[经济学]货币银行学 第二章 信用

• 3、对象上的局限性。企业只会向与自己有经济业
务往来的企业提供信用。
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• （四）我国的商业信用： • 1、建国初期，有效利用商业信用，促进了经济的
发展。 • 2、生产资料社会主义改造完成后，国家禁止商业
信用的存在。 • 3、当前，我国应有效利用和管理商业信用 • 第一、建立商业票据市场。 • 第二、确立市场参与主体，加强企业资信评级，
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• 是指由商业企业、商业银行以及其他
信用机构以商品形态向消费者个人提
供的信用。
• （一）消费信用的形式
• 信用卡——短期消费信用
• 分期付款——中期消费信用
• 消费信贷——长期消费信用
• （二）我国的消费信用
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第三节 信用工具
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• 一、商业票据：
• 商业票据是以商业信用进行交易时所开出的一种 证明债权债务关系的书面凭证。
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• 1、商品资本是产业资本的一部分。
• 2、商业信用体现企业之间的信用关系。
• 3、商业信用与产业资本的变动是一致的。
• （三）商业信用的局限性：
• 1、规模上的局限性。商业信用的规模以产业资本 的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。
• 2、方向上的局限性。只能由生产商品部门向需要
该商品的部门提供信用。
• 1、商业票据的种类：商业本票（商业期票）和商 业汇票。
• 2、商业票据的特点：流动性；不可争辩性。
• 3、商业票据的贴现：是指票据所有者在票据到期 以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据 转让。
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• 计算公式为： • 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率*未到期
存在的客观依据。
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• 三、信用的作用： • 1、信用促进了资本的再分配和利润率的平均化。 • 2、信用节省了流通费用，加速了资本的周转。 • 3、信用加速了资本的集中和积累。 • 四、信用的本质——体现一定的生产关系。 • 五、信用过度： • 1、加剧了社会贫富差距的扩大。 • 2、加剧了个生产部门之间的不平衡发展。 • 3、造成了社会的虚假繁荣。
• （二）国家信用的作用
• 1、弥补财政赤字，筹集建设资金。
• 2、调节经济运行过程。
• 3、提高经济效益，培植后续财源。
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• （三）我国的国家信用 • 1、我国利用国家信用的历Байду номын сангаас • 1950年，发行人民胜利折实公债。 • 1954——1958年发行国家经济建设公债。 • 2、改革开放后的国家信用 • 第一阶段：1981——1988年，国债期限为五年。 • 特征：摊派购买；国债期限结构单一；国债市场
开放后，黑市交易猖獗，国库券的形象受到影响。
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• 第二阶段：1989——1993年，国债期h 限为三年。 • 特征：国债的市场化建设处于探索阶段；二级市
场发展缓慢；国债市场监管与清算制度不完善。 • 第三阶段：1994年以后的国家信用。 • 1994年，国库券的期限结构实现多样化。 • 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式
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第二章 信用
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第一节 信用的产生和发展
一、信用的产生： • 1、什么是信用？ • 信用又称信贷，是一种借贷行为，是以偿还和付
息为条件的单方面的价值转移，是一种特殊的价 值运动形式。 • 2、信用的产生： 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币 的支付手段职能的发展密切相联。
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• （1）信用最初产生于商品流通过程中h 。 • （2）信用产生的根源是货币余缺的存在。 • （3）信用存在和发展的前提是货币借贷双方经济
导致社会生产力的衰退。 • 2、资本主义信用——借贷资本 • 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职
能资本家使用的货币资本。是区别于高利贷资本 的另一种生息资本。
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• 借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本；用于 积累的剩余价值；货币储蓄等。
• 借贷资本的特点： • （1）借贷资本是一种所有权资本。 • （2）借贷资本是一种特殊的商品资本。 • （3）借贷资本具有特殊的运动形式。 • （4）借贷资本有特殊的转让形式。 • （5）借贷资本是资本主义腐朽性的表现。 3、社会主义信用：商品货币经济是社会主义信用
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第二节 信用形式
• 信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活 动的外在表现。信用的基本形式：商业信用、银 行信用、国家信用、消费信用、租赁信用和国际 信用等。
• 一、商业信用： • （一）商业信用的概念： • 商业信用是指企业之间在买卖商品时，以延期付
款形式或预付货款等形式提供的信用。
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• （二）商业信用的特点：
和记账式。 • 1996年是国债改革之年。
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• （四）国家信用与银行信用的关系 • 1、国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资
金。 • 2、国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定
性则较差。 • 3、两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，
而银行贷款的利息则由借款人承担。
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• 四、消费信用：
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• 三、国家信用
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• 是指以国家为主体所进行的信用活动，是一种国 家负债。
• 广义的国家信用包括国内信用和国际信用，狭义 的国家信用只指国内信用。
• （一）国家信用的形式
• 按信用资金来源分为：国家信用和国际信用。
• 按信用期限分为：短期国库券和长期国库券。
• 按发行方式分为：公开征募和银行承销。
利益的不同。 • 二、信用的发展： • 1、前资本主义信用——高利贷信用 • 高利贷资本是指通过贷放货币或实物而获取高额
利息的一种生息资本，是历史上最早的、最古老 的生息资本的形式。 • 高利贷信用是高利贷资本的运动形式。
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• （1）高利贷信用中的债权人与债务人： • 债权人有：商人、各类宗教机构、封建主和地主。 • 债务人有：小生产者、奴隶主和封建主。 • （2）高利贷信用的特点： • 利率高、剥削残酷；对生产具有寄生性和破坏性，
按级划定企业使用票据的种类，按级限定票据的 流通范围。 • 第三、确定市场参与形式与运行机制。
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• 二、银行信用： • 是指银行以货币形式提供给工商企业的信用。 • 1、银行信用的特点是： • 第一、克服了商业信用的局限性。 • 第二、是一种间接信用，具有创造信用的功能。 • 第三、与产业资本的变动不一致。 • 2、银行信用是我国信用制度的基础。