2020年费用报销管理制度(完整版)

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费用报销管理制度(完整版)

费用报销管理制度（完整版）(说明：本文为word格式，下载后可自由编辑) 2020年11月11日发布第一章总则第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。

第三条：本制度适用公司各部门。

第二章费用报销制度及流程第一条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。

⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。

3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。

4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。

5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。

同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。

6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。

第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉；7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。

费用报销的管理制度（6篇）

费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。

想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。

2、适用范围公司员工费用报销管理。

3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。

以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。

4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。

不得“先斩后奏”。

4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。

如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。

情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。

4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。

费用报销管理制度【最新10篇】

费用报销管理制度【最新10篇】公司费用报销管理制度篇一为规范xx有限公司（以下简称“公司”）费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。

若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。

若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。

11、发票必须真实有效，不得虚开、代开发票或有意取得假发票、作废发票及失效发票。

二、凭证填写及票据粘贴要求1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。

2020年费用报销管理制度(最新版)

费用报销管理制度（最新版）(说明：本文为word格式，下载后可自由编辑)2021年1月1日发布费用报销管理制度第一章总则第一条为严格控制各项费用开支，规范费用报销行为，制定本制度。

第二条公司为管理和组织经营活动日常发生的各项费用，应坚持勤俭节约、精打细算的原则，制止铺张浪费和一切不必要的开支。

第三条日常报销的各项费用，公司的财务应严格执行报销审批规定，对不符合规定权限审批和手续不完备的费用开支，一律不得报销。

第二章费用报销范围第四条日常经营活动费用报销明细项目（一）办公费用包括：公用报刊杂志、公用业务书籍、通讯费、办公用品、清洁用品、茶叶等各项公用杂费。

（二）差旅费用包括：因公事出差，外出开会、学习、培训的交通费，住宿费，住勤补贴等。

（三）印刷费：印刷有关业务用票据、凭证、账册、报表、业务资料等用品费用。

（四）修理费：管理部门使用的固定资产发生的修理费，即零星配套设施维修、房屋维修、设备维修（不包括小车维修）等。

（五）业务招待费：对外交际应酬活动的费用。

（六）会议费：召开各种会议所发生的住宿费、伙食费、租场费、交通费、会议费、服务费、资料费等。

（七）水电费：营业办公用水费、电费及水电增容费。

（八）低值易耗品：不属于固定资产核算范围的办公用具、家具用具等。

（九）审计费：聘请社会中介机构审计费用。

（十）研究开发费：信息科研开发过程中发生的材料费用、租金以及外聘人员的工资和福利费等。

（十一）租赁费：经批准租赁的营业办公用房、汽车、办公设备等固定资产租赁费用。

（十二）法律事务费：涉及本企业的诉讼、仲裁、公证和律师的顾问和代理等有关法律事务的费用。

（十三）咨询费：聘请社会中介机构鉴证、咨询、代理等各项费用。

（十四）福利费：用于改善员工生活福利设施、慰问病号、职工困难补助等，（十五）物业管理费：营业办公用房和小区公用房，委托社会物业公司或具有法人资格的服务中心进行物业管理的费用支出。

（十六）职工教育经费：员工参加培训、社会教育、学历教育、出国学习、聘请教师等经费开支。

费用报销管理制度范本(通用范文8篇)

费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。

三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

费用报销管理制度

费用报销管理制度
第一章总则
第一条为了规范公司费用报销行为，加强费用管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和公司章程的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有费用报销活动，包括差旅费、业务招待费、办公费用、采购费用等。

第三条公司费用报销管理应遵循真实性、合法性、准确性和及时性原则，确保费用报销的合规性和有效性。

第二章费用报销范围与标准
第四条公司员工因公发生的合理费用，包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、差旅费、业务招待费等，均可按本制度规定进行报销。

第五条公司应制定各类费用的报销标准和范围，并定期更新，员工在报销时应遵循相关标准和范围。

第三章费用报销程序与要求
第六条员工在发生费用支出时，应按照公司规定的程序和时间提交费用报销申请。

第七条费用报销申请应包括费用明细、相关发票、审批单等必要的证明材料。

第八条费用报销申请由所在部门负责人进行审批，审批通过后，由财务部门进行核算和报销。

第四章费用报销管理与监督
第九条公司财务部门应建立健全费用报销管理制度，加强对费用报销的核算和监督。

第十条公司审计部门应定期对公司费用报销情况进行审计，确保费用报销的合规性和有效性。

第五章违规责任
第十一条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。

第六章附则
第十二条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。

第十三条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。

第十四条本制度的解释权归公司董事会所有。

费用报销管理制度模板范文

第一章总则第一条为了规范公司费用报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及内部机构。

第三条费用报销必须遵循合法、合规、合理、节约的原则。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下项目：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

2. 办公费：包括办公用品购置费、办公设备维修费、通讯费、印刷费等。

3. 招待费：包括业务招待费、商务宴请费等。

4. 交通费：包括公司内部员工上下班交通补贴、公务车使用费等。

5. 通讯费：包括手机费、宽带费、邮寄费等。

6. 培训费：包括员工培训费、外出学习费等。

7. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。

第三章费用报销程序第五条报销人应在费用发生后的十个工作日内，向财务部门提交报销申请。

第六条费用报销需提供以下材料：1. 合法有效的报销凭证（如发票、收据等）。

2. 费用报销单。

3. 费用报销明细表。

4. 费用报销审批表。

第七条费用报销审批流程：1. 报销人填写费用报销单，附上相关报销凭证。

2. 报销单经部门负责人审批。

3. 费用报销单报财务部门审核。

4. 财务部门审核无误后，办理报销手续。

5. 费用报销款项支付。

第四章费用报销管理第八条费用报销审批权限：1. 办公费、通讯费等日常费用，由部门负责人审批。

2. 招待费、培训费等专项费用，由部门负责人提出申请，经分管领导审批。

3. 差旅费、交通费等大额费用，由部门负责人提出申请，经总经理审批。

第九条费用报销监督：1. 财务部门对费用报销进行日常监督，确保报销程序合法、合规。

2. 公司定期对费用报销进行审计，发现问题及时纠正。

第十条费用报销违规处理：1. 对于违规报销行为，公司将按照相关规定进行处罚。

2. 对造成公司经济损失的，将依法追究相关责任。

第五章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

第六章费用报销单示例以下为费用报销单示例，供参考：报销单报销人：张三部门：销售部报销日期：2022年3月15日一、差旅费1. 交通费：1000元（车票、机票）2. 住宿费：800元（酒店住宿发票）3. 伙食补助费：200元二、办公费1. 办公用品购置费：500元（办公用品发票）三、通讯费1. 手机费：100元（手机话费发票）合计：2400元部门负责人审批：李四分管领导审批：王五财务部门审核：赵六注：本示例仅供参考，实际报销单格式可能有所不同。

费用报销管理制度范本(通用6篇)

费用报销管理制度范本（通用6篇）费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1.除正常费用外，公司其他一切费用必须事先计划，经支出审批机关批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。

6.每周三被指定为费用报销日。

培训回来的员工必须当月转入培训，经主管签字后才能报销。

当事人填写报销单，部门经理签字，交给财务方。

二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的时光及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元，出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。

超出部分由个人承担，如有特殊情况需院长批准方可报销。

5.交通费:员工出差需要购买机票，由办公室统一购买，不得擅自购买。

如果擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为了处理紧急事务，普通员工用车和船作为交通工具。

员工长途出差的交通费可以报销，打车票不能连续编号。

6、出差津贴：每人每一天30元。

（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内出差，尽量选择乘坐公司汽车或公交车。

原则上不建议打车。

费用报销管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，提高资金使用效率，确保财务报表的真实性、完整性和准确性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员、行政人员等。

第三条费用报销管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司制度规定；（二）真实性原则：费用报销必须真实、合法，不得虚报、冒领；（三）合理性原则：费用报销应合理、节约，不得超出合理范围；（四）及时性原则：费用报销应及时办理，不得拖欠。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通信费等；（二）招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等；（三）办公费：办公用品、低值易耗品、维修费等；（四）培训费：参加公司组织或认可的培训产生的费用；（五）会议费：参加公司内部或外部会议产生的费用；（六）业务费：开展业务活动产生的费用；（七）其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。

第三章费用报销标准第五条费用报销标准根据国家相关规定和公司实际情况制定，具体如下：（一）差旅费：1. 交通费：根据出差地点、交通工具、行程距离等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据出差地点、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 伙食补助费：根据出差地点、行程天数等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 市内交通费：根据出差地点、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；5. 通信费：根据出差地点、通信需求等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。

（二）招待费：1. 餐饮费：根据接待对象、接待地点等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据接待对象、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 交通费：根据接待对象、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 礼品费：根据接待对象、礼品性质等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。

费用报销的管理制度模板5篇

费用报销的管理制度模板5篇费用报销的管理制度模板（精选篇1）为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。

借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

费用报销工作管理制度

费用报销工作管理制度费用报销工作管理制度【精选7篇】费用报销工作管理制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。

下面是小编为大家整理的关于费用报销工作管理制度，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!费用报销工作管理制度【篇1】一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

费用报销管理制度

费用报销管理制度
一、报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。

二、发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。

三、各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改，并注明附件张数和所属部门和职务，内容和项目必须齐全。

原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备，否则财务有权不予报销。

四、各项当月费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批，各级领导应及时审批，防止造成费用入账逾期现象。

五、对于手续或填写不符要求的一律退回修改、补全手续、重填凭证；对于不得报支的费用项目，一律退回拒付；对于超期申报的费用，根据相关项目规定进行报支。

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。

第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。

第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。

第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。

第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。

2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。

3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。

4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。

第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。

2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。

3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。

第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。

2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。

第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。

2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。

第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。

2. 签字确认费用报销申请单。

第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。

2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。

第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。

2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。

第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。

费用报销管理制度

费用报销管理制度费用报销管理制度（精选23篇）费用报销管理制度篇1一、票据管理制度1、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。

2、对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。

出纳不得兼任票据员（可由办公室人员兼任）。

3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确职责。

票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。

按季盘点库存票据，保证帐、票相符。

4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向分管领导汇报。

5、使用票据收费必须两上以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。

其他资料涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。

收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。

收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人职责。

6、加强票据管理。

发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情景及时向单位领导汇报，写出书面检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。

人为原因造成票据损失的要追究当事人职责。

7、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政工商税务部门统一印制的正规票据。

8、票据一年清缴一次，收费票据的`存根期为五年，存根保存期限到期后，由票据员填制票据销毁表一式三份（分管领导、票据员、会计各存1份），由院领导会同纪检监察部门到场核实监督，方可销毁。

费用报销管理规章制度规范（精选7篇）

费用报销管理规章制度规范(精选7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。

下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（精选篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。

第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。

第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。

第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。

第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。

第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。

第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。

第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。

省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。

第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。

第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。

第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。

第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。

费用报销管理制度(通用)(一)2024

费用报销管理制度(通用)（一）【引言概述】费用报销管理制度是公司内部一项重要的管理规定，旨在规范员工费用报销行为，提高财务管理效率和透明度。

本文将对费用报销管理制度进行详细阐述。

【正文】一、费用报销的范围和限制1. 费用报销范围：明确列出可以报销的费用项目，如交通费、住宿费、餐饮费等。

2. 费用报销限制：规定每种费用项目的报销标准和上限，避免超额报销，并明确特殊情况下的报销流程。

3. 非报销费用：明确列出不可报销的费用项目，如个人娱乐消费、奢侈品购买等。

4. 个人承担费用：阐明一些特殊费用项目需要员工自行承担，并明确报销的范围。

二、费用报销的申请流程1. 报销前的准备：要求员工提供完整的费用票据，并进行分类整理，以便后续审核和报销。

2. 报销申请的提交：明确报销申请的提交渠道，如网上系统、财务部门等，并规定申请时限。

3. 费用审核流程：阐述各级审核人员的职责和权限，确保所有报销申请经过适当的审核程序。

4. 报销审批流程：明确报销审批的流程和相关部门的审批人员，确保报销流程规范和透明。

5. 报销结算时间：规定报销结算的时间，保证员工在合理的时间内收到报销款项。

三、费用报销的审批标准1. 合理性审查：对报销申请进行合理性审查，确保费用符合公司政策和业务需求。

2. 权限审批：明确各级审批人员的权限，确保报销审批的严密性和合规性。

3. 监管审批：对高额费用进行额外审批，并增加监管环节，防止滥用报销制度。

4. 异常情况处理：规定对异常报销申请的处理程序，如需要进一步核实或追责。

5. 回收追缴措施：明确对违规报销的回收和追缴措施，维护公司财产利益。

四、费用报销管理的责任与义务1. 费用报销责任：明确各级管理人员在费用报销管理中的职责和义务。

2. 监督与奖惩措施：建立监督制度，对违反报销规定的行为进行奖惩，加强管理的有效性。

3. 信息公开：公开费用报销相关的政策、流程和标准，提高透明度和员工的知情权。

4. 员工培训和指导：对员工进行费用报销管理的培训和指导，提高员工的合规意识。

2020年费用报销管理制度(最新版)

第二条公司为管理和组织经营活动日常发生的各项费用，应坚持勤俭节约、精打细算的原则，制止铺张浪费和一切不必要的开支。

第三条日常报销的各项费用，公司的财务应严格执行报销审批规定，对不符合规定权限审批和手续不完备的费用开支，一律不得报销。

（二）差旅费用包括：因公事出差，外出开会、学习、培训的交通费，住宿费，住勤补贴等。

（三）印刷费：印刷有关业务用票据、凭证、账册、报表、业务资料等用品费用。

（四）修理费：管理部门使用的固定资产发生的修理费，即零星配套设施维修、房屋维修、设备维修（不包括小车维修）等。

（五）业务招待费：对外交际应酬活动的费用。

（六）会议费：召开各种会议所发生的住宿费、伙食费、租场费、交通费、会议费、服务费、资料费等。

（七）水电费：营业办公用水费、电费及水电增容费。

（八）低值易耗品：不属于固定资产核算范围的办公用具、家具用具等。

（九）审计费：聘请社会中介机构审计费用。

（十）研究开发费：信息科研开发过程中发生的材料费用、租金以及外聘人员的工资和福利费等。

（十一）租赁费：经批准租赁的营业办公用房、汽车、办公设备等固定资产租赁费用。

（十二）法律事务费：涉及本企业的诉讼、仲裁、公证和律师的顾问和代理等有关法律事务的费用。

（十三）咨询费：聘请社会中介机构鉴证、咨询、代理等各项费用。

（十六）职工教育经费：员工参加培训、社会教育、学历教育、出国学习、聘请教师等经费开支。

2020差旅费报销管理制度范本

2020差旅费报销管理制度范本2020年差旅费报销管理制度范本1.总则为加强公司内部管理，减少费用开支，本着节约原则，特制定本制度，规范公司相关人员报销差旅费的标准、审批手续、费用定额。

本制度适用于公司差旅费的报销管理。

2.费用的控制2.1 员工出差应填写出差申请报告，详细填列出差地点、预计时间、出差目的及预计差旅费用，经直级上级审核签字，作为事后报销费用的依据之一（粘在报销单后）。

2.2 出差回来后，应填写出差反馈报告，填写此次出差的过程及结果，作为出差费用报销的依据之一（粘在报销单后）。

2.3 报销费用应在一周内完成，逾期财务科不再受理，因此造成损失由个人负担。

3.报销标准3.1 交通费报销标准3.1.1 出差人员一律不得乘坐软卧或飞机，特殊情况须经总经理批准。

3.1.2 对因公出差公司不派交通工具的，可按出差路线选择乘坐火车、汽车、轮船等交通工具，费用按实报销。

3.1.3 乘坐火车从晚八时到次日晨七时在车上过夜六小时以上或者连续乘车时间超过十二小时的，可购同席硬卧票；没有购买硬卧票的，可给予同席硬座票40%的补助。

3.2 住宿费报销标准：3.2.1 总经理限额为200元/晚；3.2.2 副总经理限额为150元/晚；3.2.3 中层级限额为100元/晚；3.2.4 其他人员限额为50元/晚，出差到农村等住宿条件相对较差的地区，按最低25元/天包干使用，不再凭据报销。

3.3 伙食补贴报销标准：3.3.1 出差人员按每人每天15元计算伙食补助费。

若遇客户请客的，不享受伙食补贴。

3.3.2 到厂区所在地市区办事，中午无法回公司就餐的，按6元标准计算伙食补助费；到离厂区25公里以外的地区出差的，中午无法回公司就餐的，按每人每天10元标准计算伙食补助费。

3.3.3 副总经理以上人员不享受上列伙食补贴。

3.4 其他交通工具如人力三轮车、的士等费用开支，不允许报销，特殊情况需要报销上列费用开支的，需总经理同意。

2020年度公司差旅费报销管理制度

2020年度公司差旅费报销管理制度一、差旅费报销标准1、出差人员按实际出差天数计算报销，以早上7点至晚上8点为自然天数，不满6小时为半天，6小时以上为一天。

2、出差行政人员每人每天住宿费标准（1）总经理实报实销。

（2）副总级省会及一线城市住宿费标准为350元、地级市220元、县级城市180元、县级以下130元。

（3）部门经理级住宿费标准为220元、地级市180元、县级城市130元、县级以下80元。

（4）员工级住宿费标准为200元、地级市160元、县级城市100元、县级以下80元。

出差住宿费用需提供标准额度发票，一线城市可在省会基础上上浮30%，超出限额标准部分由个人承担。

两人以上同性别出差人员须住标准间，按单人报销。

3、长途交通费用标准（1）总经理、副总级人员出差可乘坐飞机、高铁、动车、铁路软卧或轮船二等舱以上舱位。

（2）部门经理级出差通过上级领导审核批准后，可乘坐飞机最低折扣普通舱、高铁、动车、软卧、轮船二等舱及以下标准的交通工具。

（3）部门主管及一般员工出差通过上级领导审核批准后，可乘坐高铁、动车、火车硬卧，汽车或轮船三等舱。

（4）出差人员到省会城市及直辖市出差，每人每天补助市内交通费30元，到北京、上海、深圳等地每人每天补助市内交通费50元，县内交通费每天补助10元。

所有费用凭票报销。

注：在出差期间乘坐火车时间长达8小时以上或夜间乘车时间长达6小时以上方可乘坐卧铺。

所有人员车费报销必须全额发票。

自带车辆无交通费补助。

4、出差期间如使用公司行政用车，报销费用含路桥费、停车费、燃油费。

所有违章、罚款一律由驾驶人员自行承担。

出差期间如使用私家车根据行驶里程报销燃油费，每公里1元，以公司规定的实际里程数为准。

路桥费、停车费据实报销。

所有违章、罚款一律由驾驶人员自行承担。

5、出差人员餐费补助标准（1）总经理实报实销。

（2）副总级省会及一线城市餐费标准为200元、其他城市150元。

（3）部门经理级餐费标准为150元，其他城市100元。