主要是呆滞贷款、呆账贷款和逾期贷款)增幅较大。
表面上直接反映企业与银行的问题。
据统计,国有商业银行整体不良贷款占比高达25%,贷款周转率十分低下,流动资金贷款周转率为0.8次/年,固定资产周转率为0.2次/年,分别是正常周转速度的50%和60%,不良贷款大量沉淀了银行资金,使银行信贷资金缺乏了流动性,削弱了银行的偿债能力和把握贷款投向、支持重点企业的经营能力。
我国商业银行不良资产现状及原因分析(精选5篇)
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我国商业银行不良资产现状及原因分析(精选5篇)第一篇:我国商业银行不良资产现状及原因分析我国商业银行不良资产现状及原因分析【文章摘要】新政府所面临的最大问题是“三农”及金融业改革,而金融业改革最大的难点就是国有商业银行的不良资产问题。
不良资产问题成为银行业的焦点。
随着商业银行运行机制的逐步完善,各银行为了建立与之相适应的金融运行机制,参与市场公正、公平、公开的有序竞争,各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。
如果国内商业银行业巨大的不良资产处理不好,不仅可能导致国内的金融危机,而且可能会把中国改革开放以来的成果者吞没掉。
如此巨大的不良资产存量已直接危及国家的金融稳定。
尽管国家采取了大量措施降低商业银行的不良资产的比例,但是由于产生不良资产的社会条件还没有根本上消失,进一步加剧不良资产发生的可能性。
为此,认真分析商业银行不良资产的现状及成因,采取有效措施化解我国商业银行的存量不良资产,进一步预防增量不良资产的产生,减少和降低金融风险,形成良好金融秩序,确保国家经济安全,建立社会主义市场经济体制是十分重要的。
尽管进行了多年银行业改革,我国商业银行任然受到大量坏账的困扰,不良资产问题仍然是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题,如果不能正确解决不良资产问题,会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐,削弱我国商业银行的竞争力,直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行,也不利于中国经济的快速发展。
随着经济梯子改革的不断深入,摆在我国商业银行面前的不仅是开发市场法,拓宽服务领域,在新一轮竞争中抢得先机,更重要的是加快商业银行内部的不良资产的转化吸收,为即将开展的竞争派出后顾之忧。
本文深入研究了我国善业银行不良资产的现状及形成原因,并结合我国的实际情况提出了防范和化解国有商业银行不良资产的对策高速发展的我国银行业正在接受着严重的考验,我国商业银行存在着大量的不良资产,这些不良资产的存在不仅影响着银行自身的壮大发展,还大大的影响了中国特色社会主义前进的步伐。
我国商业银行不良资产现状及成因分析
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学号:000000本科生毕业论文(设计)( 2016 届)题目我国商业银行不良资产现状及成因分析二级学院专业金融学班级学生姓名成绩指导教师完成日期诚信声明本人郑重声明:所呈交的毕业论文(设计)是我个人在导师指导下,由我本人独立完成.有关观点、方法、数据和文献等的引用已在文中指出,并与参考文献相对应。
我承诺,论文中的所有内容均真实、可信.如在文中涉及到抄袭或剽窃行为,本人愿承担由此而造成的一切后果及责任。
毕业论文(设计)作者签名:签名日期:年月日摘要不良资产数量过多对于金融活动是一个不确定的“定时炸弹”,同时商业银行不良资产过多很大程度上危及着国家的社会安定。
在经济飞速发展的今天,银行经济活动的安全决定着社会经济我安定与繁荣。
所以深入了解我国商业银行不良资产现状及形成原因并采取相应的应对措施,对我国未来经济持续、健康发展有着重要的意义,因此商业银行不良资产问题也越来越受到人们关注.本文以不良资产为研究线索,对我国商业银行不良资产进行研究分析,从商业银行不良资产的现状入手,找到不良资产的成因及对商业银行的影响,最后对不良资产提出建设性意见。
关键词:商业银行不良资产不良资产处理AbstractToo many non-performing assets in financial activities is an uncertain \"time bomb\”, at the same time, commercial Banks non—performing assets too heavily threatening the country’s social stability. In today’s rapid economic growth, bank economic activity depends on social and economic security I stability and prosperity. So deeply understand the present situation of our country commercial bank bad assets and the formation reasons and take corresponding measures to cope with the situation, the future of our country economy sustained, healthy development is of great significance,so commercial Banks non—performing assets problem is becoming more and more attention by people. This paper, taking the bad assets as the research clue, to research and analysis of China's commercial Banks non-performing assets, starts with the current situation of commercial bank non-performing assets, to find the cause of bad assets and the influence on commercial Banks, finally puts forward constructive Suggestions for bad assets.Key words: commercial bank Bad assets To deal with non-performing assets一、绪论(一)课题背景及意义不良资产可谓是一个非常老的话题,但它也是经济活动中常见的问题。
浅析国有商业银行不良资产的现状及解决对策
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浅析国有商业银行不良资产的现状及解决对策本文从网络收集而来,上传到平台为了帮到更多的人,如果您需要使用本文档,请点击下载按钮下载本文档(有偿下载),另外祝您生活愉快,工作顺利,万事如意!一、我国国有商业银行不良资产的现状五大国有商业银行不良贷款余额和不良贷款率进一步“双升”。
中国五大国有商业银行在中国国民经济发展中发挥着支柱作用。
然而截至2016年12月末,根据五大国有商业银行的年报不良贷款率数据显示,五大国有商业银行不良贷款余额和不良贷款率进一步“双升”。
二、我国国有商业银行不良资产的成因国有商业银行不良贷款形成的原因很多,概括起来既有政策性、行业性、经济环境、信用环境等外部因素的影响,也有风险管理不到位、风险控制不严和处置方式的选择等内部因素所致,而且不良贷款形成的原因往往是多种因素综合作用的结果。
客观外部因素1、经济环境带来的风险。
从十四大提出“要使市场在资源配置中起基础性作用”到十八大提出“使市场在资源配置中起决定性作用”的转轨过程中,我国经济运行时冷时热,相应的金融运行在失控、紧缩、放松、再膨胀的恶性循环中进行,加大了银行经营风险管理的困难。
这无疑会给银行信贷资产带来很大的风险。
2、国家政策带来的风险。
我国资本市场仍然欠发达,企业所需资金难以靠直接融资来取得,这样就形成了一批几乎完全靠贷款创办和经营的国有企业,而绝大多数企业经营业绩欠佳,从而造成银行的不良资产。
3、信用环境带来的风险。
信用环境不佳,直接影响了债务人的还款意愿。
有的地区因长期以来信用环境不好,债务人之间相互观望,造成还款意愿不强,甚至存在债务人不认款或认账不还的恶意逃废银行债现象。
加之受贷款剥离和一些优惠政策的影响,有的债务人就出现了“拖一拖我就能少还一点”的侥幸心理。
而付诸法律进行清收需要1年甚至更长的时间才能执行结案,执行时间长,见效慢,贷款难以在短时间内收回,导致形成不良。
4、自然灾害带来的风险。
受自然灾害影响形成不良。
商业银行不良资产的现状与成因
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商业银行不良资产的现状与成因中国银监统计资料表明,商业银行的不良贷款,已从最高额的34.2%下降到10.43%。
尽管近年的不良贷款率下降是在贷款总量增加较多的情况下实现的,带有稀释的因素;但上述数据也基本反映了我国城市商业银行不良资...中国银监统计资料表明,商业银行的不良贷款,已从最高额的34.2%下降到10.43%。
尽管近年的不良贷款率下降是在贷款总量增加较多的情况下实现的,带有稀释的因素;但上述数据也基本反映了我国城市商业银行不良资产的现状。
商业银行不良资产的形成有其特殊性。
成因很多,主要原因有以下几个方面:(1)信用环境不佳。
目前我国社会信用观念和信用制度薄弱,部分企业经营者信用观念淡薄,往往将贷款挤占挪用,或利用改制、破产、兼并、多头开户等手段千方百计逃避银行债务。
一些地方政府过多地干预经济活动,不少官员缺乏大局观念,只考虑地方、部门利益而置银行于不顾,暗地里为企业逃废银行债务开绿灯。
同时,由于存在一定的制度障碍,致使对逃废银行债务行为依法惩处、打击不力,助长了“失信毁约”的蔓延。
(2)借款中小企业缺乏偿还能力。
商业银行的市场定位不同于国有银行,中小企业占全部贷款的比例高达80%以上。
在市场经济条件下,这些企业中的许多企业由于经营机制不活,管理水平低下,包袱过重、生产工艺落后、产品质量低劣等原因,经营效益持续大幅下滑,无力偿还债务。
(3)商业银行治理不规范。
主要表现在:由于地方政府在商业银行中处于控股地位,银行的主要管理职位都是由政府推荐,商业银行实际被控制在少数政府资本代理人手中,董事会、监事会等权力部门形同虚设,无法对银行代理人形成有效的监督。
(4)内部管理存在严重缺陷。
一是风险管理制度建设落后。
只有少数规模较大的商业银行设有独立的风险管理部门,多数银行没有形成独立的风险管理部门和完善的管理体系。
二是风险评价体系不完善。
商业银行现行的贷款风险评价体系定性、静态、局部的分析多,定量、动态、全局分析少,难以对贷款风险作出科学、准确的分析判断,无法确保借贷决策的正确性和安全性。
我国商业银行不良资产的现状及成因
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我国商业银行不良资产的现状及成因2002年,在政府已经为我国商业银行干预了14000亿元人民币的情形下,我国商业银行出现的不良资产比例依然高达24.6%,约为17900亿元人民币。
到03年,我国商业银行出现的不良资产比例达25.33%,比上一年度提高了...2002年,在政府已经为我国商业银行干预了14000亿元人民币的情形下,我国商业银行出现的不良资产比例依然高达24.6%,约为17900亿元人民币。
到03年,我国商业银行出现的不良资产比例达25.33%,比上一年度提高了0.73%,其中工商银行的不良资产率为24.93%,比上一年度降低了4.18个百分点,农业银行也出现了4.6%的降幅,中国银行的不良资产率为23.06%,下降4.97%。
虽然四个银行的不良资产率均有着较大的降幅,但其不良资产率仍然比上市的15%高出,除了建行以外,其余工商银行、农业银行、中国银行的不良资产还高出比例还多。
据银监会统计,截止2011年末我国商业银行的不良贷款为14.35%,其中工商银行的资产质量在所有商业银行中最好。
总的来讲,我国政府经过数年的努力,目前我国商业银行在不良资产的清理方面取得了很大的进步,这些进步无疑为日后的壮大奠定了坚实的基础。
但在取得一定成绩的同时,我们不能忘记目前我国商业银行的不良资产负担仍然很重,我国加入WTO后,市场需要贷款的商人越来越多,发放贷款的数量呈爆炸性趋势增长,银行随贷款政策相对变松的同时必然伴随着极大的风险。
竞争是各行各业都存在的,我国商业银行之间也存在着一定的竞争,然而出于种种原因,一些银行为了吸引客户,盲目的大搞储蓄战,不顾成本的抬高着利率,吸收存款,并且不计风险的以低利率向客户发放贷款以争夺市场,甚至不讲人情的强行自己银行内部员工下达存款指标,致使有些工作人员进行贷款后饵拉存款,这些不公平、不规范竞争为钻空子企业骗取银行资产,蓄意逃避债务良好的生存空间,他们多头贷款、虚假担保、重复抵押、多头开户等等违法行为违禁不止。
商业银行不良资产现状及成因
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商业银行不良资产现状及成因调查目标:尽管进行了多年银行业改革,我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰,不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题,如果不能正确解决不良资产问题,会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐,削弱我国商业银行的竞争力,直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行。
通过调查可以了解我国商业银行不良资产的成因和现状,从而结合所学知识来分析所遇到的问题和提出解决的方案。
在往后实践中能更好地接触社会、实践自己的专业技能,寻找发展的机会。
调查时间:2014.06—2014.08调查对象:此次调查选取了对我国银行业有深入研究的大学教授和银行工作的人员。
调查方式:访谈法正文:通过此次调查发现我国商业银行不良资产现状如下﹙一﹚不良资产的数量 根据银监会的统计显示,按贷款国际五级分类标准,我国商业银行2007年不良贷款年末余额为12684.2亿元,占全部贷款比重的6.2%,较前两年有所下降,但距离商业银行健康发展的3-4%左右的不良贷款率仍然有很大的差距,具体情况详见表一。
从表一中可以看出较之其他股份制的商业银行,国有商业银行的不良贷款比例明显偏高,虽然近两年随着政府政策的扶持、在国有银行的股改、上市过程中通过资产管理公司注资协助等手段加大了对不良贷款的消化清减工作,但是截至2007年年底后三类贷款仍占全部贷款的6.72%,而且2007年前三季度,城市商业银行、国有商业银行、外资银行的不良资产余额均出现反弹态势,不良贷款反弹压力加大,形势不容乐观。
表一: 单元:亿元 %济政策的变化(如:财政政策、货币政策、外汇政策等)都可能引发不良贷款的生成。
例如当政府采取紧缩的货币和财政政策时,造成企业总有效需求不足、产品滞销,财务状况发生恶化导致对应的银行不良贷款大量产生。
(二)国家政策1.体制原因。
上世纪 80年代经济转型过程中,为了加速市场配置社会资源的步伐,政府实施的“拨改贷”将企业资金配置方式由财政供给制改变为银行供给制。
我国商业银行不良资产现状及成因分析
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我国商业银行不良资产现状及成因分析
一、我国商业银行不良资产现状
我国商业银行的不良资产现状是比较严峻的,2024年末,我国商业
银行不良贷款余额总计为4万亿元,不良贷款占比高达2.9%,将近2/3
的不良资产集中在国有商业银行,未结清的不良贷款比重更是提升。
此外,未偿还的不良贷款在收紧信贷政策的刺激下,已经在逐步上升,特别是非
国有商业银行明显比其他商业银行高,而且一些企业的经营风险又比较大。
从这些情况来看,我国商业银行的不良贷款问题已经成为负担的重中之重,未来不良贷款比例可能会继续攀升。
二、不良资产成因分析
1、政策效应
我国银行业监管机构加强了对各类信贷产品的监管,采取持续加大财
务监管的政策,改变了企业的融资模式,出现了融资成本高、融资难的现象,多数企业获得融资时,缺乏足够的自营资金,可能造成资产负债不平
衡等问题,从而导致违约和不良资产的增加。
2、经济环境问题
目前,我国实体经济面临着融资不足、能源供应不足等问题,这些不
利于企业经营的问题,会在其中一种程度上影响到企业的经营业绩,使企
业承受更大的债务压力。
国有商业银行不良资产成因与对策
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国有商业银行不良资产成因与对策【摘要】国有商业银行是我国金融体系中的重要组成部分,但不良资产问题一直是困扰其发展的难题。
本文从不良资产成因和对策两个方面展开探讨。
首先分析了国有商业银行不良资产的成因,包括贷款风险管理不善、风险定价不合理和市场风险管理不足等因素。
然后提出了解决这些问题的对策,如加强风险管理、建立科学合理的贷款审批制度和加强对风险客户的管理等。
最后指出国有商业银行应该加强风险管理,以降低不良资产风险,保障金融体系的稳定和健康发展。
本文对于国有商业银行改善不良资产质量、提升风险管理水平具有一定的参考价值。
【关键词】国有商业银行、不良资产、成因、对策、风险管理、贷款、风险定价、市场风险、审批制度、风险客户管理。
1. 引言1.1 研究背景国有商业银行是国家的重要金融机构,承担着为国民经济发展服务的重要职责。
近年来国有商业银行不良资产问题严重,严重影响了金融机构的稳健经营和金融市场的健康发展。
深入研究国有商业银行不良资产成因及对策,对于提升国有商业银行风险管理水平、保障金融市场稳定具有重要意义。
国有商业银行不良资产问题在一定程度上反映了银行在风险管理方面存在缺陷和不足。
在金融市场的竞争日趋激烈的情况下,银行往往追求利润最大化,导致在贷款审批、风险定价和市场风险管理等方面存在疏漏,增加了不良资产的风险。
国有商业银行不良资产问题还与经济环境的变化和金融市场的波动密切相关。
经济下行周期和市场波动往往会导致企业经营困难、贷款违约率上升,进而加剧银行不良资产问题的发生。
国有商业银行不良资产问题的存在与日益增加,迫切需要系统分析其成因,找出解决之道。
只有深入探讨国有商业银行不良资产问题的根源,才能更好地制定相应的对策,实现金融机构的风险防范和管理,保障金融体系的稳健运行。
1.2 研究目的国有商业银行不良资产成因与对策本文旨在探讨国有商业银行不良资产的成因,深入分析导致不良资产形成的原因,为国有商业银行提供有效的对策建议。
浅析国有商业银行不良资产的现状及解决对策
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浅析国有商业银行不良资产的现状及解决对策【摘要】国有商业银行不良资产问题已成为影响中国金融稳定的重要挑战。
本文通过分析国有商业银行不良资产的现状和原因,提出解决对策:加强风险管理和审计监督,推动银行业改革和监管制度完善。
同时强调国有商业银行需加强风险管理与内控建设,而解决不良资产问题需多方合作。
这些对策有助于国有商业银行提升风险防范能力,保障金融体系的稳定和健康发展。
仅依靠银行内部不足以解决不良资产问题,需要政府、监管机构和社会各界共同合作。
通过本文研究,有望为国有商业银行的不良资产问题提供有效的解决方案,促进金融行业健康发展。
【关键词】国有商业银行,不良资产,现状分析,问题原因,解决对策,风险管理,审计监督,银行业改革,监管制度,内控机制,多方合作1. 引言1.1 国有商业银行不良资产问题的严重性国有商业银行不良资产问题的严重性在中国金融领域中占据着重要位置,对于国有商业银行的经营和发展都会产生重大影响。
不良资产是指因贷款等业务出现逾期或违约情况而难以收回的资产,不仅直接影响了银行的资产质量和盈利能力,也会对整个金融体系的稳定性和健康发展构成威胁。
国有商业银行作为金融体系中的核心力量,其不良资产问题不但会影响银行自身的经营状况,还会波及到其他金融机构和整个经济社会发展。
高比例的不良资产不仅会损害银行的声誉和信誉,也会导致资金链断裂、信用体系崩溃等一系列连锁反应,给经济带来不稳定因素。
国有商业银行不良资产问题的严重性不容忽视,必须及时采取有效措施加以解决和预防,推动银行业健康发展,保障金融体系的稳定和经济的可持续增长。
.1.2 研究目的和意义国有商业银行作为我国金融体系的重要组成部分,不良资产问题一直是一个备受关注的议题。
本文旨在对国有商业银行不良资产问题进行深入分析,探究其现状、原因以及解决对策,旨在为解决该问题提供一定的参考和建议。
研究的目的在于全面了解国有商业银行不良资产问题的严重性和影响,深入分析其产生的原因,寻找解决的有效途径和策略。
我国商业银行不良资产现状及成因分析
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我国商业银行不良资产现状及成因分析作者:刘庆玲来源:《商情》2020年第42期【摘要】随着我国商业银行的迅速发展,其不良资产在数数目和规模上也不断增加,不仅使得商业银行的经营发展受到影响,同时不利于我国金融的安全以及经济的稳定发展,为此也逐步受到较大关注。
基于此,本文在对分析我国商业银行不良资产现状的基础上对其形成原因进行分析,从而提出相应的解决措施,以此促进我国商业银行不良资产的降低,实现商业银行可持续健康发展。
【关键词】商业银行;不良资产;现状;成因商业银行的不良资产将导致银行资产在周转上缺乏较快的速度,资产收益水平有所降低,从长期来看对商业银行发展无疑,不利于其可持续发展。
在实际的经营管理过程中,商业银行需要从实际出发,结合其自身情况对其不良资产的形成原因作出分析,并对其治理策略进行探讨,以此实现商业银行自身竞争力的提高。
一、我国商业银行不良资产现状近年来,我国商业银行的不良贷款虽然并没有较为明显的增长趋势,然而一绕主要凭借集中核销来促进不良贷款率的降低。
自2016年起,不少银行的贷款质量下降非常明显,呈增长趋势的主要为关注类的贷款余额以及迁徙率。
依照中国银行会的具体统计分析可知,截止2018年年底,我国商业银行的不良贷款余额为2.03亿元,不良贷款率达到1.83%。
在各类银行中,普遍存在着不良资产的问题。
即便是具有较大规模,较为充实经济实力的大型商业银行,其不良贷款数目以及比例也出现较大幅度的增加。
具体而言,我国商业银行的不良资产贷款现状主要可从以下几个方面分析:(一)三无贷款占据比重较大我国商业银行中,贷款的正常流程中,身为借款方需要将完整的导报资料以及抵押物提供给银行,然而在实践贷款中,基于企业的不同情况,以及地方政府的干预,使得一些完成的贷款并没有完整的抵押担保文件,即三无贷款。
由于缺乏完善的贷款手续,无法从法律上为债权提供保护,从而使得不良贷款中三无贷款占据较大比重。
(二)较为严重的欠息情况不良资产经常存在着降低的回收率。
关于我国商业银行不良资产问题的分析
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关于我国商业银行不良资产问题的分析作者:胡娟来源:《财经界·学术版》2012年第04期摘要:我国商业银行体系内存在着巨额的不良资产,已影响到银行体系的安全运营,蕴藏着金融风险,不利于我国经济的发展,是我国银行业改革和发展中面对的严重问题,商业银行不良资产问题已受到越来越多人的关注。
本文主要是通过我国商业银行不良资产的现状的分析,剖析其成因,从而提出应对措施。
关键词:不良资产银行信贷银行信贷资产商业银行一、我国商业银行不良资产的现状(一)银行不良资产的概念银行不良资产有广义上的不良资产和狭义上的不良资产。
广义上的不良资产主要是指在银行的资产业务中,银行经营资产的风险超过了预先的估计,从而造成损失的资产。
银行的信贷业务中,能够按期将本金和利息收回的贷款称为银行正常贷款,如果不能按期收回本金或利息,造成银行损失的这类贷款就称为狭义上的不良信贷资产也就是本文所指的不良资产。
(二)我国商业银行不良资产的现状前几年我国商业银行的不良贷款数量明显偏高,政府采取了一系列措施,我国商业银行不良贷款有很明显的地域和行业的特征,不良资产的数量与其所在地区经济发展有着密切联系,经济发展水平不同其不良贷款的数量是有很大区别。
据相关统计我国上海、浙江经济发达的省份其银行不良资产低于百分之三,但在吉林、新疆等经济欠发达的省份其银行不良资产超过百分之一十五。
就商业银行不良贷款的的行业性特征来说,农、林、牧、鱼等农副产业的不良贷款率是最高的,其次是文化、餐饮和娱乐产业,银行不良贷款率最低的是住房按揭、金融和运输产业。
二、我国商业银行不良资产成因分析(一)商业银行经营不善商业银行自身经营管理不善是我国商业银行出现不良资产的一个主要原因,长期以来商业银行缺乏风险和效益方面的意识,再加上地方政府的干预,很多时候在贷款问题上商业银行不能自主,对一些缺乏信用或已负债的国企依旧给其贷款,而有些企业利用企业改组、改制等行为来逃避银行的债务,有些根本无能力支付,一直拖欠贷款,这种种情况银行没有保护好自己的权利,不良资产不断增加。
我国商业银行不良资产现状及成因
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我国商业银行不良资产现状及对策分析产生这种状况的原因,这既有国家宏观经济政策、制度法律环境、社会信用环境等方面的外部原因,也有国有商业银行自身的治理结构和经营管理不善等方面的内部原因。
四点国外处置银行不良资产所得到的启示,它们分别是首要原则、国情原则、市场运作和加快内部改革。
处置银行不良资产的模式,这些模式有内部消化模式,分离模式,合并式、核销式、破产清算式等,我们应当根据国情,适当选择一种或多种模式对银行不良资产进行处置。
银行处置不良资产的具体措施。
银行可以通过一些经营活动来提高资本充足率, 增强国有商业银行抗风险能力,比如上市筹资、发行长期次级金融债券、增提普通准备金。
与此同时,提高经营管理水平也能有效地防范不良资产风险,比如构建完善的内部经营机制、强化内控制度建设、坚持以人为本的创新用人机制等。
此外,立法、政府和社会等外部环境的支持也是相当重要的。
还行,但是距离国际水准还有距离哦中国工商银行境内外机构不良资产率为2.72%,不良贷款率降至4.58% 我国主要商业银行不良贷款情况表2005年12月31日单位:亿元,%不良资产:现状、成因及对策2006-12-20 15:26韩克勇【大中小】【打印】【我要纠错】摘要:资产质量是关系银行生存与发展的核心问题。
目前我国国有商业银行资产质量不高,既有政策、体制、企业的原因,也有银行自身的原因。
需要政府、国有商业银行和企业共同努力,进行综合治理。
国有商业银行在我国银行体系中占据着主导地位,对于金融体系的稳定发展起着举足轻重的作用。
但是多年来国有商业银行在经营中存在着一些突出问题,不良资产比例偏高便是其中之一。
对此应采取怎样的应对策略,确保资产质量的稳定提高,保证国有商业银行的健康发展,是一个非常值得研究的现实问题。
一、国有商业银行不良资产的现状由于我国金融业实行分业经营,国有商业银行的资产结构比较单一,主要集中在贷款这一资产项目,因此本文所指的不良资产主要是指不良贷款。
我国商业银行不良资产现状蕴藏的风险及法律原因
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我国商业银行不良资产现状\蕴藏的风险及法律原因作者:唐旭英来源:《法制与社会》2010年第07期摘要我国商业银行不良资产过多,曾导致银行运转缓慢,常年亏损。
本文着手阐述商业银行不良资产的存在情况以及AMC处置不良资产的情况,分析了不良资产潜在的风险,并从法律角度分析了不良资产产生的原因。
关键词不良资产法律原因潜在风险中图分类号:D922.28 文献标识码:A 文章编号:1009-0592(2010)03-094-02一、我国商业银行不良资产的现状从1999年我国成立金融资产管理公司(AMC),到2003-2004年对中国银行和中国建设银行财务重组及改造,我国商业银行不良资产开始逐渐下降,逐步达到不良资产率10%以内的水平。
1999年四大国有商业银行向四家资产管理公司剥离不良资产近1.4万亿元人民币之后,2001年我国商业银行不良资产率首次实现净下降。
2003年底我国政府对中国银行和中国建设银行注入共450亿美元的资本后,2004年,又从这两家银行剥离2700亿元的不良资产。
2004年底我国主要商业银行不良贷款余额为17176亿元,比2004年上半年减少545亿元,不良资产率为13.21%。
2005年底,我国商业银行不良资产率下降到个位数,为8.61%。
此后几年,随着商业银行股份制改革的推进和多种手段的努力,不良资产率逐年下降。
截止到2009年底,我国商业银行不良资产率为1.58%。
具体见下表。
二、不良资产产生的原因商业银行不良资产产生的原因,不同研究者有不同的观点。
比如段默,是从产权制度的内在缺陷着手,并对社会信用体制的缺失等方面分析不良资产的原因;而李兴法则是针对股份制商业银行的不良资产,从宏观经济环境的角度阐述了股份制银行的弱势,并从股份制银行自身的法人治理结构和法律环境分析不良资产产生的原因。
本文撇开其它原因,着重从法律角度分析不良资产产生的原因。
(一)法律法规的缺失,导致商业银行和政策银行的职能混乱,而对银行保护的立法也不完善1995年我国才制定了《商业银行法》,这时才将利润最大化作为目标,并确立商业银行的独立地位,划清中国人民银行与商业银行的职责。
我国商业银行不良资产的现状及管理对策
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我国商业银行不良资产的现状及管理对策我了解到,我国商业银行不良资产的现状表现为以下几个方面:
1. 不良贷款的规模大,风险程度高。
随着经济下行压力不断增大,企业债务逐渐累积,不良贷款持续增加,已超过两万亿人民币。
2. 不良贷款的覆盖率不高。
覆盖率是指银行为应对不良贷款潜
在的风险而建立的准备金,我国商业银行不良贷款的覆盖率为
208.7%,较高水平下固定资产较多的公司覆盖率一般为2-3倍。
3. 不良贷款分类、核销整理和处置等方面还存在一些问题。
银
行缺乏专业人员、专业系统和必要的经验,对于不良资产的处理效
率较低,流程不规范。
针对以上问题,商业银行采取了多项管理对策:
1. 完善内部控制,强化不良贷款风险管控。
设立不良资产处置
机构,加强与企业沟通,拓宽不良资产的出路,降低不良资产风险。
2. 推行经济创新,提升盈利能力。
加大小微企业的贷款投放,
提高小企业的信贷资险能力。
3. 整合资源,加快处置速度。
整合外部职业处置机构的资源,
逐步实现与内部机构的融合,提高处理效率。
4. 引进外资经验,提高管理水平。
学习借鉴国外的管理模式和
经验,并运用国内先进的管理技术,拓宽不良资产处置的思路和渠道,建立并完善相关制度和规范。
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目录我国商业银行不良资产现状及成因分析写作题纲……………………………………………………………………………内容摘要……………………………………………………………………………一、我国商业银行不良资产的现状………………………………………………﹙一﹚银行不良资产的界定……………………………………………………﹙二﹚不良资产的数量…………………………………………………………(三)不良资产的分布…………………………………………………………(四)不良资产给商业银行带来的危害……………………………………二、不良资产的成因………………………………………………………………(一)经济环境…………………………………………………………………(二)国家政策…………………………………………………………………(三)企业原因…………………………………………………………………﹙四﹚银行自身经营管理体制不健全…………………………………………(五)金融监管乏力………………………………………………………………﹙六﹚社会信用体系不健全,社会信用环境不佳……………………………﹙七﹚法律法规不健全…………………………………………………………三、防范不良资产的对策…………………………………………………………﹙一﹚深化体制改革,增强宏观调控能力……………………………………﹙二﹚要减少政府的行政干预…………………………………………………﹙三﹚完善信贷管理机制………………………………………………………﹙四﹚国有企业要改善本身的经营状况………………………………………﹙五﹚强化金融监管,提高监管效率…………………………………………﹙六﹚制定关于不良资产的专项法律,构建完善的法律框架………………﹙七﹚整治信用环境,建立和健全社会信用体系……………………………我国商业银行不良资产现状及成因分析一、我国商业银行不良资产的现状﹙一﹚银行不良资产的界定﹙二﹚不良资产的数量﹙三﹚不良资产的分布﹙四﹚不良资产给商业银行带来的危害1.影响银行的资金周转2.造成银行的资产损失3.导致银行财务状况恶化二、不良资产的成因﹙一﹚经济环境﹙二﹚国家政策1.体制原因2.政府干预3.商业银行业务与政策性银行业务混淆不清﹙三﹚企业原因1.企业缺乏市场竞争能力2.企业财务制度混乱,资金去向不明﹙四﹚银行自身经营管理体制不健全1.缺少健全的信贷约束、激励机制2.资产项目评估质量不高3. 银行自身消化不良资产能力有限,不良贷款治理缺乏有效手段4.银行间无序的竞争。
﹙五﹚金融监管乏力1.监管目标错位2.监管重心不明确3.监管方式单一,手段落后4.监管人员整体素质不高﹙六﹚社会信用体系不健全,社会信用环境不佳﹙七﹚法律法规不健全1.法律法规不健全。
2.执法不严三、防范不良资产的对策﹙一﹚深化体制改革,增强宏观调控能力﹙二﹚要减少政府的行政干预﹙三﹚完善信贷管理机制1.完善授信风险机制2.完善信贷资产质量动态监测体系,建立风险预警系统3.建立有效的激励机制与问责机制4.商业银行要积极采取措施,活化信贷资产存量﹙四﹚国有企业要改善本身的经营状况1.资产重组2. 转变经营观念﹙五﹚强化金融监管,提高监管效率﹙六﹚制定关于不良资产的专项法律,构建完善的法律框架﹙七﹚整治信用环境,建立和健全社会信用体系我国商业银行不良资产现状及成因分析论文摘要:尽管进行了多年银行业改革,我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰,不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题,如果不能正确解决不良资产问题,会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐,削弱我国商业银行的竞争力,直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行,也不利于中国经济的快速发展。
随着经济体制改革的不断深入和加入WTO 后面临全面开放金融市场的承诺,摆在我国商业银行面前的不仅是开发市场,拓宽服务领域,在新一轮竞争中抢得先机,更重要的是加快商业银行内部的不良资产的转化吸收,为即将开展的竞争排除后顾之忧。
本文深入研究了我国商业银行不良资产的现状及形成原因,并结合我国的实际情况提出了防范和化解国有商业银行不良资产的对策。
我国商业银行不良资产现状及成因分析一、我国商业银行不良资产的现状﹙一﹚银行不良资产的界定广义上的不良资产是指银行在资产业务中,资产风险超出预先估计,部分或全部损失的资产。
银行在信贷业务中,到期收回本金、利息的贷款称为正常贷款;反之,银行发放的各类贷款中,借款方面由于种种原因不能按约定的期限偿还全部本金或利息,造成银行损失的这类贷款,称为狭义上的不良资产或不良信贷资产。
按国际标准将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,其中后三类贷款称为不良贷款。
本文所探讨的不良资产是指后三类贷款。
﹙二﹚不良资产的数量根据银监会的统计显示,按贷款国际五级分类标准,我国商业银行2007年不良贷款年末余额为12684.2亿元,占全部贷款比重的6.2%,较前两年有所下降,但距离商业银行健康发展的3-4%左右的不良贷款率仍然有很大的差距,具体情况详见表一。
从表二中可以看出较之其他股份制的商业银行,国有商业银行的不良贷款比例明显偏高,虽然近两年随着政府政策的扶持、在国有银行的股改、上市过程中通过资产管理公司注资协助等手段加大了对不良贷款的消化清减工作,但是截至2007年年底后三类贷款仍占全部贷款的6.72%,而且2007年前三季度,城市商业银行、国有商业银行、外资银行的不良资产余额均出现反弹态势,不良贷款反弹压力加大,形势不容乐观。
(三)不良资产的分布不良贷款的分布有明显的地域和行业特征。
不良资产的数量与地区的经济发达水平具有不可分割的关系,不同地区的经济发达水平不同,不良贷款的数量有明显的区别,根据有关数据统计在我国上海、江苏、浙江、福建等经济发达省份的不良贷款率低于3%,而在黑龙江、吉林、河南、新疆等经济不发达省份其不良贷款率超过15%。
从不良贷款的行业分布来说农、林、牧、鱼业不良贷款率高达47%,批发、零售、餐饮、文化、娱乐业的不良贷款率也在13%-16%之间,而采矿、金融、建筑、运输、住房按揭等行业的不良贷款率低于4%。
(四)不良资产给商业银行带来的危害:1.影响银行的资金周转。
特别是在银根紧缩或出现存款滑坡的情况下,银行无法通过贷款回收来增加头寸,往往出现支付困难,影响银行声誉。
2.造成银行的资产损失。
即使有抵押物可以变现,但也存在一定的资金损失。
资产存量制约着资金周转,使银行资金无法运用到收益更大的项目上,这对银行资金来源也是一种损失。
3.导致银行财务状况恶化。
不良资产对银行财务的影响是双重的。
一方面,较多的贷款利息无法收回,银行却要如实支付这部分资金的利息及其它相关费用。
另一方面,国家财务制度规定,一定时间内无论利息是否实收,都要计入营业收入。
由此而论,企业所欠利息越多,银行虚盈实亏现象就越严重。
二、不良资产的成因金融企业不良资产的形成原因是纷繁复杂的,一般认为,在成熟的市场经济国家,这种风险主要是由于银行自身经营管理不善造成的,属于市场风险;而我国不良贷款产生的原因却迥然不同。
本文将从经济环境、政策、企业、法律、社会信用及银行自身组织及管理机制等几方面,对不良资产的成因做一探讨。
(一)经济环境首先经济周期是一个重要的因素。
经济社会的经济发展会呈现出经济繁荣和经济萧条之间的循环波动,银行的不良贷款发生率也会随之波动。
在经济繁荣的时期,借款人的获利能力普遍提高,并且有较好的预期,当期的财务状况优良,不良贷款发生率较小;而在经济萧条期则相反。
其次银行和其客户都处在宏观经济这个大的市场环境之中,宏观经济的各种经济政策的变化(如:财政政策、货币政策、外汇政策等)都可能引发不良贷款的生成。
例如当政府采取紧缩的货币和财政政策时,造成企业总有效需求不足、产品滞销,财务状况发生恶化导致对应的银行不良贷款大量产生。
(二)国家政策1.体制原因。
上世纪 80年代经济转型过程中,为了加速市场配置社会资源的步伐,政府实施的“拨改贷”将企业资金配置方式由财政供给制改变为银行供给制。
银行资金被用于财政性的用途,借贷资金运动不能遵循借贷资金的运作规律及特征,具有无偿性和运动的单向性,使国有银行的大量贷款在国有企业中沉淀、呆滞,是不良资产产生的历史原因。
在上世纪90年代国内由卖方市场向买方市场的转化,国有企业出现大面积亏损,企业的亏损便直接转化为银行的不良资产。
据统计,国企的负债70%以上都是银行贷款,而国有企业的贷款约占四大国有商业银行贷款总额的80%左右,致使银行中国有企业的不良贷款居高不下。
2.政府干预。
在经济转轨时期,计划经济与市场经济并存,使得经济主体行为准则带有双重性,政府干预企业与银行经营成为必然,一方面国家和地方政府要求企业与银行服从大局,从国家计划,按国家意图发放贷款,开发项目,承担社会性负担,并接受政府管理;另一方面,又要求企业和银行面向市场经营,追求经济效益,自已生存和发展。
政府不合理干预的直接后果便是国有商业银行信用活动扭曲和金融秩序紊乱,使银行存量风险累积和增量风险叠加。
3.商业银行业务与政策性银行业务混淆不清。
受传统计划投资体制的制约,长期以来,国有商业银行承担了大量的政策性贷款,1994年 3月至 11月,我国先后建立了3家政策性银行,即国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。
政策性银行的建立,是为实现政策性金融与商业性金融分离,促进专业银行真正向商业银行转化的需要。
国家三大政策性银行成立后,从表面上看剥离了国有商业银行的政策性业务,但实际上三家政策性银行的一些具体经营业务还要由国有商业银行承担,仍包含着部分政策性银行业务,使得国有商业银行不断背上“无偿献血”的包袱。
(三)企业原因1.企业缺乏市场竞争能力。
目前,国有商业银行中的大部分授信业务都形成于计划经济时期和经济过热时期,国有企业长期习惯于计划经济体制下的经营运作模式,承受市场风险能力很差,转向市场经济后一时难以适应,加上竞争激烈,跟不上产业结构和产品结构的调整,生产工艺落后、产品质量低劣,造成产品积压滞销,应收账款增加,货款回笼缓慢,影响资金周转,效益持续大幅下滑。
另外,因企业自有资金不足,追加借入资金,使企业负债成本增高,效益下降,从而增大银行贷款风险,影响贷款本息的偿付能力。
企业过度负债,经营管理不善,效益不佳,是不良资产产生的根本原因。
2.企业财务制度混乱,资金去向不明。
不少企业对《会计法》、《公司法》中财务会计的规定视而不见,滥设账户,缺乏完善的账簿,财务结算制度混乱,资金浪费严重。
特别是法定代表人滥用企业资金,但又不能从账簿上反映资金的流向,当企业亏损、倒闭时,企业的资金去向就难以查明,甚至连应收账款也无法反映,造成债权人申请执行其到期债权无法实现,致使银行形成大量的呆帐、坏帐。